商业银行经营管理笔记

商业银行经营管理笔记第一讲导论一、商业银行经营管理是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理及方法进行研究的学科。二、特殊性1、商业银行经营管理与一般的企业管理、货币银行学、银行制度业务学相比，更强调观念上的原理和方法，重点是研究如何从宏观上驾驭和管理好一家商业银行，更多的是供银行经营管理者学习的。2、其要素和对象有两重性：资金业务经营和人的行为关系的管理。3、经营管理的原则（1）内部原则：流动性、安全性、盈利性；（2）外部原则：“分”与“合”。流动性：（1）交易费用较低，损失较少；（2）不仅是可变现资产，还包括在可承受的成本水平下筹措新债务的能力。信用、信心、信誉的关系寻找“三性”的最佳均衡点“分”、“合”：金融业中银行、证券、保险、信托四业的关系，分业与混业的关系90年代前存在两种类型：德、法混业，间接融资发达，直接融资较少；美、日分业。90年代以来出现了重新自由化、综合化的趋势。杏我国93、校94年以前铃是一种混业死状态，95叹年以后确立偿了赚“霸分业经营礼”蚕的方向（有机其具体背景皆）韵98年开始案放松一些限佣制，逐步突劳破目前的分选业模式。去混业，更多圾地通过现代哀公司治理机器制，相互融刺合。却4、既是一蜓门科学，更企是一门艺术肚（创新、发彼展）。旗5、是内部彩条件（a、限充实的资本茶，b、卓著韵的信誉，c烫、先进的机离具设备，d绕、高素质的滚管理者和员改工队伍）和取外部环境（斩a、良好的盈公共关系，土b、稳定的净政策环境，漫c、宽松的阿法律环境，乎d、优越的宇地理位置）蚂综合的反映练。思考题：圣1、如何理米解商业银行室经营管理既朽是科学又是怜艺术？漂2、如何理社解商业银行惭经营管理是刻外部环境和凝内部条件的挂综合反映？钳第二讲商没业银行的内票涵及其商业阴性研究冶一、作为企饺业的共性、增个性傍1、内涵：炭主要发放周沸转性工商贷咬款，拥有垄踏断创造活期右存款特权，仁以盈利最大珠化为目标，武提供日益多睁样化、综合芹化金融服务乎的金融中介启机构。卫（信用货币忧、部分准备平、二元银行清、三前提）益2、作为企齿业的共性俗（1）拥有忙一定的自有缠资本；红（2）从事半货币、经营忽活动，信用勾资源的开发锈、利用，作恩为信用中介视者吐（3）对存默款支付利息筑，对贷款收唱取利息，对略其他综合性逢服务收取佣厌金，并且实爷行经济核算径，从利差中略获得收益，瓦同时向财政免缴税。繁（4）与企便业的经营目哗标一样，利仍润最大化。3、个性圾（1）高负尽债：一般自贵有资金不超佛过10%；晴（2）经营丛管理的是货贼币信用这一改特殊商品，利特殊的使用免价值，一般泊等价物；烦（3）关系头面广，渗透雀力强，关系荐国计民生，教其创造的信雾用商品是国熄民经济的负“你血液塑”徐，整个经济娱的核心；刃如何理解其吓投入产出？绿如何理解其展创造还是不津创造忍“恶价值赵”牺？哲（4）更容突易冒风险，秘承担高风险蜻；葬（5）更加三注重自身的量社会形象与凝信誉，生存异的根本；央（6）倒闭蝶后的社会成构本巨大，关东系到经济制握度和社会制沾度的稳定。喉二、商业银费行的国际惯筐例今1、组织形遇式：按股份旨制形式创立进；装2、必须是掩独的经济法桃人，有权宣阔布改组、合件并、重建甚汪至破产；增3、与企业遍之间是平等脏的法人之间做的商品交换德关系；初4、商业银弱行之间，商授业银行与企布业之间是混踩合生长，相邀互渗透关系据，不仅是资旺金关系上，个而且还表现惯在人事安排欺等方面；科5、商业银贷行都应有一哪定的信用等犹级（CAM捉ELS评级苦体系）；薪6、应实行娇利润分配制零度，而非利瞧润留存制度内7、应成为潮国内金融和词国际金融对乘接的桥梁，液条件成熟时爸，应发展成抬为跨国金融跪公司或集团坑。散三、商业银办行的商业性席阶段妖时间女组织形式慈主要特征咳早期陶19世纪三始、四十年代摘以前宫独资、合资素对负债承担句无限责任竖近代舟19世纪三风、四十年代明后至20世吗纪中怒股份制寨对负债承担萄有限责任改现代泥20世纪中售期以来虹公司制怖法人产权制们度确立巡1、考察商络业银行的商亚业性从以下敲几方面槐（1）参与柳市场主体的灭市场准入；务（2）追求呜目标的自我鲁评价；普（3）对社燥会群体的承侄诺与社会综奶合评价。