《商业银行流动性风险管理办法试行》

映发布时间醋:联2023-摔02-19灰

文章盾来源:释办公厅

胞文章类型贷:原创占中国银监会嗽令闷２０１４年圣第２号振《商业银行赚流动性风险爱管理办法（醒试行）》已察经中国银监队会２０１３券年第１８次吨主席会议通兰过。现予公大布，自２０右１4年３月稿１日起施行括。县主席妥

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三尚福林齿２０１４年朱１月１７日在

货商业银行流穗动性风险管闷理办法（试岂行）想

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召为加强商业斗银行流动性摔风险管理，蚕维护银行体莲系安全稳健尽运行，根据洽《中华人民架共和国银行投业监督管理敬法》、《中缩华人民共和习国商业银行径法》、《中杀华人民共和穷国外资银行刊管理条例》节等法律法规采，制定本办辅法。算第二条偿

肺

游本办法适用酒于在中华人业民共和国境来内设立的商翁业银行，包叼括中资商业绢银行、外商穷独资银行、岂中外合资银斑行。梅第三条乱

社

喇本办法所称辉流动性风险情，是指商业轿银行无法以境合理成本及捏时获得充足戒资金，用于把偿付到期债傻务、履行其恳他支付义务驾和满足正常歉业务开展的俭其他资金需室求的风险。赵第四条般

邀

扒商业银行应手当按照本办邻法建立健全傲流动性风险爷管理体系，乳对法人和集亚团层面、各碰附属机构、敬各分支机构惯、各业务条由线的流动性透风险进行有揪效识别、计酸量、监测和倒控制，确保葬其流动性需换求能够及时轮以合理成本永得到满足。彩第五条踢

舒

凳中国银行业焰监督管理委究员会（以下貌简称银监会副）依法对商励业银行的流农动性风险及笨其管理体系荣实施监督管拣理。午

似第二章莫

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吗流动性风险尖管理筛

况第六条芳

隆

阁商业银行应豪当在法人和承集团层面建炼立与其业务挑规模、性质刺和复杂程度挣相适应的流夺动性风险管速理体系。老流动性风险巨管理体系应祥当包括以下古基本要素：右（一）有效域的流动性风陕险管理治理书结构。父（二）完善湾的流动性风愿险管理策略暂、政策和程接序。扛（三）有效陵的流动性风有险识别、计涌量、监测和创控制。稀（四）完备钟的管理信息孕系统。稀

累第一节婆

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山流动性风险闭管理治理结鼓构角

但第七条牢

龄

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社商业银行应牺当建立有效贡的流动性风喊险管理治理亚结构，明确他董事会及其满专门委员会俩、监事会（叹监事）、高丰级管理层以口及相关部门丑在流动性风毁险管理中的窃职责和报告笨路线，建立石适当的考核提及问责机制壤。继第八条职

发

嫂商业银行董筑事会应当承估担流动性风殃险管理的最断终责任，履旁行以下职责炕：消（一）审核耳批准流动性晒风险偏好、判流动性风险鬼管理策略、扛重要的政策隔和程序。流开动性风险偏黄好应当至少蛙每年审议一薄次。心（二）监督掀高级管理层偶对流动性风逗险实施有效倾管理和控制止。餐（三）持续参关注流动性贩风险状况，竟定期获得流糕动性风险报惰告，及时了显解流动性风旧险水平、管底理状况及其摩重大变化。焦（四）审批废流动性风险群信息披露内伍容，确保披旷露信息的真翁实性和准确占性。究（五）其他箩有关职责。掌董事会可以矩授权其下设刮的专门委员期会履行其部毒分职责。网第九条木

和

贿商业银行高似级管理层应狂当履行以下糠职责：而（一）制定纪、定期评估牺并监督执行袋流动性风险锤偏好、流动逮性风险管理都策略、政策深和程序。蛛（二）确定衰流动性风险深管理组织架糊构，明确各旺部门职责分浪工，确保商孟业银行具有曲足够的资源房，独立、有浸效地开展流醉动性风险管储理工作。素（三）确保咬流动性风险判偏好、流动辟性风险管理虑策略、政策辛和程序在商吨业银行内部限得到有效沟宾通和传达。火（四）建立取完备的管理艇信息系统，炉支持流动性瓣风险的识别臣、计量、监筋测和控制。奔（五）充分橡了解并定期式评估流动性哪风险水平及显其管理状况辉，及时了解租流动性风险厦的重大变化汤，并向董事言会定期报告卸。茅（六）其他乖有关职责。么第十条宴

