融资实务指南流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中性季节性的需求

营活动的正常进行而的本外币。按币种可分为流动和外币流动按期限可分为临时流动、短期流动和中期流动临时流动：期限在3个月（含）以内,主要用于企业进货的临时性资金需要和弥补其他支付性不足。生产经营周转。经营中经常占用。循环：客户可在核定的额度内，根据需要随时提款、循环使用的整贷零偿：客户可一次提款、分期偿还的行向境内外商投资企业的。行向该外商投资企业的本外币。出口退税账户托管：为解决出口企业出口退未到账而出现短期困质押：综合类公司以自营和投资基金券作质押，从中国工商银行获得的一种融资方式。国内买方信贷：目前中国工商银行开办的国内买方信贷业务品种主要是邮电通信设行向电信服务企业，用于国内指定电信设备生产企业的电信设备的信贷业务。企业，其他经济组织和工商户。遵守国家的政策和银行的信贷制度，在国家政策允许的范围内生产、经营工商银行或中国工商银行的机构开立了基本帐户或一般存款帐户，并领有当地人民银行核发的"证经营情况正常运转良好具有按期偿还本息能力。除规定外，公司和对外股本权益性投资累计额未超过50％。申请中期流动的企业还须同时具备以下条件A不挤占挪用流动搞固定资产投资。企业运用情况抵押、质押物，有处分权人同意抵押、质押的证明及保证人项目和可行性报告、二、银行收到申请和有关资料后，对借款人的、财务状况的真实性、借款用预测借款人按期还本付息的能力，并在3个月内完成的评估工作，向申请人做出、一、流动循AAA在流动循环额度使用期内借款人每次提款的使用时间均不得超过循环日余额）的差额，(合同签订之日或合同终止日)或分次(按季或半年)收取，费率按年0.1～0.5%确定。，在合同有效期内，借款人若主人提出缩减流动循环额度人可向借款人收取缩减额度0.1～0.5%的违约金。，二、流动零贷整期限：原则上为1年（含对AA级以上借款人，期限可以超过1年，但最333个月。30%10%额划入行的结算账户并在借款合同中行在约定还款日从结算账户中扣收币种：借款人提供的质押外汇币种及金融机构提供保证的币种仅限于、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、法郎、日元、港元和英镑。汇率：外汇担保项下的汇率为银行公布的当期基5利率：外汇担保项下利率和质押外汇存款利率，按银行有关规币种担保人提供保证的币种仅限于欧元德国马克法国法郎意大利里拉、下的期限最长不超过5年。外方股东出具的备用信用证应在期限界满之后至少1个月到期；外方股东出具的担保函应在期限界满之后至少180天到期。借款人必须工商银行开立出口退税专户该专户应为借款人接受退项的唯控出口退税账户，同意，借款人不得擅自转移该账户内的款项。1比例：原则上最高不得超过企业应得退的70%度较高或工商银行争取的潜在优质客户。买方信贷的买方企业原则上应为中国电信公司、中国移动通信公司、中国联合通信地市级以上的电信运营公司吉通通信中国通信有限公司、中络通信、中国铁路通信公司本部，以及其它发展潜力大、经营效益好且偿债卖方银行将卖方企业的买方信贷需求额度上报总行总行同意后向买方银行下达1个月内完成项目的评估和决策工作；经符合条件的，由经办行与买方企业签订买方信合同，卖方银行收到买方信合同复印件后，予以登记信用额度：原则上不超过签订的购销合同金额的80％3具有营运证；2)工商银行开立账户，存有一定比例的首期付款收入来源稳定，信用良好，能够按期偿还本息能够提供人认可的财产抵押、质押或第保证1)企业法人或事业法人执照，法人代码证，法定代表人证明文件2)证(卡上年的财务报告及一期财务报表保证人同意担保的文件、有关资信证明材料借款人申请办理汽车消费必须提供有效担保。其中2)公司提供担保的，由借款人向公司投保保证。具体要求是a.