保险行业财务管理解决方案

目录TOC\o"1-3"\h\z1 应用背景 32 保险行业财务管理需求分析 42.1 保险业组织机构 42.2 保险业财务组织机构 52.3 保险业财务管理规定 72.4 保险业财务管理信息系统规定 83 保险业财务管理系统应用模式 94 金算盘VPS保险业财务管理解决方案 104.1 财务会计 124.1.1 基础设立 134.1.2 弹性管理 154.1.3 保险业平常业务解决 154.1.4 数据互换中心 194.1.5 保险业帐册、报表 214.1.6 报表合并 224.1.7 人寿保险公司会计核算 234.2 管理睬计 304.2.1 全面预算 304.2.2 保险资金运用 334.2.3 财务分析 364.3 战略支持 364.3.1 集团控制 364.3.2 决策支持 374.3.3 平台应用 385 保险公司应用价值 385.1 财务会计信息的及时性和准确性有大大的提高 395.2 减少管理成本 395.3 提高财务分析水平。 396 我们的优势及特色 396.1 服务优势 396.2 平台优势 396.3 技术特色 396.4 用户应用优势 407 典型案例 417.1 公司介绍 417.2 业务需求 427.3 系统设计 427.4 实行策略 447.5 应用效果 45附件一：金算盘VP与VPS 451金算盘VP 451.1VP的定义 451.2VP的架构 461.3VP的特点 471.4VP的地位 492金算盘VPS 492.1VPS的定义 492.2VPS的架构 502.3VPS的特点 512.4VPS的方案 52附件二：金算集团管理3C理念 531什么是3C 532管理大集权 533数据大集中 544应用大集成 54附件三：金算盘项目实行方法论 541实行方法论 542项目实行概述 572.1项目实行目的 572.2实行策略 572.3知识传递 582.4实行关键 582.5质量控制 582.5模板推广 593实行环节 593.1项目组织 593.2金算盘项目组 593.3客户项目组 603.4系统调研 603.5项目准备 603.6项目培训 613.7系统试运营 613.8系统切换 614实行控制 624.1原则 624.2内容 62附件四：金算盘售后服务 651金算盘服务理念 652金算盘服务体系与特点 662.1客户服务体系管理结构图 662.2客户中心管理范畴 662.3特点 673服务方案及质量控制与保障 683.1售前服务 683.2售后服务 683.3客户化开发 693.4研发组织体系 703.5平常服务 71

保险行业财务管理解决方案应用背景中国进入WTO后，已逐步在开放保险市场，目前已有许多外国大型保险公司进入中国市场。国内保险公司已置身于国际化的市场竟争中,如何在新的国际化竞争的环境下参与竞争并可以使自己保持不败之地，是国内任何一个保险公司都必须面临的严峻挑战，而实现保险公司管理过程的全面信息化则是在当前环境下取得竞争胜利的不可缺的重要手段，是实现现代化管理并与国际接轨的重要保证。保险行业的特性决定了公司管理信息对保险公司尤为重要，公司的经营策略、业务运作、财务管理、分析决策无一不建立在高质量信息管理的基础上，而作为公司管理核心基础的财务管理,更是公司作出经营策略、分析决策的主线信息。因此，一套具有行业特色，满足保险公司业务需要和发展规定，融先进技术平台与成熟应用方案于一体，将国际公司的科学管理机制与适合中国国情的管理模式结合起来的高性能、高可靠性的财务管理系统，是新的经济环境下保险公司必不可少的管理工具，是全面提高我国保险业对外竞争力、有效应对入世挑战的有力手段。保险行业财务管理需求分析保险业组织机构保险公司实行”一级法人、分级管理、逐级核算”的财务管理体制，其人寿保险公司组织结构一般有四个管理层级:总公司、省分公司、市公司、支公司，四个层次的权力和责任不同、工作的内容也不同。每一层次相应设立职能部门履行本级职责，同时对下级公司进行指导和控制。公司业务由几个重要部门负责：行政管理部：负责行政管理及内勤服务。财务部：负责解决公司帐务、进行财务核算，实行财务管理。精算部：负责开发新险种，设定保险率、计算责任准备金。营业部：负责销售公司产品、招募、培养、管理公司销售业务人员。业务部：负责保单的核保、客户服务、保单保全、理赔工作。投资部：负责进行法规允许的各种投资活动，保证寿险资金不断增值。保险业财务组织机构保险公司实行”一级法人、分级管理、逐级核算”的财务管理体制，在大集中管理方式下一般“总公司统一核算，分支机构收付款项”的分级管理。总公司财务部重要的工作任务是：总帐会计岗：负责监督其他会计的会计活动；负责管理总账会计期；负责与其他子分类账对帐；负责对工资、税务、公积金等非相关业务在系统中进行帐务解决；负责出具资产负债表、利润表、税务报表等报表；结算会计岗：接受来自销售部门的客户付款单据，入账并将单据传递给出纳办理和入账；有权向销售部门具体了解本笔付款的付款单位、所付协议、所付发票等具体信息；及时、认真、具体地将收款信息维护到系统中，并认真、及时的将本笔收款核销到具体发票；定期、及时将应收模块信息导入总账，打印出凭证，将原始单据分类整理后与凭证一起装订；定期、及时与总账、收帐会计、出纳进行对帐；与销售人员一起完善地维护客户信息；往来会计岗：接受来自采购员的入库单和发票，并初步核对；在系统中录入发票，并与采购订单、入库单、检查单进行匹配；对于出现不匹配的情况，有权向采购员追问因素，并向财务领导反映；接受来自采购员的付款请求，并进行初步确认；接受来自出纳的付款单据，进行核对，并录入到系统，并严格核销到拟定的发票；定期、及时将应付模块信息导入总账，打印出凭证，将原始单据分类整理后与凭证一起装订；定期、及时与总账进行对帐，期末整理出应付账款余额表和明细账，提交给财务领导；负责与采购员和供应商对帐；与采购人员一起完善地维护供应商信息；及时根据协议执行情况、发货情况、到款情况开具增值税发票或机动车发票；及时、认真、具体地将发票信息维护到系统中；定期、及时将应收模块信息导入总账，打印出凭证，将原始单据分类整理后与凭证一起装订；定期、及时与总账进行对帐；与销售人员一起完善地维护客户信息；接受来自销售部门的客户付款单据，入账并将单据传递给出纳办理和入账；有权向销售部门具体了解本笔付款的付款单位、所付协议、所付发票等具体信息；及时、认真、具体地将收款信息维护到系统中，并认真、及时的将本笔收款核销到具体发票；定期、及时将应收模块信息导入总账，打印出凭证，将原始单据分类整理后与凭证一起装订；定期、及时与总账、收帐会计、出纳进行对帐；与销售人员一起完善地维护客户信息；负责与销售部门和客户进行对帐；负责相应收账款业务的分析，经常进行帐龄分析，并将分析的结果整理成坏帐、催款等的建议，提交给财务领导；有权