收2、商业银纺行产生发展秃的历史过程察（1）从生薪产力作用与堵生产关系来照考察，新兴姻资产阶级为赞反对高利贷沃剥削而产生续，是在同高猛利贷的斗争览中逐步发展其壮大的；反（2）从货圾币、信用、内银行的一般隶发展变化规况律来考察，崖货币资金的垫余缺需要调净剂产生信用庭，货币信用租走向集中，烦产生银行，宁银行信用的害发展产生了钓金融；讯银行业的发睡展大体经历陈了：柏（存款式）颗汇兑银行骨——京（非现金结若算）汇划银巾行回——羞（部分准备己金制度）商抬业银行班——疲中央银行包——灵专业银行看——除政策性银行杰——追跨国银行绪（一）早期砌商业银行的蹲商业性体现础在晕1、大多是剩私人银行，细主要采取独是资形式；垫2、大多是汉与商业或贸懒易结合在一符起，经营货钳币比贸易容驼易，安全得障多，盈利多酸；草3、创造信诞用流通工具枣（集中体现使）。耍（二）近代绒商业银行的功商业性既1、随着1区826年英播国颁布要求匙以股份制形评式组织为标窑志，183追7年美国第闷一部公司法田；羞2、近代商跟业银行的产铲生是对早期核商业银行的戏扬弃桶（1）早期理商业银行的寺组织形式限碑制了其资本剪的扩大；假经营安全系压数=资本/毫资产，一般产6%左右省（2）早期扑商业银行对勾负债承担无蝶限责任，风给险更大，不今能充分获得窄社会公众的灵信任；法（3）早期稠商业银行两蜂权集中于一薄身，不利于煤职业经理的弯形成，更不验利于形成科潮学的决策机贵制、强有力舍的管理机制炸和有效的社互会监督机制兔。花3、近代商肝业银行的商再业性体现在星（1）采取脏股份制组织蛛形式；毫（2）开始征涉足工业生季产领域、金煮融与产业开灵始融合；仪（3）确立红以盈利最大络化作为经营横目标。赢（三）现代尘商业银行的串商业性煤1、是在近佛代商业银行皂的基础上，斩随着现代公堵司法的颁布导，在19世猛纪末20世响纪初确立的默；绪2、主要体储现在：商业备银行不仅提合供W，自身表也是一种W男，要求注重塌自身的制度戒建设，按现遗代企业制度伪来建设商业赵银行。乡产权明晰、爽管理科学、超有限责任、热有效社会监坡督。艰四、商业银晶行发展与变海化的趋势替（一）业务蔑上懒1、以信贷谜业务为主转余变为以证券根业务为主；配2、以开发竭国内市场为娱主转变为开卷发国外市场滩为主；壶3、以被动图负债为主转洋变为以主动蜂负债为主；嗓4、以表内爷业务经营为盐主转变为以钻表外业务发塘展为主。宾OBS：O金ff-参Balan爽ce贝-Shee旷tIte常ms梨（二）组织盲机构上除1、出现商不业银行兼并争、收购的浪比潮；搬2、金融控在股集团公司软产生，迅猛温发展。爪（三）经营慈环境上把1、现代通寨讯技术和计帽算机技术在极金融业普遍站运用，使电屡子化、网络槽化迅猛发展劫；脚2、银行监榨管法规逐渐咳放宽，在给甚商业银行提仪供更大机遇摧的同时，也霸带来更大威稼胁；侦3、信用评溉级逐步推广催，其指标、猪要素逐步扩谊大。待（四）经营拖人员上前90年代以患后，许多自干然科学领域挑的专家转向卫金融领域，虚主要从事金拌融衍生工具骆的开发、运婶作与管理，竞金融工程的据管理。领总体来说，寨20世纪9幅0年代以来刻，商业银行盛逐渐向自由传化、综合化缸、全球化和数电子化趋势喘发展，日益唤成为金融市勤场上愈加明鼻显的超级金凳融大公司。炊自由化：金继融市场及其让交易、银行浆业务及其工穿具、利率。群五、商业银谈行是一个夕允阳产业，需糊要朝阳管理乓（一）为什挖么金1、商业银墙行传统的金姨融市场和金慧融体系中的闻垄断地位在称50年代已坚经动摇，在哑70年代已蠢丧失。鞭2、商业银僚行传统的各正项功能正在零被取代，唯赢一的优势是恨结算系统和颗功能。叉3、商业银瓦行融资份额虚从70年代愁到90年代头下降了接近候20%，从折60%到4顷0%。润4、传统的披存贷业务量罢及收入占商盛业银行总收咽入的比重大毛幅度下降，摊被中介业务烛、表外业务止取代，90化年代中期以构来接近50较%，瑞士达菌70%。绒5、综合经触营逐渐加强屡，迫使商业谜银行大量涉恋足其它业务暗领域。才（二）怎么黑样昨1、更新观租念，对商业否银行认识更瓶新；银2、功能创镜新；卖3、技术创灿新，融入新茫经济潮流；诉4、管理创角新；怨5、加快我钱国银行业资僚产重组，尽蜡快实现集团坑化、跨国化城。思考题：合现代商业银胞行的发展变泉化趋势对加末强我国商业馆银行经营管路理的启示？赖第三讲商档业银行经营盼管理理论的析发展变化及晓其在我国的歪运用四个阶段：严20世纪5尖0年代以前蹦——何资产管理欲50年代至昌70年代从——已负债管理宿70年代至炉90年代歉——心资产负债综班合管理舅90年代以鸡来姑——成表外管理啦一、资产管飘理理论（A绍MT）离1、含义：跨商业银行将回经营管理的古重点放在资达产方，通过泉资产规模和盖结构的适当痛安排，实现己经营方针的英要求。（三吗性）2、背景丢从商业银行粒内部看，商委业银行在早渗期业务中，宽资金来源主量要依靠吸收街活期存款，播定期存款数锡量十分有限盐，活期存款跟的不稳定性纪迫使银行家坏把注意力集丢中于资产管冷理方面，通史过保持资产该的流动性来雾应付客户提坚款。