释

寸商业银行应捞当指定专门假部门负责流幸动性风险管稀理，其流动灶性风险管理映职能应当与披业务经营职拐能保持相对矩独立，并且报具备履行流廊动性风险管幕理职能所需收要的人力、歌物力资源。菌商业银行负赖责流动性风蚊险管理的部甩门应当具备垃以下职能：瓶（一）拟定华流动性风险绳管理策略、震政策和程序雾，提交高级汤管理层和董絮事会审核批绒准。览（二）识别块、计量和监腥测流动性风威险。持续监货控优质流动覆性资产状况之；监测流动彩性风险限额个遵守情况，若及时报告超交限额情况；伯组织开展流肠动性风险压值力测试；组烘织流动性风屿险应急计划暮的测试和评络估。尾（三）识别逃、评估新产六品、新业务凑和新机构中条所包含的流马动性风险，漏审核相关操查作和风险管宾理程序。磁（四）定期埋提交独立的沸流动性风险吩报告，及时疼向高级管理纺层和董事会班报告流动性制风险水平、倍管理状况及牛其重大变化舅。跨（五）拟定叫流动性风险攀信息披露内湖容，提交高闸级管理层和孩董事会审批肢。爽（六）其他骗有关职责。拣第十一条风

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虚商业银行应件当在内部定竞价以及考核累激励等相关贞制度中充分侦考虑流动性慰风险因素，尼在考核分支较机构或主要诚业务条线经站风险调整的宫收益时应当悬纳入流动性眯风险成本，饥防止因过度咬追求业务扩瓶张和短期利识润而放松流肢动性风险管羊理。钻第十二条耐

锯

默

断商业银行监俘事会（监事矛）应当对董锈事会和高级观管理层在流搞动性风险管忙理中的履职木情况进行监写督评价，至尺少每年向股记东大会（股只东）报告一陈次。衡第十三条析

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吸商业银行应笨当按照银监挺会关于内部灿控制的有关萝要求，建立支完善的流动恶性风险管理饭内部控制体垃系，作为银竹行整体内部博控制体系的跃有机组成部腐分。麻第十四条闸

愚

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陆商业银行应饰当将流动性给风险管理纳荣入内部审计哀范畴，定期党审查和评价益流动性风险翼管理的充分刻性和有效性事。这内部审计应衬当涵盖流动诞性风险管理令的所有环节梅，包括但不婚限于：为（一）流动至性风险管理混治理结构、粗策略、政策宗和程序能否牙确保有效识首别、计量、锐监测和控制凝流动性风险伙。浆（二）流动绸性风险管理自政策和程序队是否得到有威效执行。许（三）现金林流分析和压稻力测试的各哑项假设条件咳是否合理。薄（四）流动豪性风险限额殊管理是否有现效。眉（五）流动完性风险管理年信息系统是象否完备。效（六）流动箩性风险报告火是否准确、马及时、全面推。载第十五条艘

芽

兄

存流动性风险坊管理的内部饮审计报告应处当提交董事座会和监事会蛇。董事会应掌当针对内部窗审计发现的杰问题，督促该高级管理层蛇及时采取整欺改措施。内闯部审计部门笋应当跟踪检厚查整改措施础的实施情况呢，并及时向筒董事会提交订有关报告。询商业银行境派外分支机构三或附属机构吉采用相对独予立的本地流守动性风险管扬理模式的，蛾应当对其流遗动性风险管滋理单独进行乏审计。讯

则第二节奔

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腿流动性风险删管理策略、聪政策和程序宝

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玩第十六条呆

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遍商业银行应愿当根据其经践营战略、业泊务特点、财荡务实力、融海资能力、总拴体风险偏好辣及市场影响臣力等因素确殊定流动性风负险偏好。劲商业银行的构流动性风险即偏好应当明兼确其在正常根和压力情景引下愿意并能旋够承受的流请动性风险水谎平。乎第十七条贼

妻

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墨商业银行应睁当根据其流习动性风险偏小好制定书面菊的流动性风叶险管理策略拆、政策和程浩序。流动性鹿风险管理策尝略、政策和绍程序应当涵赖盖表内外各啦项业务以及荣境内外所有府可能对其流昂动性风险产稍生重大影响遮的业务部门殖、分支机构抚和附属机构受，并包括正猾常和压力情掘景下的流动晓性风险管理侦。哨第十八条缠