与发票管理和收款管理进行询问和监督；期末整理应收账款的明细账和余额表，并提交给财务领导；资产会计岗：负责管理固定资产的财务管理；负责将新建的和已经存在的固定资产具体、对的的录入到系统；负责管理对固定资产的重估、报废等事务；负责管理固定资产的折旧，并在期末核算、汇总固定资产折旧，并出具报告和报表；有权向有关部门和人员具体了解固定资产的具体信息和使用情况；期末与总帐进行集成，并打印和装订固定资产凭证；负责管理与在建工程有关的采购、发票等；有权向有关部门和人员了解与在建工程有关的进度、范围、竣工等信息；负责对在建工程在系统中进行管理和核算；负责出具和整理在建工程的报告和报表；期末与总账集成，并打印和装订再建工程凭证；费用会计岗：接受来自报销和请款人员的单据，并进行初步确认；在系统中录入和管理有关信息；定期、及时将费用信息导入总账，打印出凭证，将原始单据分类整理后与凭证一起装订；定期、及时与总账进行对帐，期末整理出费用帐，提交给财务领导；负责管理财务供应商；资金管理岗：钞票出纳负责接受通过财务领导和会计确认的单据，并进行钞票收付；及时、对的地根据收付钞票的性质记录钞票日记账；天天自己核对钞票余额与钞票日记账；定期与会计和银行出纳进行对帐；期末与银行出纳一起出具钞票流量报告和报表；银行出纳负责接受通过财务领导和会计确认的单据，并进行银行存款解决；及时、对的地根据收付银行存款的性质记录银行存款日记账；定期自己核对银行存款余额与银行存款日记账；定期与会计和钞票出纳进行对帐；负责办理银行手续；期末与钞票出纳一起出具钞票流量报告和报表；预算审计岗：预算岗根据本公司地预算制度解决预算业务；负责在系统中输入并管理预算；根据财务领导地批准追加或削减预算；期末出具预算情况报告和报表；审计岗根据现行审计制度解决审计业务；在系统中管理采购价格。分公司财务派出机构重要的工作任务是：钞票出纳负责接受通过财务领导和会计确认的单据，并进行钞票收付；及时、对的地根据收付钞票的性质记录钞票日记账；天天自己核对钞票余额与钞票日记账；定期与会计和银行出纳进行对帐；期末与银行出纳一起出具钞票流量报告和报表；银行出纳负责接受通过财务领导和会计确认的单据，并进行银行存款解决；及时、对的地根据收付银行存款的性质记录银行存款日记账；定期自己核对银行存款余额与银行存款日记账；定期与会计和钞票出纳进行对帐；负责办理银行手续；期末与钞票出纳一起出具钞票流量报告和报表；保险业财务管理规定财务管理强调规范由于国家、保监会等对保险行业监管力度不断加强，保险行业在产品、服务上同质性较大，同业竞争剧烈，同时保险公司实行“一级法人、多级核算”体制，因此，保险业财务管理的重点一方面是规范财务管理体制，完善内部控制制度，建立以垂直领导为主的财务会计工作体制，在逐步规范、完善相关制度的基础上求得发展，提高集团在市场上的财务竞争力和竞争地位。2、财务管理核算符合一般公认会计和监管会计两套不同的体系保险业与其行业同样，遵循一般公认会计原则，其重要目的在于向一般非特定财务信息使用者提供真实、公允地反映保险公司会计期间内的经营成果和资产负债表日的财务状况信息。同时，保险业又要按保险监管部门的规定，运用监管会计方法，对资产负债进行确认，提供反映其偿付能力的相关信息。监管会计并不是一种完全意义上的会计原则，只是对一般公认会计原则下财务核算结果，按监管会计规定进一步加工形成监管财务报告。3、稳健性是保险业财务管理的重要规定保险业经营产品自身就是风险，因此，保险公司自身风险显得较为突出。稳健性原则规定保险业必须接受更严格、有效的监管，对财务管理采用比一般公司更为保守的原则，以防范由保险公司偿付能力局限性所引发的金融危机。4、资金运用效率最大保险公司的业务收入重要是保费收入，这是保险公司形成大部份自身营运资金的重要来源，是公司开展资本运营的基础。而这部份资金，从本质上看，却属于公司的负债业务，保险公司必须保证具有一定的给付能力以便到期足额支付。另一方面，受国家宏观调控的影响，保险收入呈现不同限度下降。同时，按目前行业规定，保险公司对外投资项目范围较窄，且有一定的比例限制，因此如何提高资金使用率是任何一家保险公司财务管理的重点。保险业财务管理信息系统规定通过以上对保险业财务管理需求分析，我们提出以下保险业财务管理信息系统需求建立统一顺畅的财务管理信息平台，理顺管理流程，规范核算办法。满足一般公认会计原则和监管会计原则规定，能提供通用财务报告信息和监管部门所需财务报告信息。按险种、责任中心、渠道考核成本、利润，为保险公司险种创新、客户服务提供财务信息支持。财务核算遵循稳健性原则，能自动提取各种保险保障金、责任准备金等，并自动生成会计核算凭证。提供投资理财功能，准确计量投资收益、收益分派。信息系统应与国际保险业财务管理接轨，支持多语言、多币种核算，并能提供相应的财务报告。信息系统具有一定的先进性、灵活性，能适应保险公司未来业务扩张、机构调整。建立统一的信息管理平台，将业务系统集成的财务会计数据按照统一的口径，及时反映到财务系统中，实现保险业资金流、信息流、业务流的高度统一。保险业财务管理系统应用模式根据财务管理的集中限度，目前比较常见的财务管理运作模式重要有三种：集中式、分布式、混合式。集中式即在集团内部实行一体化的财务管理制度，实现全公司，涉及下属分公司和支公司的集中式财务管理，建立起统一财务管理体制，由集团公司制定财务规章制度，集中筹措和调度资金，集中财务收支预算、核算和决算。从财务数据存放角度而言，统一存放在保险公司的中心机房，下级各分公司或支公司所有的账务解决都是集中登录到公司的服务器来进行；从财务管理角度而言，充足体现公司总部的监管作用，实现财务数据的实时收集、汇总和查询。同时允许各分支公司在统一管理下的部分个性化。重要特点：财务、业务数据高度集中；数据实时、动态更新；便于及时数据分析、集中调度资金，提高资金使用率。分布式即各独立核算单位根据集团总部下发的财务管理制度规定分别独立进行财务核算，定期或不定期按集团总部规定，将数据按一定方式上传至集团数据库，汇总形成全集团的数据。重要特点：保持了分支机构的积极性，便于提高其生产经营积极性。混和式即集中式、分布式兼而有之，一部份机构采用集中式模式，另一部份采用分布式模式。比较常见的方式即在同城采用集中式，异地采用分布式。总结以上分析，我们认为：集中式-是保险公司财务管理的首选模式。基本观点是：第一，一个成功的公司肯定是以严格、规范、统一的财务管理为前提，在集中式模式下，集团总部对各分支机构拥有强大的控制权，可以实现财务经营的规模效益，避免整个公司在资金筹措、财务信息研究、资金运营、成本费用控制、长期财务决策等各方面效率低下。同时，集中资金管理，可充足调度闲置资金，提高资金使用率。第二，分布式固然可以充足调动分部、子公司的积极性，但很容易形成资金分散，导致财务控制不得力，甚至也许形成新的腐败。