借款人按要求办理抵押物，抵押期内，不得中断投保b.金额以申请的抵押物全价作为投保的价值，期限至少要长于期半年c.人为单注明的被人，对金享有第一位的、全额请求权d.本息还清以前，单由人保管e.汽车消费额度最高不超过购车款的80％。其中以人认可的质押方式申请的，最高额不超过购车款的以所购车辆或其它财产抵押申请的，最高额不超过购车款的，60对法人客户汽车消费的期限一般为3年，最长不超过5年（含5年。对出3年（3年2年（2年只能用于由人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车15AA级（含）AA级（含）经办行按中国工商银行内部管理要求，报上级行经同意后，中国工商银行同销售商签订保理业务协议销售商发出货物后，将部门出具的货运单据及相关资料逐笔提供给经办行，经办行根据约定预付比率融资款项利率执行人民银行规定的利率宽延期利率最多为同期基准利率上浮10%，财务：不高于保理协议金额的1.2%，逐笔计收九、质押办自营业务符合中国规定的有关风险控制比率已按中国规定提取足够的风险准备金任何重大不良；未挪用客户结算借款人申请质押时，需提供以下材料a.企业法人、法人代码证、法定代表人证明文件b.证（卡上一年度及一期财务报表用作质物的上市公司的基本情况券登记机构出具的质押登记证明。通过中国工商银行在所的特别席位和特别结算账户办理质押物的管理期限：质押期限最长为6个月，不办理展期利率参照人民银行规定的金融机构同期同档次商业利率最高上浮幅度为30％，10％。60％。质押率=本金/质押市值。质押市值=质押×前七个日平均收盘价表格中国工商银行成立以来的十几，固定资产信贷业务发展较快，规模逐年增长，纺企业为主到支民经济各个行业，从支持技术改造和技术进步到支持基础设施，从单纯家经济建设大局大力开拓信贷市场累计对近2万个项目6600亿元尤其是年以来，配合国家积极的财政政策，加大对基础设施的投入，每年的投放额都在1100亿元以上，承贷的技改项目数和额占国家安排计划的70%以上，对扩大内需、刺激消费、拉动经济增长经济增长方式的转变，发挥了积极作用。一般项目：客户因从事固定资产投资活动产生需求而向中国工商银行申请外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而的。技术改造是用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而的用而的。、面积等所需，在自筹建设不足时，而向银行申请的。2.并购：针对行资产重组中产生的融资需求而的本外币。鉴于该项的特殊性，中国工商银行制定了专门的办范该类的及管理具体情况可向中国工商银行县以、3.临时周转：工商银行已承诺客户，在项目建设中采购设备或建筑材料，因计划安排暂时不能到位所的垫付性短期 4.外汇转：外国（一般在10－40，并含有2－15年宽限期。工商银行考虑基本帐户或一般存款帐户。实行证管理的地区，须持有人民银行颁发的证；申请外汇固定资产，须持有进口证明或登记文件。同时，拟使用的固定资产投资项目必须具备以下条件符合国家产业政策、信贷政策和中国工商银行投向需要有关部门的项目，须持有批准文件。(1)国家产业和布局政策，财政政策，行业发展规划，国家和行业的可行性研究设(2)和中国工商银行的信贷政策管理规定，中国工商银行的评估规定和参数(3)有权部门对项目立项的批准文件，项目可行性及有权部门的论证意见(4)(5)和地方有关的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、、劳动护等有关和规定符合国家产业、产品布局和投资项目程序，可行性研究经部门论证借款人，公司章程，证，借款申请书借款人现有负债及信用状况有权部门对项目立项的，项目可研报告、环保部门及其他有权部门对项目的批复文件，部门论证结论。