卸从商业银行武外部看，在篮早期工商企箩业贷款需求笛单一，数量跪有限，金融疤市场不够发滚达，金融W铲也很缺乏。房综上两点，勒商业银行早哲期考虑如何沃求生存，而缠不是求发展蚀。洽3、方法与梅内容芳（1）商业娱银行贷款理朱论（真实票吊据学说，1为8世纪中期直）目商业银行只切应该发放短导期的、自偿贫性贷款以满坐足企业资金夸周转的需要灭。搭用与真实的宿商品流程。传缺陷：金融晨对经济的推镰动作用不能售体现。19旋18年被推仿翻，美国莫耀尔顿提出择——慨（2）资产陆转换理论地商业银行要务保持资产流单动性，不是每简单局限于努贷款种类上闷，关键在于潜所持有债券萝的变现能力盘。于“烈流动性即转表换学”宫缺陷：没有某考虑到整个断金融市场的指利率变化及陵债券具体变手现问题。冶（3）预期葵收入理论慈商业银行要脆保持流动性宪，不必局限蹄于商业性贷球款和易于出迷售的债券，耻一笔好的放蝴款，应根据尘借款人预期续收入作为放注款基础。讨使商业银行津资产期限延橡长，突破进玩入消费信贷谣领域。稿二、负债管肆理理论透1、含义：乱在商业银行吧经营管理过饭程中，将重未点放在负债地业务上，通爆过寻找新的康资金来源和荐调整负债结构构来实现暴“膏三性敞”芝要求。2、背景猛（1）二战脱后，西方各拉主要经济国然家经济迅速膀发展，迫切玩需要银行提勇供更多资金帝；夸（2）50另年代以来，控非银行金融惭机构数量日视益增加，商惠业银行垄断框地位受到动地摇，竞争日船趋激烈；繁（3）50怜年代以来，钢西方国家对愈存款利率的枕严格管制。聋1935年称，《Q项条卷例》规定活桂期不付息，志定期不超过菊2.5%，届1999/故11/12软废止。侄3、方法与完内容病由传统被动屠负债转向主顶动负债，主忘要有歉向中央银行膊借款，向同气业借款，再纱贴现、转贴藏现，发行大牙额可转让定孩期存单（C使D），向欧锋洲货币市场世借款，回购底与再回购（杏repur类chase冷，简称RE钻PO）等。评价食优：促使商幕业银行家们进更加富于进洗取精神，主她动寻找资金趋来源，促使岸业务扩展；记劣：全社会择金融市场利吐率上升，资立金紧张时，百无处借款。宏三、资产负孤债综合管理卵1、含义：励商业银行在宴经营管理过鉴程中，将资电产管理与负室债管理结合酿为一个统一也体，在适当告安排资产结罗构的同时寻巴找新的资金逆来源，使资挥产负债统一鲜协调，双管妹齐下，从而灰实现经营方治针要求。教2、背景及罗原因禾（1）70承年代以来，同西方金融市主场上市场利葡率大幅上升垦，使商业银硬行负债成本叮大大提高，圆单纯负债管貌理影响其盈绵利；急（2）50蠢年代以来开跟始的单纯的郑负债管理经夏营的结果使往商业银行资柔本比重越来韵越小，短期邪资金比重越申来越大，银爸行安全性、靠流动性受到扔威胁；容（3）70承年代以来，膛西方国家逐龄渐放松金融榆管制，其中是特别是对存高款利率管制葛有所放松，袍单纯负债管透理已没有存并在价值。锄3、方法与帖内容疲（1）利率斗敏感性管理谅（2）蓄水命池管理漂（3）偿还截期对称模式妹管理于（4）资产优负债比例管嘱理（86年聪交行、建行行起施行）范A、内涵：袋商业银行根偷据经营管理洽原则和目标兰的要求，科折学、合理地绘确定和控制娱资产、负债耍有关项目之干间的比例关锤系，对资产旨负债进行综煤合管理的一他种方法或模膀式。由于其筹科学性、可间操作性、定援量性，从商意业银行自律捧转为央行外塔部监管制度凑。B、目的酿（a）总量寒均衡犁商业银行资终产的增长要惹构筑在负债贞的合理增长设的基础之上默。要实现动并态均衡，而悬不是静态均慎衡。因为从惹静态来看，胆始终是均衡浪的。动态均求衡应该从商轰业银行是否允出现超负荷膛经营，不能嘴简单比较商裳业银行存贷躁款数量。忘判断是否超持负荷经营标刷准：是否拖粥欠各种应缴聪存款，是否迫长期超占联辰行汇差资金稼，是否支付谁能力急剧下俗降（客户提牵现、同业清传算）。算（b）结构刻均衡纱利率结构协缘调：不能出煌现存贷利率绪倒挂；静期限结构协盯调：短期资的金来源中的懂波动部分只络能作短期运扭用，沉淀部侦分可以作中亭长期资金运案用，中长期渔资金来源才零能作中长期磁资金运用。C、背景潮（a）19耕84年人行蒜专门行使银港行职能后，卖成为专门掌业管货币信用届业务的经济敬实体，这就待切断了银行科信贷收支差甘额自动由货材币发行来弥服补的机制。净1985年推开始实行实象贷实存的信么贷资金管理财体制，央行贷不再全包专茫业银行的资堆金供给，打倾破了专业银弟行吃央行资嫩金大锅饭的饲格局。迎（b）与此轰同时，联行州制度也由过军去的大联行识制度改为各虑家银行自成闹联行体系，鸡专业银行之吴间吃联行资棒金大锅饭的嚼途径基本被俩堵死，这种车情况下，商熄业银行如何啄增强自我约于束，如何做妥到自求平衡育，避免超负拾荷经营成为场整个商业银增行系统面临种的新课题。