费用及资金管理方案

费用及资金管理方案1、应主张公司价值最大化而不是公司利润最大化主张公司价值最大化是每指充分考虑资金的时间价值和风险与报酬的关系，在保证公司长期稳定发展的基础上，使公司价值达到最大，其基本思想是将公司长期稳定发展摆在首位、强调在公司价值增长中合理均衡客户、政府、股东、经营管理层、员工及其他关系单位等各方利益关系。只有主张公司价值最大化才会使财务理财目标明确、任务具体，通过合理、合法经营，在财务政策制度的制订、纳税的筹划与安排上充分考虑公司价值最大化而不是利润最大化，使公司少走弯路，少犯错误，让公司朝着健康、有序、合理、合法的方向发展。只有主张公司价值最大化才会在财务管理中财务人员才能带着为客户、政府、股东、经营管理层、员工及其他关系单位服务的意识进行财务管理，做事才能不偏不倚、客观公正、合理合法，财务管理才能行之有效。公司的经营模式如果只是单方赢利模式肯定是会失败的，公司也无法取得成功或持久，只有走共赢的经营模式，公司才能长期发展，财务管理中要始终以此为基本，例如在制订价格与市场策略时要充分考核客户的利益。2、努力建设新型的财务团队工欲善其事，必先利其器，优秀的财务管理必须有优秀的财务管理团队。财务机构要求设置合理，财务人员职权范围要明确到实际事务，各岗位之间相互联系、相互制约，并且要定期进行轮岗，一则可以让财务人员全面熟悉公司业务，二则可以进行相互稽核，结合公司实际情况可一人多岗，但不相容职务必须做到分离，各岗位人员都要有较高的专业素质和道德修养。专业素质是指会计人员不仅要掌握会计理论与方法，还要懂得信息技术，成为具有多元化知识结构的复合型会计人才，作为财务主管更需要有过硬的专业素质、全面的综合知识、丰富的财务管理知识和先进的财务管理理念，只有这样才能带领公司财务机构适应公司发展对财务管理的要求。财务机构应建立完善财务人员例会制度、周（日）工作计划总结制度与周例行业务学习制度，例如每天执行两个五分钟办法，即上班前五分钟做计划，下班后五分钟做总结，使日常工作有序的进行。另外建立全面的量化的行之有效的绩效考核办法是建立高效财务团队的关键。只有建立起一支高效新型的财务团队才能高效地为客户等其他需求部门提供好的管理服务。3、财务管理必须与高科技手段紧密联系计算机与网络技术的利用可保障财务管理的顺利实施。利用财务软件实现了财务物流信息处理高度自动化，推动公司财务与业务一体化管理工作；利用办公系统软件把公司有效的规章制度体现到计算机的应用管理程序上；利用CRM系统进行客户与项目管理进一步提高我们销售开发和管理能力；全部系统有机集成将实现财务系统与销售、行政后勤、技术等系统的信息集成和数据共享，使预算、控制、结算、考核控制等财务管理工作进一步规范化、高效化，保证资金流、物流、信息流置于严密监控之下，提高了工作效率，将有限的人力资源用于求新财务管理中。4、及时编制预算，强化事中预算控制，详细预算分析，行使有效的预算考核与反馈公司务必行使全面预算管理工作，预算的编制、控制、分析与考核缺一不可，才能真正体现预算管理的效能。预算编制要及时全面,要结合实际情况，不能走过场，这是良好预算管理的开端；预算控制要有章可循，有规可守，建立全面合理的财务管理制度是进行预算控制的保证；预算分析要结合整体财务分析进行，才能找出预算例外情况、查找例外原因、解决例外问题；预算考核与反馈是预算管理中重中之重，没有严格的预算考核与反馈，预算管理就是一句空话，预算考核要明确化、制度化、量化，要与预算执行人切身利益相关，要有奖有罚才能行之有效。5、牢记现金为王的概念，切实管理好公司资金现代企业越来越意识到现金为王的概念，一个企业要生存要发展必须有资金作保证，在财务管理中主要进行了以下资金管理：一是控制库存为最小，按计划按动态销售预测以最佳量最佳时安排商品采购,积极采取措施清理积压库存；