第三，对一个新成立的保险公司来说，一切体制、规范都在健全之中，因而保持集团财务监控的能力特别必要。下图为集中式财务管理模式应用架构图：金算盘VPS保险业财务管理解决方案金算盘VPS保险行业解决方案是金算盘VPS解决方案的重要组成部分，该方案针对保险公司集中财务管理的特点和重点，提供了分险种核算、内外报表及分析、全面预算管理、集中财务等功能，着眼于有效快速的反映保险公司资金状况和财务状况。同时提供与业务系统的数据接口，便于决策层对各项财务指标和业务指标进行全面监控。真正实现财务业务一体化管理。下图为金算盘VPS保险业财务管理系统架构：金算盘VPS保险业财务管理解决方案是基于国内第一个先进的管理平台-VP平台之上开发的，系统采用先进的J2EE技术，跨平台、跨操作系统，具有VP平台下的所有优势。（详见附件VP平台简介），方案重要涉及以下功能：财务会计管理睬计战略支持财务会计财务会计功能是财务管理解决方案的核心模块，重要用于满足保险公司平常会计核算，提供内外部会计信息披露和业务监管所需报表，以提高会计信息解决效率，增强财务信息的透明度。重要涉及：基础设立弹性管理平常业务解决通用转帐数据互换中心保险业帐册报表基础设立在保险公司财务、业务管理过程将会涉及到诸多核算信息，如科目、机构、部门、职工、险种、供应商、投保人、往来客户等，这些信息是保险公司考核和分析的基础，只有在核算初期统一规范、拟定要素，才干保证后续的分析、记录顺利进行。基础设立决定了保险公司后续各种核算信息的准确度、信息范围，对保险公司财务管理有重要意义，也是规范保险公司信息化基础数据，实现公司基础信息一致性、规范性和共享性的保证。具体涉及：部门、职工、科目体系、投保人、结算信息、险种、项目及其他信息等等。会计科目财务核算的基本对象是科目，通过基础设立可以拟定科目核算级次、明细科目、科目性质、类型、为科目指定核算项目等一系列核算信息。会计科目特点：系统预置了保险行业的会计科目；科目可实现动态科目级次；无论科目是否具有期初或发生数据，系统均提供科目拆分和科目合并功能，并自动对相关数据进行调整；支持多币种核算、数量核算；对一个科目可以同时提供单位、部门、职工、险种、项目等五种固定辅助核算，同时结合弹性管理的无限制扩充，极大增长了科目的核算范围。险种险种是重要的成本中心和利润中心，系统内置人身保险公司所常见的险种，涉及人寿险、意外伤害保险、健康险等，通过核算项目的分派，可以将险种分派到不同的核算科目。以实现成本中心和利润中心按险种记录的目的，并为公司新险种的制定提供有用信息。投保人与财险不同，人寿保险大都属于长期保险，并且保费是分期均匀缴纳，因此保险公司保费收入核算往往明细到了投保人。通过投保人的定义、核算，可以方便保险公司实时查询投保人保费缴纳、保险给付情况，以便及时催款，调整保险营销策略。弹性管理运用金算盘弹性管理功能，可以帮助保险公司实现财务管理应用的多样性、灵活性。我们可认为任何一个核算帐户指定一个或多个弹性字段，也可将同一弹性字段分派属于不同的核算帐户，从而建立起帐户和核算项之间的内在联系。例如，对保费收入采用弹性管理，我们可以对保费收入设立险种、费用中心、渠道、日期、客户、等弹性字段，从而实现按险种、费用中心、渠道、日期、客户等多维角度分析保费收入、保险金给付或赔付、佣金、费用等。也可对某一险种进行弹性管理，即针对同一险种核算保费收入、给付或赔付成本、附加费用等，从而实现按险种计算费用中心、利润中心。弹性管理特点：适应不同的业务或财务核算需求保险公司可根据自已的管理模式对财务或业务的数据、指标的核算方式进行设立获取和跟踪业务或财务数据的变化覆盖从数据期初、发生、分析全过程可在系统的任意时刻获取或跟踪查询数据，并观测变化情况实现对业务或财务数据的多维分析采用数据仓库的模式管理和存储数据方便随时对数据进行定基、环比等多种分析。有效控制业务或财务数据的合法性可以设立数据、业务逻辑，随时发现数据的不合理、不合法，及时解决和解决经营过程中的各种问题。保险业平常业务解决平常业务解决功能用于保险公司平常交易事项，涉及资产、负债、收入、费用的确认和计量。这个过程不是单独进行的，它业务系统、弹性管理、预算管理都紧密结合在一起，会计凭证所有的会计业务都以会计凭证方式记帐到会计系统中。凭证是一个数据载体，它包含了所有影响帐户、部门、险种、往来客商、记录、项目等在内的所有信息。会计凭证提供了所有关于凭证管理方面的功能，涉及凭证的填制、复核、记帐等基本功能。同时，与预算管理结合应用，当业务发生超过预算控制时，系统会自动报警。与弹性管理结合，在凭证录入时，针对每笔业务都可以指定相应的弹性核算项目。凭证复核时提供了错误信息备注栏，方便用户快速查找错误凭证，以便纠正。同时，结合工作流定义，可以将需要复核的凭证提交复核申请，有权复核人登陆系统后，可直接进行复核。凭证记帐功能提供了帐册快速登记的操作,只需几秒钟时间,系统就自动完毕了登记各种明细帐、总帐、报表的工作。而实事上，系统还提供了摸拟记帐功能，对未经复核、记帐的凭证，系统也提供相应的帐册、报表，以便实现反映财务状况和经营成果。功能特点：可以通过凭证模版设计凭证输入、输出格式凭证输入时提供智能计算器，可直接在借贷方金额栏目内输入数字和运算符，系统自动进行计算并将计算结果直接填入当前栏目；提供分录复制、凭证复制、样板凭证功能，方便用户快速录入支持审核时对错误凭证的标记功能输入凭证时往来帐户可立即进行往来核销支持凭证批量复核和批量记账功能；支持凭证分册的功能。摘要和科目在给定的宽度打印不下时，将自动缩小变成多行，打印输出时还可自动进行缩放打印支持多币种核算金算盘记帐凭证录入界面：应收管理应收管理提供了一系列功能来管理未清项目，涉及账户分析、提醒报告、按到期日排列的应收账款以及一个灵活的催帐程序。系统带有各种各样的格式信件——付款告知书、对账单、账户结算单及利息计算等，只需适当调整即可适合每个公司具体的规定。系统支持对集团内部交易数据的管理。通过联机功能和数据传送手段，能很容易地更新顾客账户。使得负责信用管理、变现能力计划等会计的工作人员总是掌握最新的、标准的信息，对获利能力分析、钞票管理和预测等经营报告都能得到很好的支持。应付管理应付管理涉及了关于定单、交货及发票的信息。它管理一个公司的供货商账户，并且是采购部门的一个关键性信息来源。付账时可以用相应的付款方式或电子数据传送以充足运用钞票折扣。能借助系统所提供的种种账户分析、到期款项预测以及其它标准报告来管理未清项目，可加强财务控制，尽也许获得最大折扣；防止反复付款；对订购的、已接受的商品和服务及时付款。支持内部交易解决。钞票银行由于钞票、银行业务在公司财务活动中非常重要，所以将钞票银行系统与总账系统独立，以解决钞票、银行业务中的特殊问题。该系统提供以出纳员的身份对钞票、银行业务进行单独解决的功能，能实现钞票银行业务的出纳审核功能，独立登记日记账，并提供其与总账系统的对帐功能。