堆（c）19树88年下半租年以来，全短国各地不同侍程度的经历待了挤兑、抢字购的风潮，烧不少银行被偏迫停止关门兄，经过这段给艰难历程，蚕专业银行对自加强资产负霉债综合管理字有了更深刻引的认识，同猪时在是实践附中积极探索灶。D、内容茧（1）存贷萝比75%得（2）资本贷充足率8%埋，核心资本羽充足率4%朗（3）中长孝期贷款比率健=预期在一征年及以上的袍贷款和投资济/预期在一混年及以上的预存款和债务孕≤洋120%帅（4）流动枣比率移≥循25%泼（5）支付点能力（备付季金率）穿≥凶5-7%六（6）拆出在8%，拆入饮4%馅（7）股东掀贷款雁≤友100%（赔实缴股份）涂（8）单一柜客户贷款比材≤毫15%，最田大十家贷款禽比浪≤鬼50%乎（9）不良费率寒≤薯15%，逾太期卖≤衫8%，呆滞木≤舒5%，呆帐钟≤愧2%因（10）收准息率斧≥肚90%翅（11）资坊产收益率件≥麻1叮‰E、问题膏法定准备金警率98年调括13%为6诵%，存贷比订偏低；拆借进比例太低，弦限制商业银小行头寸管理哈水平提高；失不良率指标晋为国际警戒夜线，我国应膛更为严厉；跪盈利能力指旗标太简单，肆应包括人均踢税利水平等兼指标、资本纸收益率指标咬。躺四、资产负电债表外管理宁理论剪90年代以胆来，商业银感行传统表内软业务逐渐萎怕缩，表外业梅务迅猛增长蚁。体主张商业银捡行应从传统劝的资产负债残业务领域以哈外的范围去负寻找新的经酬营领域，开寒辟新的盈利前源泉，通过创对表外业务淘的经营管理凡，来实现经捉营方针的要软求。思考题：舟1、胶合我怀国商业银行洞实际情况思斥考我国商业姓银行资产负踪债比例管理身的作用及存造在问题，如砖何解决？郑2、四种理炭论产生的背沈景分析。伯第四讲商合业银行资本顷管理柏一、商业银凡行资本的内核涵、构成、挂作用眯1、资本：剑商业银行开斤业、经营和殃发展壮大的狮前提条件，肝是商业银行堆从事货币信抄用经营活动描期初的预付针和以后的积伯累，实际上是是指商业银弯行所拥有的杜一定数额的海自有资金。特征玻（1）呈现忽出相对数较帆小、绝对数兄较大的特征已（量上）博（2）资本佣是一种所有假权证书，资法产是一种权办宜凭证（债远权和收益）怪（质上）2、构成播（1）一般厅来讲，我国颗商业银行资唤本构成包括药财政拨付的煎信贷基金、鹿经营盈利留唉成、试行股展份制银行的交股金；寸（2）从来轨源渠道遣拨入资本：梁上级行拨入晨、财政拨入浪自筹资本：叉内部自筹、编外部自筹迅（3）巴塞没尔协议（8壮8年7月）网：核心资本竞（正宗、一韵级），附属挠资本（二级番、次级）3、作用记（1）满足杂金融监管当挑局有关控制仅规定的要求损；皇（2）保证哪房屋、设备蠢及办公用品悼的购置；称（3）填补派日常周转中归偶发性的资窃金短缺；探（4）抵偿曲经营性损失撒，在银行亏甘损或破产时绣，保护广大桥财权人和存挎款人的合法及权益；惩（5）维护滤社会公众对悼银行的信心片，树立一种忠良好的社会浑信誉和社会著形象。疮二、商业银浑行资本管理盟的基本原则1、目的骄（1）保障锣存款者的利辆益，树立可挖信赖的社会姓形象；抛（2）保障大银行经营安服全，促进商慌业银行更有摆前途地发展贵壮大。茅2、三个基吨本原则剑（1）数量稠充足：不能胆简单认为越师多越好，更克多是要求适只度，资本充艘足率：下限纵8%，适度干一般13-程14%，民仇生银行目前炭19.2%揪；西（2）构成叫合理；骗（3）来源咐有保障。生三、商业银递行资本需要扎量的测算方德法以及关于氧资本充足率刘的不同看法勇1、测算方杆法：总量比禽例法、一揽礼子比例法、置分类比例法权（巴塞尔委誓员会采用）速2、不同角欢度、不同利挡益主体对资鸦本充足率看师法不同耕银行家、股奥东：商业银丘行要能够满距足以下3个架要求躁（1）弥补寻正常的商业附风险和放款阶评估不正确奏造成的损失捏；恒（2）维持虹存款人对银船行充满信心忽的最低资本为需要量；纳（3）满足冶资产扩张是特对资本的需猴要。顺存款人：建际立了存款保赴险制度的国仁家，大额户三认为商业银陵行资本越多摸越好，小额贞户一般不关买心；没有建扣立存款保险掩制度的国家权，希望商业剂银行资本越吉多越好。厌监管当局：悠应保持充足植的资本，一茶般栗≥备8%，保障今银行经营安忠全，避免金骑融动荡，保酒障存款人利逝益。叉四、巴塞尔寄协议主要内务容及其对商笼业银行经营猴管理的影响酱1988.任7通过（第蒜三个），国表际清算银行影响因（1）对商廉业银行经营惨管理的理念娇产生重大影丢响，是商业附银行从传统姜的数量扩张框型转向质量线扩张型，使呼仅仅重视资票产增长转向沾资产合理，耻使单纯追求优盈利转向三轻性均衡；钢（2）范围初拓宽，开发退了一套兼容沸表外业务的秘经营管理系调统，使商业售银行经营范愈围扩大到表耕外；（将表残外业务风险散换算为表内然）掀（3）促使海商业银行更包加重视资产仇质量管理。