银行从业人员资格考试历年真题及答案

银行从业人员资格考试历年真题及答案

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1.《行政复议法》规定的行政复议基本原则包括（）。

A.合法

B.公开

C.公正

D.及时、便民

E.一级复议

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

行政复议机关履行行政复议职责，应当遵循合法、公正、公开、及时、

便民的原则，坚持有错必纠，保障法律、法规的正确实施。

2.下列关于商业银行贷款的表述，错误的是（）。

A.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过

10%

B.商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同

类贷款的条件

C.商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款

D.商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同

类贷款的条件

【答案】：D

2.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行不得向关系人发放

信用贷款，下列情形中不属于前述“关系人”的是（）。

A.商业银行董事

B.商业银行会计人员

C.商业银行信贷人员近亲属

D.商业银行监事担任高级管理职务的公司

【答案】：B

3.下列关于商业银行业务的表述，正确的是（）o

A.商业银行可以投资于非自用不动产

B.商业银行办理结算业务不得压单、压票

C.商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费

D.商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间

【答案】：B

【解析】：

根据《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、

委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压

单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公

布。A项，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券

经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投

资，但国家另有规定的除外；C项，商业银行办理业务，提供服务，

按照规定收取手续费，收费项目和标准由国务院银行业监督管理机

构、中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定；

D项，商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告，商业银行应

当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。

3.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A

银行来说，该项业务称为（）o

A.代理政策性银行业务

B.代理证券业务

C.代理中央银行业务

D.代理商业银行业务

【答案】：A

【解析】：

代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发

放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要

解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前

主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务

主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理

贷款项目管理等业务。

4.商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.70%

B.25%

C.80%

D.75%

【答案】：B

【解析】：

流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额+流动性负

债余额。流动性比例的最低监管标准为不低于25%o

5.当一国国际收支出现顺差，反映在外汇市场上是（）。

A.外汇供给小于外汇需求

B.外汇供给大于外汇需求

C.外汇汇率上涨

D.外汇汇率无变化

【答案】：B

【解析】：

当一国处于国际收支顺差时，说明本国出口增加、外汇收入增加，而

进口减少、外汇支付减少，这时，外汇供给大于需求，从而造成本币

对外升值，外汇汇率下跌。

6.中小企业融资需求特征一般具有（）的特点。

A.周期长、频率高、额度小

B.周期长、频率低、额度小

C.周期短、频率低、额度小

D.周期短、频率高、额度小

【答案】：D

【解析】：

中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由

于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低

是造成中小企业融资难的关键。从银行角度来看，中小企业信贷成本

效益低，中小企业单体小，对银行消耗的人力、物力、财力相对比较

大，回报较小，这影响了银行对中小企业贷款的积极性。同时，由于

资产规模不大，中小企业普遍缺乏抵押物，因此很多中小企业都是因

此被挡在了银行的大门之外。

7.商业银行的绩效考核指标体系，一般应包括（）o

A.经济效益类指标

B,人力资源薪酬发展指标

C.客户营销拓展费用指标

D.风险管理类指标

E.社会责任类指标

【答案】：A|D|E

【解析】：

银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管

理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。

8.下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是（）。

A.道义劝告

B.窗口指导

C.公开宣传

D.信用配额

【答案】：D

【解析】：

除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币政策工