具有手工登记和自动登记日记账的功能。实现对未达账项目的调整，具有强大的查询功能。系统提供了银行对帐单导入功能，可直接将保险公司开户银行帐单信息导入金算盘银行对帐系统，实现银行对帐功能。资产管理解决资产的增减变动核算、固定资产的折旧计提，以及登记资产卡片等业务。提供资产批量变动，对批量录入的数据批量生成变动卡片，提供各种资产账册和报表。资产卡片管理：预置常用的资产类别及其折旧方法；提供资产卡片自动编码方案的设立；可以按照资产类别定义20多个自定义项目；提供多种折旧方法供用户选择，涉及平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法等，同时根据用户需求提供分类折旧法，满足用户自定义折旧率的需求。系统提供资产分部门、分类别进行管理，支持同一资产多个部门使用；支持同一资产折旧费用进入多个科目核算；提供各资产附属设备的管理，避免各辅助设备的流失；提供各种折旧计算因素和累计折旧变动方法供用户选择；可以根据资产变动情况自动产生记账凭证；自行设计固定资产卡片的输出格式。提供固定资产大修的解决。可以对资产评估等特殊情况提供资产原值、净值、累计折旧、使用年限、折旧方法等变动。计提折旧：系统提供自动计提折旧，同时产生折旧凭证自动传输到财务系统。期未调汇对保险公司外币业务核算，系统提了期未调汇功能，保险公司只需要拟定期末各外币的汇率，并指定汇兑损益科目，就可以自动产生汇兑损益凭证.通用转帐系统除提供了汇兑损益和损益结转功能外，还提供了通用转账功能，保险公司可以根据自己的业务模型定义转账公式，自动生成通用转账凭证。可以实现对保险业的各种准备金简朴计提（寿险中的某些准备金计提复杂，需借助精算师才干完毕）、备抵性准备进行核算，公式取数范围涉及所有业务，涉及总账、明细账、应收账、应付账、钞票银行、资产、人力资源系统、保险业务系统等，甚至可以直接从金算盘的电子表格文献中提取数据自动生成凭证，这样就可以自动解决一些综合费用的归集、分摊等工作；在设立公式时可以任意设立条件，拟定数据类型（金额或数量）、币别；公式可以任意进行组合；系统可以自动判断公式的合法性，减少也许发生的错误。电子表格针对保险行业管理及监管报表较多，给财务人员导致繁重工作量的现状，我们在解决方案中提供了电子表格系统，可方便灵活地进行报表制作、生成、收集及汇总，并在实行过程中完毕各项报表的初始定义及公式定义工作，从而大大减轻财务人员的工作量，实现各级公司轻轻松松进行报表解决。资产负债表、损益表、钞票流量表、利润分派表等常见报表通过金算盘报表向导自动生成。各险种收入、支出明细表：由于帐务解决时按帐户分派了险种、部门，在核算时直接指定了险种和相关部门，因此直接运用报表取数公式提取各险种各部门发生额和余额即可自动生成。其他记录报表：如减值准备明细表、各种指标快报月报表等，均可通过灵活的报表公式及丰富的函数，编制保险公司所需的各种记录及报表，并可接受业务系统及其他系统的数据进行报表制作。同时，可运用报表提供的数据导入导出功能，实现本系统与MICROSOFTOFFICE、外部系统的报表接受、发送、嵌入等功能。重要功能特点：可任意生成其他不规则的报表，多种数据格式任意设立；数据来源可任意定义，系统提供财务函数取数向导（提取总账、明细账、辅助账、余额、凭证发生额、应收应付、钞票银行、工资、固定资产、财务预算等财务数据）和公共函数向导功能，操作非常简朴，取数条件和数据类型自由定义，无需记忆公式或函数；不同账套的数据，可以通过定义取数公式同时反映在一张报表上；可以设立操作员使用取数公式的权限，保护数据安全；可任意制作报表模板；提供报表数据引入及引出功能，方便与其他文献的互换（如Excel）；系统提供外部数据引入功能，数据格式涉及当前流行的各种数据格式；系统提供报表图形分析功能，涉及柱形图、线形图、面积图、散点图、圆饼图等，可任意显示二维和三维效果；系统提供工作表保护功能，还支持对单元格进行锁定或严禁内容显示可定义表内及表间的勾稽关系，系统自动进行审核；可进行报表数据的舍位平衡，舍位时可指定小数位数；可用颜色标记特殊的单元格（公式单元、锁定单元、保护单元等）；可自动追踪错误，以线条标明错误数据的来源，直观清楚；系统提供打印预演功能，可进行无级缩放打印；提供函数库、加强库等二次开发功能；钞票流量表金算盘支持钞票流量表的事前编制和事后编制两种方法。采用事后法，平时的工作量比较小，但是月未编制的工作量艰巨且难以保证质量；采用事前法的特点是对财务人员的规定比较高，会计人员必须可以准确判断区分筹资活动、投资活动和经营活动的产生的钞票流量。借助金算盘解决方案的钞票流量分派功能，可以轻松地将这一工作分散在平时高质量地完毕，大量减少年终对钞票流量表的调整工作，并且可以避免由于时间差异和经手人的变更而导致的凭证拆分工作的难度。系统预置保险公司钞票流量项目，用户可制定进行钞票流量项目核算的钞票及钞票等价物科目，在平常业务解决时，根据预先设立的钞票流量项目信息，区分和跟踪每笔钞票收支业务。月末只需选择具体的编制周期，就可以实时编制、实时形成、任意查询任何时间区间的钞票流量表。数据互换中心通用数据互换随着各种管理软件在公司越来越进一步的应用，公司面临的一个巨大困扰是：如何才干将公司所使用的各种不同的应用软件集成在一起，在它们之间共享信息，以发挥最大限度的作用。而传统的管理软件在公司应用集成方面一般只能做简朴的基于数据文献的信息交互，不能真正的进行集成。金算盘VPS软件由于建立在独立的框架基础上，支持开放式协议标准和数据格式（HTTP、SOAP、XML），重要的业务解决逻辑均可以发布成WebService，其它应用软件通过HTTP、SOAP可以直接调用，因此可以很方便地与其它应用系统进行集成。数据集成服务器将各种服务、数据与外部资源相结合，提供跨平台、跨应用的协同商务平台，提供服务发布/调用、数据库存取、同步或异步信息传递等服务。通过服务器，业务伙伴和外部应用可以访问各种服务。业务系统数据互换为了加强管理力度，强调业务与财务数据的一致性，可以通过业务系统和财务系统之间的数据互换中心来实现数据的一致性。金算盘财务系统与业务系统之间的数据相应关系：业务系统单据类型财务系统业务签单批单的批增保单的作废（负值）应收单借方：应收保费贷方：保费收入批单的批减（退保）应付单保费收入（4101）：借方收款单解决收款单应收保费（1122）：贷方赔款支出（结案后）应付单赔款支出（4401）：贷方保监会数据接口自十一月一日起正式施行中国保监会颁布的《保险记录管理暂行规定》后，金算盘公司迅速按照《保监发【2023】81号》文献开发了数据接口。完全可以适应保监会的规定。