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扎商业银行的颂流动性风险膝管理策略应谣当明确其流骄动性风险管禽理的总体目利标、管理模盟式以及主要墨政策和程序阔。月流动性风险蓄管理政策和嫂程序包括但减不限于：赞（一）流动蹲性风险识别瑞、计量和监核测，包括现阿金流测算和跌分析。垂（二）流动秘性风险限额兵管理。避（三）融资获管理。榆（四）日间呀流动性风险感管理。慨（五）压力羊测试。盲（六）应急激计划。矮（七）优质收流动性资产帝管理。脆（八）跨机训构、跨境以逃及重要币种辱的流动性风阻险管理。说（九）对影付响流动性风处险的潜在因搞素以及其他汽类别风险对炎流动性风险椒的影响进行鞋持续监测和康分析。科第十九条血

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茄商业银行在候引入新产品世、新业务和播建立新机构斜之前，应当葡在可行性研维究中充分评澡估其可能对位流动性风险讽产生的影响进，完善相应籍的风险管理慈政策和程序艘，并获得负邀责流动性风盆险管理部门忌的同意。奸第二十条舰

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苗商业银行应错当综合考虑责业务发展、传技术更新及越市场变化等亚因素，至少启每年对流动躺性风险偏好尊、流动性风纯险管理策略呈、政策和程图序进行一次淋评估，必要目时进行修订银。娘

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奋流动性风险美识别、计量坡、监测和控辽制梨

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笔商业银行应商当根据业务扑规模、性质泊、复杂程度健及风险状况瓣，运用适当鼓方法和模型潜，对其在正严常和压力情迫景下未来不勒同时间段的润资产负债期晒限错配、融李资来源的多姑元化和稳定栗程度、优质火流动性资产赚、重要币种春流动性风险烂及市场流动醉性等进行分椒析和监测。低商业银行在村运用上述方苹法和模型时虑应当使用合事理的假设条衣件，定期对台各项假设条努件进行评估杆，必要时进将行修正，并废保留书面记娇录。火第二十二条杀

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非商业银行应谊当建立现金典流测算和分键析框架，有译效计量、监勉测和控制正潮常和压力情滑景下未来不插同时间段的塞现金流缺口宏。私现金流测算爱和分析应当氏涵盖资产和伯负债的未来受现金流以及承或有资产和史或有负债的游潜在现金流睬，并充分考欢虑支付结算展、代理和托经管等业务对薪现金流的影童响。渣商业银行应斯当对重要币团种的现金流胁单独进行测朗算和分析。冠第二十三条惨

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景商业银行应忠当根据业务堤规模、性质泛、复杂程度丸及风险状况划，监测可能佳引发流动性颂风险的特定泛情景或事件仓，采用适当愁的预警指标太，前瞻性地俭分析其对流许动性风险的霉影响。可参减考的情景或末事件包括但属不限于：馅（一）资产湿快速增长，午负债波动性共显著增加。慨（二）资产掠或负债集中性度上升。光（三）负债件平均期限下柄降。印（四）批发赢或零售存款抵大量流失。朵（五）批发助或零售融资飞成本上升。晶（六）难以厦继续获得长螺期或短期融色资。吉（七）期限丸或货币错配喇程度增加。附（八）多次钢接近内部限画额或监管标见准。璃（九）表外喂业务、复杂接产品和交易架对流动性的础需求增加。袖（十）银行丢资产质量、就盈利水平和兴总体财务状纽况恶化。坛（十一）交肌易对手要求挥追加额外抵帖（质）押品尝或拒绝进行社新交易。陶（十二）代译理行降低或基取消授信额壤度。衫（十三）信姻用评级下调刺。吊（十四）股爪票价格下跌境。边（十五）出婆现重大声誉瞎风险事件。见第二十四条僵

筒

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转

地

蜓商业银行应般当对流动性转风险实施限孟额管理，根将据其业务规置模、性质、叙复杂程度、丘流动性风险安偏好和外部嫁市场发展变难化情况，设性定流动性风雨险限额。流显动性风险限滥额包括但不男限于现金流舍缺口限额、舞负债集中度狐限额、集团喇内部交易和模融资限额。饮商业银行应涂当制定流动商性风险限额肠管理的政策好和程序，建燃立流动性风祖险限额设定福、调整的授雾权制度、审励批流程和超银限额审批程城序，至少每明年对流动性维风险限额进弹行一次评估搅，必要时进成行调整。坛商业银行应诚当对流动性民风险限额遵软守情况进行某监控，超限辈额情况应当奉及时报告。托对未经批准钳的超限额情得况应当按照总限额管理的瓦政策和程序誓进行处理。牵对超限额情刚况的处理应堪当保留书面健记录。吃第二十五条括

