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文档简介

[摘要1内粤审计是是建土干且甑内部、凰公于管理哗¨惠民县公路局款审批付款执行内部控关键岗位主包括预业务管理、支业务理、政府采业务管、资产管理建设项目理、合同管以及内监督等经济动的关岗位。单位应建立健全内控制关岗位责任制明确岗职责及分工确保不容岗位相互离、相制约和相互督。单位应实行内部控关键岗工作人员的岗制度明确轮岗周。不具轮岗条件的位应当采取项审批等控措施。一、付审批岗位简岗位名审批

隶属部办公室

直属上市局各关科室1参与拟订各审批等面的制度、理办法工作规范。2、具情况拟订审年度计，经党组会批后实；3、的准备作按照经准的审批年计划安，确定审批对（或被审部并充分虑审批风险内部管需要，编制批项目划，制定具审批方。4、通书应当在实审批前3个工作日向审批位送达对于需要突执行审批的特业务，审批知书可实施审批时达。页脚内容1

[摘要1内粤审计是是建土干且甑内部、凰公于管理哗¨5、过中，必须编工作底、作好审批录，收审批证据。6、审人员在具审批报告应当与审批单位负人和财负责人交换批意见。被批单位有异的，应自接到审批告（交意见稿）之起工作日提出书面见；逾期不出的，为无异议。7、办领导交办的他事项二、付执行岗位简岗位名付款执

隶属部财务科

直属上市局财科财务付审核流程第一步，业务经办部门经办人员负责根据合同、发票、清单等资料办理《付款审批单报销单并经业务部门负责人审核后送交财务资产部资金管理会计；第二步，资金管理会计收到《付款审批单审核是否有资金支付计划，属于计划内支付项目，正常签审后传递给业务主办会计，对计划外支付的原则上予以退回（确因生产急需的除外第三步，业务主办会计审核票据是否合规、发票填写项目是否完整正确、与合同要页脚内容2

[摘要1内粤审计是是建土干且甑内部、凰公于管理哗¨求付款条件是否相符、资料是否完备等等，对存在问题的及时告知业务经办人，无异议后签审传回业务经办人员。第四步，业务经办人员按照领导分级审批权限完成审批后，将所以付款资交业务主办会计，办理付款；第五步，业务主办会计办理付款时，若取得的发票为增值税专用发票，业务主办会计应将增值税专用发票交税务管理会计在航信税务系统中认证认证通过后即可制作付款凭证。第六步，付款凭证及原始凭证送主管会计审核。第七步，出纳付款。关于付流程的几点明结算就是对业务的审核确认的过程有的业务需要先办理结算确认相关业务量和结算总价后方能走付款审批流程，有的业务只须几个部门联合验收，业务量和单价、总价均在合同中有明确约定，这类业务可直接凭几个部门确认的验收单即可走付款审批流程。需要先办理结算方能办理付款的经济业务：外委

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