保险业帐册、报表钞票、银行存款日记帐险种+保费收入（或支出、费用）明细帐、总帐业务类型+保费收入（或支出、费用）明细帐、总帐产品类型+保费收入（或支出、费用）明细帐、总帐责任中心+保费收入（或支出、费用）明细帐、总帐渠道+保费收入（或支出、费用）明细帐、总帐险种+业务类型+产品类型+责任中心+渠道+其它核算项目明细帐、总帐科目余额表帐户汇总表业务费用明细表、汇总表、余额表险种+保费收入（或支出、费用）明细表、汇总表、余额表业务类型+保费收入（或支出、费用）明细表、汇总表、余额表责任中心+保费收入（或支出、费用）明细表、汇总表、余额表渠道+保费收入（或支出、费用）明细表、汇总表、余额表险种+业务类型+产品类型+责任中心+渠道+其它核算项目明细表、汇总表、余额表……报表合并保险公司组织结构一般均采用总公司、区域公司、分公司、营业点的结构。这种结构下，总公司为一级法人，其它公司均为独立核算的非法人机构，总公司需要定期向外报送反映全公司的财务状况的报表，这里就涉及到了报表合并问题。金算盘报表合并采用了先进的报表合并理念，运用集中式财务管理下整个保险公司一套帐为前提，直接通过内部交联交易的抵销，直接生成合并报表，避免了手工方式下编制合并底稿、分笔录入调整分录的烦琐。下图为报表合并流程：人寿保险公司会计核算保费收入核算保费收入是保险公司最重要的收入来源，为全面反映人寿保险公司业务收入，金算盘VPS保险业解决方案运用金算盘弹性管理功能，将保费收入的核算明细到了以下几方面：险种核算01-人寿保险：01-01普通寿险01-01-01简易人身保险……01-02分红寿险01-03投资连结保险01-04万能寿险02-年金保险：……03-健康保险：03-01短期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……03-02长期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……04-意外伤害保险：……被保险人:按被保险人进行明细核算产品类型01-分红险02-非分红险承保类型01-个人业务02-团队业务03-银行保险业务利润中心01-国际业务部02-业务一部03-业务二部…….销售渠道01-直销02-个人代理03-专业代理04-银行邮政代理05-其他兼业代理06-保险经纪缴费类型01-期交02-趸交03续交赔款支出核算赔款支出重要用于人寿保险公司核算意外伤害保险、短期健康保险中发生保险协议约定的保险事故后产生的赔款支出。赔款支出核算重要涉及以下方面：险种核算03-健康保险：03-01短期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……03-02长期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……04-意外伤害保险：……被保险人按被保险人进行明细核算承保类型01-个人业务02-团队业务03-银行保险业务成本中心01-国际业务部02-业务一部03-业务二部…….给付支出核算涉及死伤医疗给付、满期给付、年金给付，重要针对寿险、长期健康险而言。核算内容重要涉及以下方面：险种核算01-人寿保险：01-01普通寿险01-01-01简易人身保险……01-02分红寿险01-03投资连结保险01-04万能寿险02-年金保险：……03-健康保险：03-01短期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……03-02长期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……产品类型01-分红险02-非分红险承保类型01-个人业务02-团队业务03-银行保险业务成本中心01-国际业务部02-业务一部03-业务二部…….保险费用核算保险费用核算涉及手续费、佣金、营业费用等核算，其相应的核算内容重要涉及以下方面：险种核算01-人寿保险：01-01普通寿险01-01-01简易人身保险……01-02分红寿险01-03投资连结保险01-04万能寿险02-年金保险：……03-健康保险：03-01短期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……03-02长期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……04-意外伤害保险：……产品类型01-分红险02-非分红险承保类型01-个人业务02-团队业务03-银行保险业务费用中心01-国际业务部02-业务一部03-业务二部…….减值准备的核算根据《保险公司会计制度》规定，保险公司应按规定计提八大减值准备。涉及：短期投资跌价准备、坏帐准备、贷款损失准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、抵债资产减值准备。系统提供减值准备计提向导，用户可指定提取比例，由向导自动生成准备计提凭证。系统根据减值准备计提数自动生成资产减值准备明细表。准备金的核算准备金的核算涉及未到期责任准备金、未决赔款准备金、长期责任准备金及人身险责任准备金。其核算内容也涉及到险种、承保类型等。未到期责任准备金用于短期非寿险保单的计提,按当期自留保费收入的50%提取,可定义“通用转帐”实现。未决赔款准备金可根据理赔业务系统的未决理算资料转入。具体可按以下明细核算：已报案未备案、已备案未理算、已理算未决算、已决算未赔款长期责任准备金计提涉及长期责任准备金、寿险责任准备金、长期健康险责任准备金，责任准备金的计算相称复杂，属于保险精算学的内容。运用金算盘VPS解决方案可提供计算模型，快速计算准备金。准备金转回的解决可运用金算盘“通用转帐”实现。通过取数上期准备金期未数，可自动生成转回凭证。外汇业务的核算对于保险公司的外汇业务,系统支持外汇分帐制、也支持外汇统帐制。采用外汇分帐制方式，运用外币兑换科目，实现各币种的兑换及帐务间的联系，系统提供了多栏式帐簿，同时反映外币金额、汇率和折合人民币金额。采用外汇统帐制方式，系统提供了期未调汇功能，通过指定期未汇率，系统自动生成汇况损益凭证。再保险业务核算再保险业务在收入、资产、负债等很多方面与原保险有着很多共同的特点，很多会计解决与原保险业务没有太大区别，但由于其业务性质、经济内容不同，应当与原保险业务分别核算与披露。