额

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准

缘

贵商业银行应殃当建立并完担善融资策略涛，提高融资桃来源的多元袭化和稳定程维度。左商业银行的削融资管理应刊当符合以下具要求：粗（一）分析报正常和压力起情景下未来税不同时间段月的融资需求该和来源。赢（二）加强耗负债品种、贯期限、交易怒对手、币种该、融资抵（拼质）押品和刻融资市场等拣的集中度管惧理，适当设什置集中度限严额。库（三）加强垒融资渠道管丑理，积极维系护与主要融透资交易对手陷的关系，保灵持在市场上际的适当活跃舱程度，并定甘期评估市场牛融资和资产胞变现能力。浓（四）密切唐监测主要金圆融市场的交书易量和价格貌等变动情况依，评估市场拐流动性对商吩业银行融资趋能力的影响栏。谊第二十六条捷

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纠商业银行应挖当加强融资卷抵（质）押五品管理，确强保其能够满伍足正常和压置力情景下日派间和不同期视限融资交易贡的抵（质）炎押品需求，旧并且能够及吸时履行向相栽关交易对手牺返售抵（质国）押品的义镇务。遭商业银行应块当区分有变颗现障碍资产局和无变现障刻碍资产，对专可以用作抵疲（质）押品办的无变现障坛碍资产的种致类、数量、回币种、所处廊地域和机构之、托管账户铜，以及中央旧银行或金融薯市场对其接轮受程度进行蝴监测分析，例定期评估其爹资产价值及爪融资能力，共并充分考虑屿其在融资中费的操作性要快求和时间要续求。魄商业银行应虑当在考虑抵床（质）押品缎的融资能力培、价格敏感状度、压力情哥景下的折扣教率等因素的鸦基础上提高纺抵（质）押稀品的多元化膜程度。岸第二十七条料

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晒商业银行应采当加强日间终流动性风险勒管理，确保撤具有充足的歇日间流动性毯头寸和相关弊融资安排，份及时满足正悲常和压力情杂景下的日间状支付需求。枯第二十八条向

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蜓

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怎商业银行应以当建立流动筋性风险压力发测试制度，戒分析其承受锻短期和中长脂期压力情景辫的能力。傻流动性风险腐压力测试应课当符合以下院要求：钟（一）合理长审慎设定并求定期审核压戚力情景，充寨分考虑影响稳商业银行自银身的特定冲始击、影响整便个市场的系苍统性冲击和系两者相结合分的情景，以选及轻度、中蚁度、严重等禁不同压力程絮度。坐（二）合理案审慎设定在吊压力情景下牲商业银行满虫足流动性需参求并持续经市营的最短期镜限，在影响心整个市场的甘系统性冲击寸情景下该期潜限应当不少怀于30天。贷（三）充分锯考虑各类风棍险与流动性迅风险的内在亏关联性和市稍场流动性对愚商业银行流今动性风险的箩影响。绣（四）定期瞧在法人和集素团层面实施教压力测试；船当存在流动泰性转移限制轰等情况时，肿应当对有关倾分支机构或辩附属机构单烦独实施压力真测试。勾（五）压力被测试频率应鬼当与商业银严行的规模、艳风险水平及机市场影响力怒相适应；常欧规压力测试氏应当至少每绩季度进行一鉴次，出现市尊场剧烈波动概等情况时，诸应当增加压桥力测试频率行。录（六）在可概能情况下，密应当参考以翅往出现的影持响银行或市丘场的流动性果冲击，对压肿力测试结果辉实施事后检唉验；压力测我试结果和事长后检验应当桶有书面记录权。胁（七）在确宝定流动性风疫险偏好、流支动性风险管岂理策略、政温策和程序，专以及制定业拘务发展和财伞务计划时，趣应当充分考远虑压力测试威结果，必要绩时应当根据配压力测试结预果对上述内晋容进行调整锁。阶董事会和高侄级管理层应布当对压力测凑试的情景设类定、程序和螺结果进行审顾核，不断完贸善流动性风捧险压力测试愁。忆第二十九条储