具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经济进行调控。其

中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、道义劝告、金融检查、

公开宣传等。D项属于直接性货币政策工具。

9.出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输,

尚不构成犯罪的，由（）处以罚款。

A.海关

B.公安机关

C.税务机关

D.建设部

【答案】：B

【解析】：

出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输,

构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十

五日以下拘留、一万元以下罚款。

10.存货流动性将直接影响企业的流动比率，因此，企业特别重视对

存货的分析。下列有关存货流动性的表述，错误的是（）。

A.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少

B.销售收入越高，存货周转率越低

C.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数

D.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标来反映，即存货周转次

数或存货周转天数

【答案】：B

【解析】：

存货周转率反映的是企业存货周转次数，包括存货周转次数和存货周

转天数两个指标：①存货周转次数=销售成本/存货平均余额。存货

周转次数越多，说明企业存货周转速度快，企业存货管理水平高。②

存货周转天数=存货平均余额X360/销售成本。存货周转天数越少，

说明存货周转次数越多，存货管理水平越高。B项，存货周转率和销

售成本有关，和销售收入无关。

1L下列不属于农村银行业中小金融机构的是（）。

A.农村商业银行

B.邮政储蓄银行

C.村镇银行

D.农村信用社

【答案】：B

【解析】：

我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、

农村合作银行和村镇银行。

12.下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。

A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起

来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证

券，据以融通资金的机制和过程

B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银

行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业

务正式进入中国大陆

C.我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，商

业银行是其主要投资者

D.证券公司是信贷资产支持证券的主要投资者

【答案】：D

【解析】：

D项，我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交

易，商业银行是其主要投资者，其登记、托管、交易、结算应按照《全

国银行间债券市场债券交易管理办法》等有关规定执行。

13.商业银行监事会例会每年至少应当召开（）次。

A.一

B.两

C.三

D.四

【答案】：D

【解析】：

监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。监事会例会每

季度至少应当召开一次，监事会临时会议召开程序由商业银行章程规

定。

14.一个家庭决定送子女出国留学时，理财师应提醒家长关注的问题

有（）o

A.子女的语言能力

B.家庭经济条件

C.子女对国外社会生活和学习的适应能力

D.其他隐性风险

E.出国留学时间安排

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

子女独身一人去往海外留学，必然会遇到很多问题。总体来看，理财

师应该提醒家长在子女出国留学规划决策时，关注下列几个问题：①

家庭经济条件；②子女对国外社会生活和学习的适应能力；③子女语

言能力；④出国留学时间安排；⑤其他隐性风险。

15.为有效应对突发事件导致银行运营中断而采取的管理活动称为

()o

A.业务连续性管理

B.损失数据库

C.操作风险与控制自评估(RCSA)

D.信息科技风险评估

【答案】：A

【解析】：

业务连续性管理是指为有效应对突发事件导致的重要业务运营中断，

建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的

一整套管理过程，包括组织架构、策略、预案体系、资源保障、演练

和应急处置等。

16.商业银行内部资本评估程序的目标有()。

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹

配

D.确保在持续经营前提下吸收损失

E.确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外

部经营环境相适应

【答案】：A|B|C

【解析】：

D项，一级资本工具的目标是在持续经营的前提下吸收损失；E项是

资本规划的目标。

17.下列权利可以进行质押的有（）。

A.可以转让的基金份额

B.应收账款

C.汇票、本票

D.提单、仓单

E.知识产权

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

根据《物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的

下列权利可以出质：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、

提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、

专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政

法规规定可以出质的其他财产权利。E项，知识产权中的财产性权利

才能进行质押，人身权不能质押。

18.以下不属于商业银行经营原则的（）。

A.安全性

B.流动性

C.收益性

D.效益性

【答案】：C

【解析】：

我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”