其核算内容重要有以下几方面：分保类型：01-临时分保02-协议分保03-预约分保04-法定分保险种核算01-人寿保险：01-01普通寿险01-01-01简易人身保险……01-02分红寿险01-03投资连结保险01-04万能寿险02-年金保险：……03-健康保险：03-01短期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……03-02长期健康保险03-01-01医疗保险03-01-02疾病保险03-01-03……04-意外伤害保险：……承保类型01-个人业务02-团队业务03-银行保险业务管理睬计全面预算金算盘VPS全面预算管理系统帮助保险公司建立以价值链管理为核心，以目的管理、事实管理、例外管理为目的，整合成本信息、资金信息、预算信息的管理体系，并对整个公司的所有经营活动实行全面的预算管理，从而有效地建立起管理控制体系，建立起对成本中心、利润中心和投资中心的绩效考核体系，使整个公司的组织经营活动能沿着预算管理轨道科学合理地进行。金算盘全面预算管理系统重要涉及责任中心、预算体系、预算编制、预算执行、预算控制、预算稽查、预算分析、集团预算、流程管理等功能。责任中心责任中心是预算执行机构，责任中心分为投资中心、利润中心、收入中心、成本中心。保险公司的各部门、险种、业务员、投资对象均可定义为相应的利润中心、收入中心、成本中心。预算体系预算体系用于管理保险公司预算指标、预算期间等，并建立预算体系与预算对象关系、建立预算体系与责任中心关系。预算指标体系定义预算指标，以帮助保险公司对公司关键点进行控制。如：保费收入、投资收益、续保率、赔付率、投诉率等等。预算编制预算编制支持从上到下、从下到上和混合编制等多种预算编制方法，预算编制重要涉及以下功能：预测管理：预测是根据前期实际情况或以历史数据为依据，通过某种算法模型实现的对未来一段时期内保险公司收入、成本、费用、钞票流等的预期和展望。预算填制：提供灵活直观的表格方式录入预算+预算对象相应的期初预算数、本期增长数、本期减少数、期初预算数。同时提供自动分解和自动汇总功能，以提高预算填制的效率。预算编制计算：根据指标公式自动计算出计算性指标，或者由用户指定计算相关指标，也可以在编制预算数时立即查询相关指标修改前后的数值。预算审批：运用工作流系统完毕预算的多级审批。通过预算审批，保证预算的可行性，已批准的预算不能进行修改，只能进行调整。预算调整：预算执行单位在执行中由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使各项预算的编制基础不成立，或者将导致财务预算执行结果产生重大偏差的，可以进行预算调整，并提供调整的历史记录。预算记账：按预算科目+预算对象登记预算数与实际发生数。预算下达：以将制定好的预算体系及预算指标下发给所属各分支机构，以便各下级机构编制预算及参照执行。预算上报：本功能实现下级单位向上级单位上报预算。以便上级单位进行预算汇总、控制、查询及分析。预算平衡：根据预算科目+预算对象的预算数据进行试算平衡检查，检查本期预算编制是否平衡。预算转账：公司预算部门期末要将费用进行归集和分摊、以及相应科目的结转。预算执行预算执行管理预算执行管理和控制，它涉及以下功能：实际填制：提供两种填制方式，一是根据业务系统及其他应用系统接口自动提取实际发生数。二是提供灵活直观的表格手工方式录入预算科目+预算对象相应的期初实际数、本期实际数、本期减少实际数、期末预算数。预算执行计算：根据指标公式自动计算出计算性执行指标，或者由用户指定计算相关指标，也可以在填制预算执行数时立即查询相关指标修改前后的数值。预算报警：根据预警设立对执行情况进行监控、报警。根据工作流设计，对预算报警信息自动进行转发到相关人员。预算控制预算管理建立统一预警控制系统，使用预警控制系统进行预算预警设立和预算报警。预警控制设立：按预算指标+预算对象设立预算的报警条件，涉及预警提前时间、预警报告人员。预算报警：根据预警设立,考核指标及工作流设计，对预算报警信息自动进行转发到相关人员。预算稽查系统提供各种预算账簿的查询分析功能，涉及预算指标余额表、预算对象余额表、集团预算查询、预算明细表、预算汇总表、各汇总表与明细表之间可互相联查，同时各明细表可联查到相关的预算原始数据。通过预算执行情况的分析，应及时查明异常因素，提出改善经营管理的措施和建议，让保险公司完毕各项预算目的。同时，通过预算执行考核是优化保险公司效绩评估，并提供公司内部人力资源管理等有效信息。预算分析预算管理提供各种预算账簿的查询分析功能，涉及预算指标余额表、预算对象余额表、集团预算查询、预算明细表、预算汇总表、各汇总表与明细表之间可互相联查，同时各明细表可联查到相关的预算原始数据。通过预算执行情况的分析，应及时查明异常因素，提出改善经营管理的措施和建议，让公司完毕各项预算目的。同时，通过预算执行考核优化公司效绩评估，并提供公司内部人力资源管理等有效信息。集团预算集团预算为整个集团制定预算方案和预算指标，并通过预算下达、分解、上报、合并，层层分解下达预算指标，再逐级汇总上报审批，并反复上报审批下达，使预算合理、有效、可行。流程管理流程管理对预算执行过程加以控制和管理，保证预算得到的确地执行。保险公司预算管理流程：保险公司预算编制流程保险资金运用保险公司资金运用的目的在于如何将暂时闲置的保险资金获得更多的收益，最大限度获得公司利润。特别是人寿保险公司，绝大部份保险协议是长期保险，且大部份要按协议规定进行给付。因此，在保持保险资金安全性、流动性的前提下，资金的高效运用就显得尤为重要。但保险公司资金运用又受到众多限制，一方面，国内保险资金运用范围狭窄，另一方面资金运用尚有严格的比例限制，因此，如何将有限的资金运用于有限的投资范围，是保险公司的领导们成立初期就在深思的问题。运用金算盘VPS资金运用管理系统，可以实现对银行、国债、基金、股票等投资渠道进行分析，可按预定投资收益率进行投资收益预算，可以方便合理地安排资金结构、为公司保险资金的运用提供安全性、收益性、流动性管理，保证保险资金在保值同时实现增值。在应用模式上，金算盘VPS资金运用管理系统采用了集中业务解决模式，将保险公司的所有保险资金运用业务信息统一在一个账套系统中进行管理，集中管理、监控资金的使用状况，加强了资金监管力度。在功能设计上涵盖了从投资预算管理、投资业务解决、证券投资核算、投资风险/收益分析等内容。系统强调预算控制，提供全面的投资预算管理内容，从投资规模计划、投资品种计划、资金计划、回购计划等一系列的计划制定、审批、修正功能，使资金投资业务具体执行过程有据可依。可实现资金运作的平常查询，或者进行各类交易数据的计算、查询、记录分析等，进行资金运作的控制与管理，同时根据投资业务数据生成会计凭证，确认投资成本，核算投资收益，拟定每日估值增值和净值，并进行投资管理的辅助决策。并提供完善严密的权限控制机制，通过功能权限、数据权限、业务权限的设立，来保证数据的安全。根据用户对权限管理规定的严格限度，提供了分级的权限管理机制。下图为资金运用流程图：投资管理部门在保证合理的资金结构下，选择适当的投资渠道，根据预定的投资收益率，编制投资预算，报请董事会审批。系统可结合投资渠道、投资品种、预定投资收益率进行系统分析，以保证合理的资金结构，保证资金的安全性、收益性、流动性。