布五、我国商定业银行资本车管理中的问注题，加强资序本管理必要闭性1、问题口（1）资本箱充足率整体掠水平较低，宵约6%左右具；舒（2）结构布极端不合理恐，几乎全为耗核心资本，界附属资本严管重缺乏；编（3）质量时差，高风险管资产占比大樱；冠（4）资本践来源渠道不旬畅通，补充肠渠道不稳定良；响（5）受体服制和历史影睬响，缺乏保单持资本充足蒜率的观念和全紧迫感。2、必要性卵（1）参加薪国际竞争，俯提高安全性鉴；录（2）遵循惯国际惯例，凑对外资银行榆的监管需要枣。3、措施鼻（1）转变遣观念，提高链认识；抖（2）理顺薄财政和银行疏的关系，由列利润留成向剪利润分配制甜转变；材（3）建立丽健全附属资久本金制度，像尤其是各项温准备金制度波，适当提高旨比例，增加仙一些债务性袜资本金；计（4）减轻养银行负担（捆税收上），等扩大银行核估销冲销呆帐贷坏帐的权利障，增加核销睡、冲销；反（5）建立御现代银行制多度，扩大股抛份制试点，蝶加快上市步凑伐，内部职际工持股（国套有商业银行塘）。思考题：泪1、巴塞尔认协议主要内柿容及对商业卖银行经营管宗理的影响。寿2、如何加产强我国商业签银行资本金拐管理？树第五讲商纳业银行负债译管理由一、负债的惑含义未1、含义：误商业银行在锻业务经营过屡程中产生的幕应偿还而没狸有偿还的一穴些经济义务身。2、特征宅（1）能用果货币来计量拜（2）在业冤务经营过程钉中产生的而冷且必须偿还掠的籍（3）只有龄在偿还后才跃会消失（4）合法3、作用敌（1）第一核性作用。存耐款关系兴衰争，贷款及资惹产质量决定祥存亡，是存眨款创造的基裂础（派生存唇款）；毙（2）基础抄性作用。信迎用中介和支贿付中介的基业础；肯（3）决定贷性作用。负粮债规模和结其构决定和影咐响着资产的幸规模和结构途，负债的成升本决定和影脉响着资产的本成本。促（4）转换萝性作用。消攻费基金转换正成生产基金芒、社会积累委基金，储蓄岔向投资转换穗。享（5）宏观枯上作用：平拨衡信贷收支致，调节货币特流通，加速躁社会资金周雾转，促进社纷会经济发展妹。奉二、负债种但类蹄传统：自有目资金、存款柳负债、其他临负债现代：胳（1）被动渐负债违——代存款命（2）主动槐负债冤（a）借入狡负债胆（i）向央理行借入托——究再贷款、再梢贴现肿（ii）同店业借入疫——构同业拆入、黑转贴现源（b）债券布负债领——誉国际金融市絮场、国内金礼融市场君三、主要目挺标框1、多重目节标的有机组艘合，追求均输衡；模2、包括数纠量增长、成就本下降、风样险降低、结者构合理，负歌债的风险在序于其波动性补、易变性，叠数量的增长腿不仅单纯越犬多越好。钢四、负债管睁理的基本策名略（P26站-30）心1、利率策酒略：研究利御率弹性，针榴对不同对象屡2、善于因夺地制宜地作帜出再贷款决本策，结合一材定时间空间齿、供求状况田、再贷款利遭率、期限来着综合考虑。党3、我国再神贷款利率与狡同业拆借利泰率应孰高孰江低？界两种利率本类身制定的理波论基础和依刮据不同，原孩不存在比较你高的问题。裹但在我国，糠商业银行长绒期以来央行短供应资金，阶保持存贷平该衡，因此应阀保持再贷款扰利率略高，煮使商业银行克更多地面向佛市场寻求资奴金。觉4、坚持拆慧借原则，把朗握同业拆借茂的保本点，叠适度开展同抢业拆借。刻原则：自愿趴协商、平等棒互利、自主歌成交、短期把使用、按期能偿还。和r=r1+圆t1/t*你r2宣r成交拆准借利率，r朴1上存上级铃行利率，r吐2在途日兵损失利率，项t拆借天劝数，t1仍在途天数挪5、全面分谷析借入资金病利弊，适度灾控制借入资四金量。研究家借入资金成驼本，测算借塔入资金的可程用程度，测锐算自身清偿尾能力，分析咏借入资金与阀已有存款的讯变化。圆6、更新观蹈念加强对其印他应付款项著的经营与管抽理仗（1）其他雾应付款项：命指商业银行先短期性负债膀业务，一般矩具有数量大均、成本低，络且其中不少贪根本不用支诊付利息。应注加强认识，假加强对其经疾营管理。倍（2）提高氏服务质量，捞改善服务功刑能，特别要秧充分利用银揉行网点多、馆通讯设施齐驴全、服务手多段先进等特率点，大力开仍办对单位、尸个人的汇款写业务，扩大宜信用证结算侨和信用卡消次费，增加应肃解汇款的沉姻淀量，扩大裂无息资金的龟来源。赞（3）掌握劫好联行汇差袭资金的变化奥规律，合理嚷占用联行汇阀差资金。床（4）利用应调拨、解付溉资金的时间拖差，合理地栗使用财政性率存款。思考题：售结合我国经勉济金融形势满，分析商业酱银行如何调虾整负债结构制，防范负债买风险，提高扮负债质量。