为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

19.下列不属于财富传承需求产生原因的是（）。

A.个人财富逐步积累

B.财富分配范围广、形式多

C.遗产分配纠纷频发

D.资本市场波动剧烈

【答案】：D

【解析】：

财富传承需求产生的原因有：①个人财富逐步积累；②富裕人群步入

中老年；③遗产分配纠纷频发；④财富分配范围广、形式多。

.根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（）

20o

A.认缴资本五千万元人民币

B.认缴资本一千万元人民币

C.实缴资本一千万元人民币

D.实缴资本五千万元人民币

【答案】：D

【解析】：

设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市

商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的

注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。

21.下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。

A.债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的

法律制度

B.债权人转让权利的，必须经债务人同意

C.赠与合同不得转让

D.在部分转让情形，原债权人丧失全部债权

E.对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应

影响债务人的权利

【答案】:A|C|E

【解析】：

B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人；D

项，对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系,

受让人取代债权人地位，在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失

债权。

22.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能到乙银

行类似部门工作，则下列说法正确的是（

A.部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小

李，不能再使其利用团队资源增长工作经验

B.小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位

C.部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团队一员

D.部门内同事不应当与小李共享研究成果

【答案】：C

【解析】：

“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队

精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。该同事尚未

离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。

23.在客户投诉处理上，下列说法正确的有（）。

A.完成销售任务优先于处理客户投诉

B.将投诉作为赢取或维护客户的机会

C.充分认识到正确处理投诉的重要性

D.尽可能满足客户提出的所有诉求

E.及时阻止客户发泄不满情绪

【答案】：B|C

【解析】：

在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握如下几个要点：①充分

认识到正确处理好客户投诉的重要性；②把危机转化为机会，客户投

诉是赢取或维护客户的机会；③正确处理好客户投诉。

24.商业银行实施内部评级法计算信用风险加权资产，应构建较为完

善的内部评级体系，以下关于内部评级体系的表述，正确的有（）o

A.对非零售风险暴露，同一交易对手可以有多个评级

B.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔暴露较小、

风险分散的显著特点

C.对非零售风险暴露，债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个

违约级别

D.对非零售风险暴露，债务人的每笔债项均应进行评级

E.对非零售风险暴露，应建立非零售风险暴露的风险分池体系

【答案】：B|C|D

【解析】：

内部评级体系包括非零售风险暴露的内部评级体系和零售风险暴露

风险分池体系两类。A项，对非零售风险暴露，同一交易对手，无论

是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级；E项，

商业银行对零售风险暴露实施内部评级法，应建立零售风险暴露的风

险分池体系，确保对每笔零售风险暴露准确、可靠分配到相应的资产

池中，同一池中零售风险暴露的风险程度应保持一致。

25.小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车

投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在

一次交通意外中死亡，车辆全损，则（）o

A.保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车

B.保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益

C.保险公司不赔，因为小何已死亡

D.保险公司赔付，保险金给小何的朋友

【答案】：B

【解析】：

保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保

人对保险标的具有保险利益的基础上。题中小何与朋友合伙买车且负

责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。

26.违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违

反规定，为他人出具（）,情节严重的行为。

A.票据

B.保函

C.存单

D.信用证

E.资信证明

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规

定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节

严重的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。

27.下列属于第一顺序继承人的是（）。

A.配偶

B.子女

C.父母

D.祖父母

E.兄弟姐妹

【答案】：A|B|C

【解析】：

根据《继承法》第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配

偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开

始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺

序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。

28.商业银行的监事会由（）组成。

A.职工代表出任的监事

B.股东大会选举的外部监事

C.财务负责人

D.商业银行总行行长

E.股东监事

【答案】：A|B|E

【解析】：

监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事

组成。CD两项属于高级管理层的成员。

29.下列不属于国内生产总值核算方法的是（）。

A.生产法

B.支出法

C.预算法

D.收入法

【答案】：C

【解析】：

在实际核算中，国内生产总值有三种计算方法，即生产法、收入法和

支出法。

30.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别主要有（）。

A.犯罪主体不同

B.犯罪主观方面不同

C.犯罪客体方面不同

D.犯罪客观方面不同

E.最高法定刑不同

【答案】:A|B|E

【解析】：

骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪有一定区别：①骗取

贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为

目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；②骗取

贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗

罪的主体只是自然人；③两罪的最高法定刑不同，骗取贷款、票据承

兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可

以判处无期徒刑。

31.因重大误解而订立的合同属于（）。

A.无效合同

B,可撤销合同

C.有效合同

D.效力待定合同

【答案】：B

【解析】：

可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，

向法院或仲裁机关请求撤销的合同。可变更、可撤销的合同的类型包

括：①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③因欺诈而订立

的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。

32.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。

A.风险价值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

【答案】：B

【解析】：

缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而

言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负

债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假

定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

33.当本国利率水平高于外国利率时，会引起（）。

A.对本国货币需求增大

B.外汇升值，本币贬值

C.对外汇需求增大

D.资本流出

【答案】：A

【解析】：

当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，

由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降

低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对

外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。

34.在以下保险中：①定期寿险；②生存保险；③两全寿险；④年金

保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是（）。

A.①②

BB

C.②③

D.④

【答案】：B

【解析】：

定期寿险具有固定的保险期限，只有当被保险人在保险期限内死亡，

且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。生存

保险是指以被保险人的生存为给付保险金条件的人寿保险；两全寿险

是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险

人均给付保险金的人寿保险；年金保险是以生存为给付保险金条件，

并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。

35.信用期的制定一般按()先后顺序制定。

(1)计算放宽信用条件而需增加的资金占用额

(2)计算延长信用期所增加的利润

(3)比较有利的信用期

A.(2)(1)(3)