项目建设来源证明文件偿还方式及计划，借款人在项目建设期及偿还期内现金流量预测材料担保意向或承诺，担保人、财务报表、或有负债状况，抵押（质押）物的情况说明。借款人、公司章程、证（卡、借款申请书。凡申请中国工商银行固定资产500万元（含）以上、外汇100追加额超过原承诺30%的应重新进行评估。但符合以下条件之一的可以不评项目总额在500万元、外汇100万以下的以存款、可转让国家债券或金融券全额质押的项目经具有相应权限的特批的。项目评估报告完成后，评估咨询部门要认真评估报告,并以部门文件的形式提交信贷管理部门和信贷政策；信贷管理部门依据评估报告等资料进行的审、联合评审是指对按现行评审程序需要总行相关业务部门分别提出初审、评估和信贷意见再报信贷中心信贷会议和信贷政策审议总行的信贷业务，实行有关业务部门同步评估与的一种特殊程序的项目实行联合评审的信贷业1300户重点优质客户申请的时效性较强的信贷业务；2、市场前景好、竞争激烈的基础设施项目；3、银团牵头行已组织评估，我行以参与行10亿元以上。、前经办行与借款人订立借款合同借款合同由经办行与借款人协商订立。提供合法有效的担保，并根据需要办理或督促担保人办理登记或手续准予中国工商银行参与项目设备和等工作、借款合同履行期间，发生合并、分立、合资制改造等变更或承包、租赁等、表格。贸易融资（TradeFinance）是指银行对进口商或出口商提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利贸易融资业务（即在办理进口开证业务时，利用行提供的。回笼的支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息开证行与开证申请人由于收据有权，能够处分单证项下的货物。3.提货担保（ShipGuarantee是指在信用证结Purchase：Loan：的短期周转融通。（Discount外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持票人。（D/A（Forfaiting。9.出口买方信贷：是向国外借款人的中长期信贷，用于进口商支付中国出口商货款，促进中国货物和技术服务的出口对象为中国工商银行认可的从中国进口商品的进口方银行，在特殊情况下也可以是进口商，支持的出口设备应以我国制造的设备为主。一、授信开证和进口押汇的受理与工商银行"贸易融资客户授信"内企业申请办理的贸易融资业务，可由经办行在企业的客户授信额度内和总行核定的单笔权限内直接办理不再逐报信贷部门履行信贷程序并可根据企业的经营情况实际的贸易背景和信用证的具体条款等免收开证保证金或减收保证金，免办备用手续。对于非企业的贸易融资业务，需履行信贷程序，并收取比例不低于20%的进口信用证项下提单的复印件进口信用证项下商业副本或复印件良好，开证行信用等级（长期类）为Baa（含，穆迪公司）或BBB（含，标准普尔公司）以上，与中国工商银行有正式的行关系，业务往来无。，开证行等级不符合上述条件的信誉良好的其他银行加具保兑，也可办理出口押汇业务。保兑行信用等级（长期类）应为A3（含，穆迪公司）或A-（含，标准普尔公，信用证明确规定适用国际商会第500号物《跟单信用证统一惯例（SWIFTMT7XX格式未作排除性适用规定即可；180信用证要求的单据包含物权单据信用证规定的货运目的地未发生不稳或情形e、f、g项。利率比照同期外汇流动利率标准执行用证总金额（按当日银行买入价折算）80%（含。运的需要。利率：按同档次流动利率执行信用证及有关附件和修改等信用证对应的贸易合同，属专控商品的还需提供出口批文或证银行在时可能要求的其他文件2)工商银行办理主要国际结算业务，并工商银行开立结算帐户3)工商银行办理的国际结算业务没有票据必须以真实的商品为背景，不得办理融资性质的票据贴现业务、对记载"不得转让"、"质押"、被承兑付款或者超过付款期限的票据及其他、180开证行（保兑行）应属中国工商银行一类、二类行和法人代码书商品合同复印）银行将出口商对进口商的信用额度要求传递给行（或进口保理商和评估。