系统提供投资帐户，用于存放投资资金。对投资连结型保险，系统提供独立帐户单独管理，以使此类保单取得的资金在投资对象、经营策略、成本归集、收益分派上区别传统寿险险种。投资预算通过可行性论证后，经主管审批进入投资平常业务解决阶段。资金在平常运作过程中支付的投资款、取得的投资收益均应及时进入系统，当投资业务超过预算指标后系统提醒预警，提请作出相关解决。当投资账户局限性以支付投资款时，系统会自动提醒，可通过账户划拨或使用其他账户等方式协调资金。投资登记簿登记了每种投资品种的投资收益、投资成本、投资费用，可提供投资项目、收益状况等资料供股东查询。取得的投资收益可根据投资登记薄的记载，按分红额度由系记录算出分红系数，分派给相应的投资人。分派方式可多样，可直接支付钞票、抵减应收保费、增长投资帐户本金等等。财务分析财务分析是财务软件的重要组成部分，它运用各种专门的分析方法，对输入到系统中的离散的、单一的财务数据进行进一步的加工解决，从中取得更为有用的信息，为领导决策提供可靠的依据。可对总账、应收应付、工资、固定资产等各种指标采用多种方法进行分析，涉及预算分析、比价分析、结构分析、趋势分析等分析方法。经营状况分析：流动比率、负债经营率、资产负责率、固定资本比率红利来源分析：费差益、利差益、死差益经营成果分析：利润率、净资产利润率、成本率、赔付率、给付率、退保率……战略支持集团控制通过集团控制统一全公司的财务解决规范和核算规定，这也是实现财务集中管理的前提条件。集团控制涉及集团参数控制组织机构设立角色管理集团参数控制通过集团参数控制,统一设立核算规范，将保险公司所有分支公司的核算帐户、会计期间、币种、险种、钞票流量项目等由总公司制定统一的编码、名称等标准，并集中进行设立。从而解决了总部对下属单位的财务核算、预算、资金的实时监控和对比分析等问题，以便整合公司内外部资源，发挥总部的计划与控制作用。核算项目由集团统一控制，保证了分公司业务、财务解决的同步性和总公司监控、管理的科学性和有效性。下表为集团参数控制图：组织机构设立保证了财务数据按照保险公司组织体系的层次进行分级汇总。即公司总部一级可以对全公司所有单位进行分级管理和汇总查询，区域公司一级则可以对其下属的支公司进行分级管理和汇总。角色管理中国人寿保险公司一般有四个管理层级:总公司、省分公司、市公司、支公司，四个层次的权力和责任不同、工作的内容也不同。各个公司相应的业务部门也拥有不同的权力和责任。我们将这些拥有不同权限和工作内容的机构、部门、人员，统称为角色。通过金算盘角色管理保证了保险公司从集团的高度实现对全公司机构、部门、人员权限的统一按排、管理。保险公司总部只需统一对角色进行划分，然后为不同角色指定管理层级，即可控制全公司范围内不同角色的管理范围、应用权限。决策支持财务管理的目的不仅仅是对外报送财务报告，更多的是要为公司的决策提供支持。金算盘决策支持系统是以数据仓库技术为基础，运用多维分析技术开发出的公司级决策支持系统，支持对保险公司财务及各种业务数据的进一步分析，对保险公司的各险种销售情况、保险给付或赔付情况、分支机构经营活动及财务状况进行及时跟踪和监控，协助公司决策层及时准确地对公司资源进行配置和调整，并作出科学、快速、准确的决策和战略规划。与金算盘许多模块提供的具有自定义功能的各种账表相比，决策支持系统具有更大的分析能力、分析手段和操作方便性，是使用者进行数据分析的强有力工具。功能特色：三层体系结构：数据层、多维分析数据解决层、应用分析层面向对象的分析工具提供了可视化查询面板，不懂SQL语法,也可生成查询。通过使用切片旋转功能，用户可从多角度、多层次审阅和分析数据。运用数据钻取，可以方便地对数据进行逐级汇总和展开，得到不同粒度的数据。名次排序排序管理过滤管理器可以使用户过滤掉不关心的分析对象数据报警器维分组定义器公式编辑器通过图形分析器对数据进行直观化的图形分析平台应用在各个公司中往往拥有不同时代开发的、不同业务类型的系统。特别是作为金融公司之一的保险公司,信息化限度更高，这就导致公司形成了一个又一个的“信息孤岛”。不同的系统之间通过一个又一个的接口实现数据的互换，而无法做到流程上的集成，所以经常会出现信息断层的情况。此外，一旦有新的应用规定，新开发出的系统又要考虑和以前系统的单独集成。而老系统的升级又会引发大量的系统更新和检测工作。而通过专业和趋于标准化的金算盘VP平台的应用，这些问题可以最大限度的避免。通过金算盘VPS公司门户，可以集中公司所有应用，涉及保险业务系统、客户管理系统、人力资源管理系统等，集成公司各种资源，整合公司复杂多样的IT应用。通过VPS公司门户，系统为VPS应用与非VPS应用、数据仓库、桌面文档、公司内部与外部资源提供统一视角，并提供相关协调工具。门户定制允许具有特定角色的客户定制自己所需要的风格、选择自己关心的信息显示和拟定自己所使用的服务。因此，我们认为，平台一方面是公司内部财务管理的有效工具，另一方面又是提高公司战略的支撑系统。保险公司应用价值作为一套先进的信息化管理系统，金算盘VPS保险行业财务解决方案可以帮助保险公司达成以下目的：财务会计信息的及时性和准确性有大大的提高从业务系统集成的财务会计数据将可以按照统一的口径，及时反映到财务系统中，这不仅大大减轻了财务和业务人员的工作量，更为重要的是，它将明显提高保险公司财务信息披露的效率和质量。减少管理成本成本的减少不仅仅表现在通过系统自动化解决功能提高解决的效率，更重要的是通过引入集成的预算管理和管理睬计中的成本中心、利润中心等工具，做到成本的自动化归集和监控。提高财务分析水平。通过金算盘VPS保险业财务管理解决方案系统，可以完毕繁杂的财务预算工作、多种基本的业务和财务数据分析，可以帮助保险公司进行多维的获利分析和各种趋势分析。我们的优势及特色服务优势金算盘软件（集团）有限公司总部就在重庆，具有强大的软件开发和实行服务力量可以迅速为保险有限公司提供优质的服务保障。同时，金算盘软件（集团）有限公司在全国有40家分支机构，也可认为保险有限公司的分支机构提供优质快速的服务。平台优势VP平台的优势有目共睹，其先进的技术架构，可以快速实现现在乃至将来的应用需求。技术特色基于角色：提供基于角色的业务管理模式。基于角色的权限管理和界面风格。国际化支持：支持多语种，支持多币种。合用国际化管理模式。协同平台：实现公司各部门之间、公司与员工之间、公司与公司之间的内部管理协同和外部业务协同。支持多样化的业务模式，同时业务流程可以根据各个公司自身的需要进行设计重组。通过强大的自定义设立和单据格式设立功能定义各种业务模式。集中控制：提供对基础编码属性的分类管理，对基础编码的基础属性进行集中管理与下发；对各种销售政策进行集中管理；实现各种控制参数的集中管理。强大的自定义项：提供自定义编码、自定菜单、自定义属性、自定义单据等，合用公司业务解决和管理的特殊规定。