B.(1)(2)(3)

C.(2)(3)(1)

D.(1)(3)(2)

【答案】：A

【解析】：

信用期的制定可分为三步：①计算延长信用期所增加的利润；②计算

放宽信用条件而需增加的资金占用额；③比较有利的信用期。

36.我国国民在股票交易市场上将持有的股票转让，该交易市场是

A.银行间同业拆借市场

B.票据市场

C.股票市场

D.货币市场

【答案】：C

【解析】：

股票市场是专门对股票进行公开交易的市场，包括股票的发行和流通

转让。

37.企业因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是

()。

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.临时存款账户

D.专用存款账户

【答案】：A

【解析】：

单位结算账户分为：①基本存款账户，是指存款人因办理日常转账结

算和现金收付需要开立的银行结算账户；②一般存款账户，是指存款

人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业

机构开立的银行结算账户；③专用存款账户，是指存款人对其特定用

途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户；④临时存款账

户，是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账

户。

38.偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力，在偿债能力指标分

析中，速动比率描述正确的有（）。

A.速动比率=速动资产/流动负债

B.速动比率=速动资产/负债总额

C.速动比率=流动资产/负债总额

D.速动比率=流动资产/流动负债

E.速动比率=（流动资产一存货）/流动负债

【答案】：A|E

【解析】：

速动比率又称酸性比率，是公司速动资产与流动负债的比率。所谓速

动资产是指几乎可以立即用来偿付流动性负债的资产，即流动资产减

去存货。速动比率是一个比流动比率更严格地用于衡量企业流动性状

况的指标，它可以更确切地反映企业快速偿付短期债务的能力。计算

公式为：速动比率=速动资产+流动负债。

39.货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（）。

A.期限短、流动性强、风险大

B.期限长、流动性强、风险小

C.期限短、流动性强、风险小

D.期限短、流动性弱、风险小

【答案】：C

【解析】：

货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一

年）的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据

市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是：低风险、

低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。资本市场是指以

长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，

主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、收

益较高、期限长、流动性差。

40.在我国，衡量一般物价水平上涨幅度常用的指标有（）。

A.房地产价格指数

B.住房价格指数

C.国内生产总值物价平减指数

D.消费者物价指数

E.生产者物价指数

【答案】:C|D|E

【解析】：

通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨的经济现

象。常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生

产总值物价平减指数。

41.下列行业中属于第三产业的是（）。

A.批发和零售业

B.制造业

C.金融业

D.文化、体育和娱乐业

E.建筑业

【答案】：A|C|D

【解析】：

国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。国家统计局2018

年3月27日发布了《关于修订〈三次产业划分规定（2012）〉的通知》,

根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）,对三次产业划分中

的行业类别进行了调整。调整后的第三产业即服务业，是指除第一产

业、第二产业以外的其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专业及辅

助性活动，开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、仓储

和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融

业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、

环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生

和社会工作，文化、体育和娱乐业，公共管理、社会保障和社会组织,

国际组织。BE两项属于第二产业。

42.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。

A.国家外汇管理局

B.其所在地区的银行业协会

C.国务院银行业监督管理机构

D.社会公众

E.所在商业银行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受所在

机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机

构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外

汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。

43.下列关于商业银行信用中介职能的表述，正确的是（）。

A.能为客户办理资金存取

B.能克服企业之间直接借贷的局限性

C.能对资本进行再分配

D.是银行最基本的职能

E.通过吸收存款、发放贷款充当中介人

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

充当信用中介是银行最基本的职能。银行通过吸收存款，动员和集中

社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给

需要资本的企业使用。这样，银行就成了货币资本的贷出者和借入者

之间的中介人。银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种

局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上不一致性及不了解信用能

力等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到

充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。

44.下列关于中国银行业协会的认识，不正确的是（）。

A.是在民政部登记注册的全国性营利性社会团体

B.最高权力机构为会员大会

C.会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责

D.协会的外部关系环境指银行业协会与会员单位的关系

E.以促进会员单位实现共同利益为宗旨

【答案】：A|D

【解析】：

A项，中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团

体；D项，协会的外部关系环境主要包括银行业协会与会员单位的关