进发货并得到收回的保证。保理商根据出口商提供的商业向进口商收取应收帐款，承担因进口商财务状况造成的坏帐损失，并向进口商提供应收帐款对帐单或付款报告。）可以利用赊帐、承兑交单等付款条件，以有限的购进货物，扩大营在批准信用额度后，手续简化，进货快捷资信、帐务管理和帐款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本免除了一般信用证的繁琐手续目前，中国工商银行尚未成为国际保理（FCI）成员，故只能作为进口保理商的1)进口保理商对进口商进行资信，根据进口商的年预计销售额及其风险程度确定客户与进口保理商签订保付合同客户与中国工商银行签订合同客户、进口保理商与中国工商银行签订受让合同客户向中国工商银行呈送及付运文件副本转交给进口保理以更新应收账款中国工商银行扣除融资本息后将货款余额入出口商工商银行帐户，并根据进口保理商的更表计算客户融资限额。每笔业务仅涉及出口商某一特定的出口业务尤其适用于资本货物，融额少至几十万，多达上亿融资币种一般是、欧元、英镑、日圆、法郎等主要货币企业财务状况提高使用效率提升企业的资信与公众形象降低企业日后的融资成本；单位办理出口收汇核销和退税手续，进一步改善了出口商的流动状况；用风险，也免除了为避免风险而产生的、对冲等以及复杂的索偿程序；融资单据简单，法律转让程序（背书、转让书）有经营权，资信良好，诚实可信，有长期稳定的出口业务和真实的贸易背景，贴现利息，是客户叙做业务的主要成本商务合同符合双方的有关规定借款人需向公司投保出口信用险由借款国的或财政部出具担保商务合同应先于合同生效1)金额不超过商务合同价的85%参考商业参考利率（CIRR）LIBOR承担费：费率为0.3%，按未支用余额计收，每半年支付一次表格银团又称加，是指获准经营信贷业务的多家银行或其他金融机构组成银与传统的双边相比，银团具有以下特点所有成员行的均基于相同的条件，使用同一协议各成员行进行独立的判断和评审，作出决策法律文件签署后，由行统一负责的和管理、银团业务在我国尚属一项新兴的金融业务，中国工商银行从1991年开始正式开展银团业务，到目前为止先后牵头组织或参与了东方明珠电视塔通用汽车有限公司、中国远洋、中国移动、西门子（中国）、青海钾肥、BP、扬子巴斯夫东江水地铁地铁等多项具有市场的银团项目。其项目是我国迄今为止最大的中外合资项目，我行成功担任了银团的牵头行，并包销70亿元。、经过十年左右的发展中国工商银行已完成了从初期参与银行组织的国际银团为主到主动进行市场、牵头为国内外客户组织本外币银团阶段的转变。表格中国工商银行票据营业部是以票据作为媒介、从事融通、票据业务的专业机构。办理银行承兑汇票的贴现、现、再贴现和回购业务办理商业承兑汇票的贴现、现、再贴现和回购业务办理票据咨询、、查询、托收等中间业务办理经银行批准的其他业务卖方（贴现申请人）在银行承兑汇票到期日前为取得，在由买方（出票人）贴付利融通的式。办理买方付息票据贴现业务，除卖方（贴现申请人）全额获取贴现银银行承兑汇票在国内的商业银行和非银行金融机构持有已贴现而未到期的银行承兑汇票与票据营业部进行的一种短期融资业务。包括买入和卖出两种方式。商业承兑汇票据营业部进行的一种短期融资业务。包括买入和卖出两种方式。按合同规定的时间，用买回的业务。署的合同在规定的时间，票据营业部用买回的业务。票据营业部票据持有人向商业汇票付款人进行查询的一项业务票据营业部收款人向商业汇票付款人收取票据款项的一种结算方式商业汇票现（回购）异地非实物交割业付的一种方式。（2）副本、原件及正、副本复印件、企业代码证复印件法定代表人复印件经办