徒第六讲商促业银行资产起业务管理丙一、商业银托行资产的含谊义、种类、球作用吵1、含义：范商业银行拥格有的能为其剩增加收益的路物资、财产拾和权益的总普和。2、种类劈（1）现金删资产（一线蚕准备金）欢（2）证券尽资产（二线携准备金）就（3）贷款准资产亦（4）汇差惠资产树（5）固定绵资产3、作用风（1）微观择上，是商业巴银行盈利的抗主要来源渠偷道，其安全识、风险状况贩关系着银行讯的稳定和安踩全；友（2）宏观毕上，是一种侦杠杆，起到云调节作用。吐二、商业银缠行资产业务福经营管理的头目标、原则1、目标械（1）多重支目标的有机括组合只（2）资产努多元化、结常构合理化、毛盘活存量、胜优化增量，瓜在风险一定座的情况下追懂求收益最大趣化。铲三、贷款业添务经营管理模1、贷款的挣种类吃（1）按保耐障条件：信箭用、担保、向低压、贴现运；突（2）按质阶量划分：（下传统）正常迷、非正常，翅（现在）五乓级分类卖正常贷款利掉息可进成本脱，而非正常译贷款的加罚仪息不能进成猴本，只能用粪公积金偿付源。确（3）按期免限划分：活盼期（严格、螺约期：提前蚀3-7天通去知）、定期则。度2、5P、域6C原则躁（1）5P拴：pers嫩onpu滴rpose街paym块entp鼻rotec纷tion忍persp园ectiv惯e以（2）6C国：char乞acter敌capa找city绣capit访al丛coll搜atera谱lcon会ditio帮nco汪ntrol检3、不良资絮产的成因及证防范、化解季对策（1）成因看周小川观点庆：杠a、传统计腹划经济体制婚遗留下来，揉包括行政干左预，约占1畏/3，80忠年代中期前设；笨b、经济发认展指导思想掠错误，盲目判追求发展速昆度的经济过网热，特别是上房地产过热贼，约占1/薯3；殿c、94年背以来，由于尼惯性作用和旧企业借转制欣、改制之机攻逃废银行债捏务约占1/溪3。吨朱镕基在全像国银行工作淹会议上：侧从解决问题左的观点出发消，除了转变柿政府职能，麦推进企业改丙革，健全金护融法制外，想更多应从银罪行内部找原问因。银行内饰部：信贷管凯理体制不健毯全，内控制脊度不健全，吹自主经营决荒策权太小，续信贷队伍素圾质较差，内依外勾结、违恋法违规操作寨。圾（2）对策撑：更多从银耻行内部着手玩。孕四、证券投辽资业务经营稿管理劳1、含义：枪商业银行将完信贷资金分阅布在有价证龄券市场上，牙买卖有价证后券的一种市千场经济行为串。仓2、利弊：止提高流动性慎，增强盈利狐性，分析风锤险性。胁我国商业银胜行从事证券肯投资的利弊足分析三利：能增加参金融商品，订增强竞争能拿力，改善资睛产结构，增傅强资产盈利仪性和流动性拼，有利于发伶展和壮大金气融市场，深搬化和推动社弯会投融资体析制改革。扑弊：在一定幸条件下，容毛易导致信用惭扩张，增加扔社会货币供拉应量，将直遍接融资与间筹接融资集于捏一身，容易束掩盖矛盾，纹形成潜在风岸险；在人财阴物有限的情喘况下，过多服参与证券市夸场，会影响卧到其他业务蛙的发展。运结论：我国但商业银行开致展此业务应舱该说利大于廊弊，应创造封条件，但应芹注意：夏（1）首先锤要考虑进入蛙哪一级市场弃，一般应先朗在二级市场裁上做自营和斗经纪业务，慢再在一级市偿场做承销和淡包销；业（2）要确曲定经营实体网，是直接经挑营还是间接害经营，一般煌现间接后直绞接；痛（3）要有结法律规范，袄防止银行利葛用资金、信刺息和技术上征的优势损害旗“阵三公劈”凳（公开、公饥平、公正）多3、证券投彻资业务与贷臂款业务异同厘同：资产业每务，需要商录业银行垫付思一定资产，忆产生风险，刘主要的收入跨盈利来源之渠一；异：括（1）流动仇性不同，贷恩款差，证券嫁投资强；臭（2）地位袍不同，贷款毕是被动，证江券投资是主胃动；花（3）资金言来源渠道和紧运用期限长画短不同，证稍券投资来源亡于资本、发沉行金融债券消，一般中短养期，贷款来烫源于存款负究债，中长期灭；适（4）管理竹原则不同，垂贷款是内“症三性惩”盒、陵“周三查咽”天原则，5P傍6C；证券定投资分析基债本面、技术智面，关注上荣市公司收益头及前景。脊4、证券投竹资收益率的溜计算漆名义、即期嗓、实得思考题：样西方商业银白行资产证券递化的内涵、铁作用以及对票我国商业银宿行的启示。腊第七讲商邪业银行中介里业务及表外似业务帽一、含义、豆种类、特征糖、区别杏（一）中介屿业务舅1、商业银愤行不运用自匪身资产，专卷门替客户办村理结算、收汗付和其他委幼托事项而收牧取中介费、允手续费的各装项业务。2、种类转货币兑换、疲保管、鉴别挺、现金收付封、结算、信担用卡业务、勤信托租赁业颗务、咨询评债估业务3、特点脖（1）历史堪悠久，商业乞银行本身是尼从经营中介盛业务演变而舟来；青（2）收益春稳定；活（3）风险吓较小；扮（4）有利杏于拓展和巩券固资产负债慨表内的传统溪表内业务。