强大的报表编辑功能：提供强大的报表编辑功能，能进行自定义报表、自定义取数公式、自由设立条件和报表格式，报表打印支持所见即所得。自定义单据显示及打印模板：通过单据模板强大的设立功能，可以设立各种格式的单据显示风格和单据打印样式。开放性：采用基于J2EE的技术，支持标准文本、ODBC等多种标准，具有良好的开放性。能实现与外部财务系统、ERP系统、物流系统以及其他系统的数据交互。用户应用优势符合中国保险业会计制度，同时兼顾新加坡保险会计制度符合中国国情、符合中国人操作习惯实行周期短、真正快速实行典型案例上海天安保险集团公司介绍天安保险股份有限公司是我国第一家由公司出资组建的股份制财产保险公司，是国内著名的财险公司之一。公司成立于1994年，重要经营财产保险、责任保险、信用保险、水险、意外伤害保险、健康保险、金融服务保险、再保险、法定保险和资金运用保险等业务。每年以6%的平均速度增长，累计实现保费收入19亿元。公司先后在上海、南京、宁波、合肥、大连、青岛、广州、济南、重庆、深圳、厦门、郑州等地建立了分公司，由区域性保险公司迈向了全国性保险公司的行列。在对外合作方面，天安保险公司与美国、英国、瑞士、新加坡等60多个国家和地区的500家保险机构建立业务联系，在西欧、北美、亚洲、澳洲等全球50多个国家和地区建立了200多个理赔、检查代理网点。业务需求为了适应剧烈的保险市场竞争，公司计划重新设计和建造一个集中统一的公司管理系统，并与现行核心业务系统对接，实现财务、业务数据一致，使得公司信息管理更规范化、标准化和现代化。保险行业突出的保费管理与客户资源管理成为业务中的重点。天安作为全国性的集团公司，集团财务的管理必须做到滴水不漏，高效、快捷，对信息化的规定是可以基于远程的WEB方式时时查询、以及保险行业特殊的会计制度解决、可以解决多币种多业务的完整解决方案。天安复杂的组织管理结构，以及对财务、业务规定一体化的严格限度，使得整个系统对这一方案提出了重大挑战。业务范围及系统需求涉及开发、设计、运营天安保险公司及管理系统的软、硬件环境。该平台可采用多层B/S结构，各分支机构的财务业务数据集中存放在财务总部，除了可以整合天安保险现有的财务业务之外，还必须具有很好可维护性和可扩充性。通过周密科学的调研，总结出天安的业务需求：1)网络化公司管理系统，实现数据的真正集中存储；2)具有先进性、高效性、开放性、灵活性，能应用于不同平台；3)具有快速适应业务变化、深度满足个性化需求的能力；4)具有良好的可操作性、可扩展性、前瞻性、安全性；5)财务上，基本财务核算应符合保险行业的财务管理制度规定，同时接轨国际；6)快捷、准确的财务决策分析、记录、预警功能，同业务系统连接，完毕业务系统中的财务流程；7)增长内部技术员对软件使用、配置开发的自主限度，提高公司自身的参与限度；8)外币核算采用分账制，即外币入账只登记原币金额，查询所有账册和报表都按币种查询，常用报表也采用分币种编制，最后根据分币种的报表乘上期末汇率得出折合本位币的报表；9)以前数据存放在各分支机构，只能在月底通过度支机构的报表看出大体的财务状况，而现在需要通过业务系统对各分支机构的具体业务及资金状况进行实时监督。系统设计设计原则根据业务需求，金算盘结合以往的经验，从面向全局、面向应用、面向管理、面向用户和面向未来五个方面来设计该系统。面向全局：面向天安整个集团，从总公司到分公司、中心支公司乃至更小的分支机构。面向用户：尽管本解决方案的用户是相对稳定的，但在这个相对稳定的用户群中，使用者层面是不同样的。充足整合了金算盘软件的系统特点，让天安更好面向用户。面向应用：是指该系统一方面要符合一定的标准，另一方面是软件功能要满足应用者管理的实际需要，第三还要充足考虑贵司的硬件环境和互联网络的带宽、安全性等多种因素。面向管理：天安保险公司网络财务业务管理信息系统不是一个单纯的核算系统，它是一个集财务、业务和管理为一体的管理型的系统，整个网络系统涉及到业务系统、往来客户应收应付管理、固定资产折旧管理、总账及明细账的管理、各种各样的记录分析报表管理以及集团管理系统等等，一方面要注重核算，另一方面要面向管理，两者不可偏颇。面向未来：天安保险公司网络业务管理信息系统是一个较为复杂、庞大的系统，加上公司自身管理的复杂性，规定应用软件必须面向未来。软件设计之初就提供了极大的可扩展性。设计方案网络结构根据天安保险公司网络业务管理系统站点数量较多、位置分散及现行业务的特点，在设计整个网络时采用了多层结构来实现信息的实时传输。这种结构使得网络：可靠性高、扩展性强、吞吐量大、结构清楚，便于维护和管理。网络结构图：总公司网络安全性考虑到网络系统对天安保险公司业务解决、经营管理和领导决策的巨大作用，安全性显得尤为重要。在设计整个网络时，安全设定的整体思想为：制定健全的规章制度；建立双服务器，采用双机热备份的工作模式，保证整个系统的连续运营；所有站点均配置不间断电源，保证电力供应；各工作站尽量不配置软驱和光驱，除非确有必要，减少和杜绝病毒的入侵；坚持定期备份数据，以防万一服务器出故障。网络操作系统采用美国微软公司的Windows2023或XP(中文版)，该系统功能强大、界面美观、操作方便，是全球市场占有率第一的、成熟的网络操作系统，选择该系统尚有助于与前端操作系统平滑连接，保证天安业务系统的稳定。数据库鉴于金算盘软件有限公司与Oracle正式合作伙伴(ISV)的关系，采用了面向对象的Oracle大型数据库，保证了天安业务系统的灵活性并为将来的系统升级预留了充足的扩展空间。实行策略为了达成本次信息管理系统建设的总体需求目的，实现天安保险有限公司的统一、规范管理，方便业务信息的收集、解决和分析，同时考虑到该网络财务管理系统规模较大，下属公司多，整体实行共分三个阶段进行。第一阶段：建立完整的网络财务系统，将原使用的金碟软件的数据导入后，并行运营一段时间，然后替换金碟软件；第二阶段：根据业务系统和财务系统无缝联结的具体需求，进行配置开发，保证业务数据能自动生成相应的单据，并自动转入到财务系统中，减少数据的反复录入，同时对于业务系统需要的数据进行回传。第三阶段：完毕从集团到全国各地的网络调试使用，并且进行人员培训与系统实行同步进行。应用效果实现了优化公司内部资源；理顺了公司业务流、资金流、信息流的融合解决；实现了高效、实用的集团管理等功能；具有了灵活、自动的工作流管理功能；适应了网络时代的远程应用和及时决策。提高了各单位的管理水平和财务控制力度。附件一：金算盘VP与VPS金算盘VP与VPS1金算盘VP1.1VP的定义VP是以客户为中心，公司信息系统开发和运营的基础组件平台。其中P是Platform（平台）的缩写，V有两个含义，Velocity（快速）和Value（价值）。VP涉及高效的基础组件、完整的业务框架和应用框架，实现了技术无关性和数据无关性，具有快速适应业务