系、银行业协会与政府的关系、银行业协会与消费者的关系。

45.一般而言，理财规划服务的对象是（）。

A.未成年子女

B.配偶

C.需要赡养的父母

D.客户本人

E.经济上已独立的子女

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E项，对有收入来源，尤其是已经成家的子女，以及自身有收入来源

的父母，可以做独立的规划，而不要在一份规划中体现出来。

46.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（）

A.公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公

司法》自行制定的

B.公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法

律效力

C.公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、

财产状况、权利与义务关系等

D.公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家

强制力保障实施

E.公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事

人，而不具有普遍的效力

【答案】:A|D|E

【解析】：

BC两项是公司章程的作用。

47.关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。

A.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司

B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司

C.公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

D.公司债的监管机构为财政部

【答案】：D

【解析】：

D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司

债券管理机构为中国证券监督管理委员会。

48.我国商业银行的最主要资产是（）。

A.库存现金

B.在中央银行存款

C.现金资产

D.贷款

【答案】：D

【解析】：

贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按

约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，

也是银行最主要的资金运用。

49.当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）。

A.项目贷款

B.固定资产贷款

C.流动资金贷款

D.房地产贷款

【答案】：C

【解析】：

根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款是指商业银

行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用

于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借

款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

50.当出现（）情形时，信托无效。

A.信托财产不能确定

B.受益人或者受益人范围不能确定

C.专以诉讼或者讨债为目的设立信托

D.信托目的损害社会公共利益

E.委托人以非法财产设立信托

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

有下列情形之一的，信托无效：①信托目的违反法律、行政法规或者

损害社会公共利益；②信托财产不能确定；③委托人以非法财产或者

《信托法》规定不得设立信托的财产设立信托；④专以诉讼或者讨债

为目的设立信托；⑤受益人或者受益人范围不能确定；⑥法律、行政

法规规定的其他情形。

5L关于各类定期存款，下列说法正确的有（）。

A.整存整取的起存金额为100元

B.零存整取每月存入一定金额，到期一次支取本息

C.整存零取是指整笔存入固定期限分期支取

D.存本取息的起存金额为10000元

E.存本取息的起存金额为5000元

【答案】：B|C|E

【解析】：

A项，人民币整存整取的起存金额为50元；D项，存本取息定期储

蓄存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金，起存金额

为5000元人民币。

52.直接融资包括（）。

A.股票发行

B.企业债券发行

C.国家发行国库券

D.国家发行公债券

E.商业信用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

直接融资是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的一种融资

方式。直接融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行

股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资活动。

53.根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本为（）。

A.最低注册资本

B.会计资本

C.经济资本

D.监管资本

【答案】：C

3.在第三版巴塞尔协议中，新引入的用来反映商业银行长期流动性水

平的指标是（）。

A.流动性缺口率

B.核心负债比例

C.净稳定融资比率

D.流动性覆盖比率

【答案】：C

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：①流动性覆

盖率（LCR）,用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流

动性状况；②净稳定融资比率（NSFR）,用于度量中长期内银行可供

使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。在正常情况下，商

业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%。

.下列有关票据权利的表述，正确的有（）

54o

A.票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得

B.票据权利包括付款请求权和追索权

C.票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭

D.持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭

E.追索权是第一顺序请求权

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E项，追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债

务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索

权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求

权。

55.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002

年5月21日颁布的《商业银行信息披露办法》规定，商业银行必须

披露的信息包括（）。

A.财务会计报告

B.各类风险管理状况

C.公司治理信息

D.薪酬制度

E.年度内重大事项

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

2002年5月21日，中国人民银行颁布的