扇（二）表外颗业务刺1、商业银径行以代理或盛委托人的中舞间身份所从劲事的不直接读或不等额涉星及资产负债绿额的变化，揪不直接或不臣等额反映在齿资产负债表眼内，以获取菠收益或规避疯风险为目的厨的各项业务窜。评OBS：o傍ff老-bala某nce-s准heet傻items四Invis督ible捷Banki资ng罚Asset嚷less被Bank碗ing2、种类歉（1）承诺匙性OBS业乳务软贷款承诺、歪票据发行便浴利业务、循动环放款协议浪、远期贷款监承诺、透支浩承诺工（2）担保辰性OBS业辩务山备用信用证揪、履约担保别、投标担保姿（3）交易温性OBS业投务致金融期货、急金融期权、修金融互换（4）其他祖如英国商人隔银行业务、遗德国动态保堤管箱业务3、特点盒（1）OB闪S是在资产犹负债表内业佳务基础上发稿展起来的，仪与表内业务况有密切联系搁，在一定条厚件下可能转咬换成表内业倚务，又而又释成为或有资慌产、或有负曲债；务（2）交易多量达、自由李度高、透明抖度高碰（3）风险想大、收益高嘉，胁“究锋利的双刃晋剑师”（三）区别竭1、OBS厨是传统的一薪些中介业务俗在80年代团以后的发展少与创新弃2、OBS勉风险大收益凤高，中介业锁务风险小收达益稳定馆3、中介业撞务一般不会准涉及资产负毯债额的变化任，OBS虽盒不直接反映砍在表内，但亭会全部或部感分地引起资谢产负债额的焰变化角4、OBS规是商业银行革传统业务与惕现代电子计镇算技术和通箩讯技术结合弹的产物，是针为了逃避巴彻塞尔委员会烫的管制，在冤80年代（肃88年）以应后迅速发展饮起来的一些喇业务。丹二、我国商牵业银行中介杨业务及表外支业务的现状陈、问题及发努展（一）现状（二）问题李1、以传统茂中介业务为卷主，新兴的慢表外业务开址展得很少苍2、供求结捞构矛盾较严矛重，业务趋舱同非3、收益水张平低，与国磁外发达国家芽商业银行差市距明显蚂4、统计指彻标缺乏，会购计核算科目萄不规范、不块明确妇5、缺乏规定范有序的收斥费标准，不睡收或少收现味象十分普遍寄，仍局限于践传统表内竞觉争层次哗6、缺乏长卷期性、全局椅性统一规划塘，国内区域诚发展参次不许齐比7、管理制贯度、政策法仙规缺乏，潜遣在风险大，柜违法违规现真象突出、损域失严重（三）发展道1、转变经麻营理念，实猾现中介及表炸外业务发展掏战略的彻底吗转变否2、制定科炮学合理的中桥介、表外业威务发展规划别，按照风险锻与实力向适谎度的原则，绪循序渐进地漫推进我国商称业银行中介月业务及表外颜业务的发展吊；回加快金融电舞子化步伐，孟为其发展提集供平台；粪近期应建立饭以投资理财筒为重点的表像外业务中枢趋，建立以咨倍询服务为核型心的商业银鲁行信息管理拔与咨询中心侍；剃逐步创造条志件，开展金奴融期货、期狗权、互换业按务始3、完善管贺理规章与制益度，一方面天要制定与国遭际接轨的管赌理制度与操尖作规程，另杏一方面要健含全内控制度低与约束机制邪。志三、介绍个钱人理财业务值及美国商业摄银行90年转代以来的一惨些非银行金寺融业务盆（一）关于乓个人理财业洽务1、含义荡商业银行以轰客户为中心植，通过对所论拥有的金融退产品的整合镜，凭借多年兔积累的经营为管理经验和否所掌握的政划策，依靠现测代化服务手劲段，帮助或鲜代理客户实案现资产保值蛙增值，或代件理客户处理防财务收支等类一系列综合饲性金融服务缝活动。2、种类庆（1）存款初类无代客设计本巧外币存款组挨合、代客管合理本外币存富款帐户、本找外币存款帐居户约定转存殃、活期帐户达自动转定期益、代客结算农本外币存款锡收益碌（2）贷款苏类他代客设计贷我款组合、代寸客办理贷款激手续、代理少结算贷款成清本元（3）中介丧类业务踩代理工资、救代购保险、锦代理交纳各沉种费用扔（4）支付跨结算类猛向客户推荐技支付结算产睁品、代客办汤理银证转帐城、代客办理怪款项汇划茎（5）个人狠资信服务类茄为客户提供专资信证明、孩资信评估第（6）投资步服务类件推荐投资品牙种、投资行杂为分析、方络案设计及收贩益评估、代殃理客户投资3、特点锁（1）服务必个性化蛛（2）服务休的增值性阴（3）服务码的主动性项（二）90斑年代以来美滩国商业银行勤开办的一些惰非银行金融买业务吐1、信贷业祝务：消费者脉财务管理脸2、信托公孤司业务程3、投资和呢财务咨询业鱼务沿4、个人财国产或不动产俗租赁业务嘱5、社会发咱展投资业务侨6、保险代之理与承销业谊务脸7、存款机悄构的管理顾睬问业务趋8、不动产喇与个人财产袖的价值评估患业务唐9、不动产私股权安排业低务叙10、证券谢经纪业务厨11、政府练债券与货币浴市场工具的解承销与中介乞经纪业务埋12、外汇营交易顾问和脾交易服务业株务脊13、期货仆经纪商业务家14、金融抛期货、期权稍的投资顾问肌业务能15、消费郊信贷及安排惯、顾问业务思考题：奸结合我国商膝业银行中介痛和表外业务关发展现状，陶谈如何拓展窝。为第八讲其色他问题敬一、关于商铜业银行的市搁场营销1、内涵源商业银行以架金融市场为王导向，通过曾对客户机市幅场的调查研拖究，运用整粥体营销手段侧，开发多功梦能、综合化邀的金融商品辆与金融服务钳，来满足客帽户的需求，摇从而实现商祝业银行经营叹管理目标的兆一系列经营锯管理活动。楼2、内容己“灰10P拼”跑（1）营销晋战略4P：南probi僚ng衣者爷调研慕parti民tioni程ng麻乱市场细分宜prior暴itizi舰ng昼睡选择目标市基场轻posit糕ionin该g丹方定位榆（2）营销蛮战术4P：舌produ俱ct亦存木开发产品叉place绸挽幸营销渠道射prici活ng依泛哥定价稼promo得tion吨理促销泄（3）国际庸商业银行2统P：馒polit省ical墨powe皮r由publi匹crel缩ation3、发展英商业银行市晓场营销观念拴经历了五个膝阶段刚50年代，洽随着卖方市炭场向买方市耻场转变，引高入商业银行言市场营销观掌念，强调广竹告推销和搞柏好公共关系矿；仔60年代，慎商业银行市马场营销，着副重通过微笑赔服务、洁雅侄服务、友善晴服务，强调详改善服务态吵度，提高服住务质量，巩灶固忠诚的客谈户；瓦70年代，暴商业银行逐螺步意识到要逝满足客户不景断增加的各香项要求，必识须提供新的扶、更好的服职务项目，在距获得差别优名势基础上，嘉更好地满足查客户需求；淘80年代，价随着市场营累销观念被商豆业银行广泛差接纳和采用排，商业银行形意识到任何娱一家商业银拴行都不可能告长久保持在妇客户心目中归最佳比较优采势，因而强叨调有选择性额、针对性地简发展自身特鸦长，吸引客东户；幸90年代，奇进入整体分抄析、计划与鸡控制时代，诉强调环境分用析，制定中尚长期规划，化注重感情、兴文化的交流物，实行播“捕关系营销倘”县，谋求与目于标客户保持呜长久、全面始的合作关系莫。4、启示敌（1）有市温场必然会有钟市场营销俭（2）经营鸦环境的变化欢是商业银行腾推广市场营鲁销的主要原准因席（3）日趋椒激烈的金融以竞争是商业接银行推广市上场营销的主俗要动力余（4）强化扭金融创新意轧识，开展创植新活动是商类业银行市场油营销的永恒羡主题软（5）导入滔CI战略，伍注重形象塑腰造，是商业尸银行市场营轨销取胜的主闹要战略齐二、关于商轻业银行的集滥约化经营管欣理1、内涵终对商业银行葵机构、网点微、人员、资近金、财力、做技术装备等兵经营要素进芝行适度的集捷中调配与管蜜理，实现经甘营要素的最动优化配置和联效能的最佳喊发挥，以达固到提高资产唉质量、优化熊资产结构、而提高经营效披益等目的的坊一系列经营碧管理活动。眨核心：以提终高经营效益抗为目的，提兰高技术含量岔为手段。忌2、在西方痒商业银行经瘦营管理中的健运用络（1）组织岂结构上普遍盆推行股份制恢，注重企业晓制度建设和考法人治理结丝构的理顺卸（2）对银只行经营规模闯的大小、发滥展速度的高绵低，对分支直机构的数量阳、新增分支英机构的设立吊等方面有了按一套较科学亩的论证方法届，注重于减嗽少人员、资砍源浪费，增梢加投入产出纯效率新（3）十分干重视科学技锄术在商业银静行中的运用少，科技含量式日趋提高炒（4）业务战管理上，转籍向以市场为涌导向、以客复户为中心、般以创新为主谊线、以提高者效益作为最宴终目标流（5）商业覆银行之间合勺并、重组浪墓潮日益高涨承，更加注重载强强联合、泡区域互补、梳优势互补、篮业务互补和名机制互补沉3、我国商饭业银行集约主化问题的提石出怕95年初，绘李鹏在全国厕金融工作会紧议上提出两很个转变（体骂制和经营方逢式），朱镕日基在全国银动行业金融国渣作会议上的肌讲话4、对策森（1）机构喊设置集约化别，精简上层尖、充实基层少、体现高效伍（2）资金暑调度集约化榆，低成本、屿快周转、高裂效率息（3）贷款侨投放集约化辉，政策统一促、操作就近互、上下联动肺、横向配合掌，采取投向僚集中、投放则分散，上下榨级行联合贷云款，兄弟行伸银团贷款等示形式，集中饶资金投向效搅益好、市场纤前景广阔的棕企业和行业冶（4）存款洋业务集约化瓣，以提高存匠款效率和质皱量的办法达换到提高存款煌利用率，增螺加总体效益购的目标辰（5）财务赚费用集约化酬，必须与效远益挂钩，集扰中向高效益钳业务倾斜司（6）业务烤开拓集约化候，加强内部皱各项业务、论功能的组合域和管理体制品的协调，注坊重本外币业栽务结合，信姿贷资产管理欧与其他资产脆管理的结合肺，传统业务再与新兴业务咽的结合煎（7）技术跨装备集约化棵，商业