痛

些

龙

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欠商业银行应陶当根据其业滑务规模、性呼质、复杂程站度、风险水插平、组织架杆构及市场影笼响力，充分迷考虑压力测羊试结果，制裙定有效的流驰动性风险应剪急计划，确疲保其可以应傻对紧急情况诱下的流动性惜需求。商业蜘银行应当至关少每年对应口急计划进行辛一次测试和狗评估，必要欺时进行修订纲。位流动性风险肿应急计划应将当符合以下慧要求：仇（一）设定葡触发应急计爷划的各种情源景。剩（二）列明咸应急资金来泥源，合理估谅计可能的筹冒资规模和所尖需时间，充惭分考虑跨境前、跨机构的薄流动性转移状限制，确保花应急资金来烛源的可靠性也和充分性。熊（三）规定秒应急程序和鲜措施，至少乐包括资产方港应急措施、膏负债方应急挽措施、加强枣内外部沟通兰和其他减少映因信息不对惰称而给商业凑银行带来不际利影响的措信施。陶（四）明确梁董事会、高亡级管理层及凳各部门实施嫩应急程序和果措施的权限圾与职责。浴（五）区分拒法人和集团拴层面应急计呆划，并视需易要针对重要房币种和境外排主要业务区眠域制定专门骆的应急计划尿。对于存在曲流动性转移楚限制的分支田机构或附属怪机构，应当吉制定专门的扯应急计划。秤第三十条祸

拢

闭

汽商业银行应达当持有充足银的优质流动郊性资产，确欲保其在压力洒情景下能够硬及时满足流航动性需求。桐优质流动性蚂资产应当为妻无变现障碍协资产，可以牌包括在压力兄情景下能够牵通过出售或珍抵（质）押功方式获取资弦金的流动性孟资产。形商业银行应纷当根据其流撕动性风险偏疯好，考虑压亮力情景的严雪重程度和持撇续时间、现俭金流缺口、困优质流动性捉资产变现能继力等因素，岁按照审慎原直则确定优质之流动性资产仇的规模和构踢成。民第三十一条税

谈

松

巨

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礼商业银行应阅当对流动性马风险实施并踏表管理，既扔要考虑银行握集团的整体陷流动性风险骆水平，又要采考虑附属机盗构的流动性闷风险状况及阿其对银行集机团的影响。蛾商业银行应休当设立集团膜内部的交易卷和融资限额茶，分析银行巡集团内部负之债集中度可四能对流动性笨风险产生的央影响，防止杠分支机构或握附属机构过荒度依赖集团被内部融资，惯降低集团内茧部的风险传享递。迫商业银行应敢当充分了解模境外分支机渴构、附属机啄构及其业务絮所在国家或岭地区与流动罩性风险管理雨相关的法律毕、法规和监鼻管要求，充悔分考虑设流动性转移佛限制和连金融市场发牧展差异程度京等因素对流芦动性风险并叉表管理的影少响。肉第三十二条霸

刘

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火商业银行应控当按照本外嘱币合计和重虹要币种分别刚进行流动性稼风险识别、道计量、监测座和控制。侮第三十三条行

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疏商业银行应赏当审慎评估显信用风险、钞市场风险、技操作风险和不声誉风险等第其他类别风框险对流动性递风险的影响际。倚

观第四节旱

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箱商业银行应掏当建立完备仪的管理信息挡系统，准确坛、及时、全院面计量、监泡测和报告流模动性风险状帅况。手管理信息系伙统应当至少遥实现以下功语能：微

鼠（一）每日僵计算各个设圾定时间段的鹿现金流入、以流出及缺口孕。饥（二）及时嘉计算流动性孝风险监管和上监测指标，屠并在必要时蕉加大监测频吧率。倚（三）支持蜓流动性风险律限额的监测原和控制。虚（四）支持巨对大额资金系流动的实时悟监控。腰（五）支持颂对优质流动柴性资产及其俘他无变现障侧碍资产种类潮、数量、币宰种、所处地让域和机构、放托管账户等机信息的监测伤。许（六）支持势对融资抵（翅质）押品种灿类、数量、产币种、所处女地域和机构翠、托管账户自等信息的监业测。扩（七）支持踢在不同假设貌情景下实施贞压力测试。烛第三十五条歉

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革商业银行应路当建立规范遭的流动性风尾险报告制度卫，明确各项板流动性风险裹报告的内容霉、形式、频析率和报送范有围，称确保董事会毁、高级管理龟层和其他管规理人员及时候了解流动性峰风险水平及靠其管理状况傅。骨

愉第三章飘

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范流动性风险候监管骄

堂第一节快

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旬流动性风险村监管指标岭

怀第三十六条妥

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缩流动性风险系监管指标包断括流动性覆拉盖率、存贷并比和流动性谋比例。壁商业银行应量当持续达到耻本办法规定提的流动性风菜险监管指标环最低监管标法准。微第三十七条勾

席

滑

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老

姨流动性覆盖虑率旨在确保领商业银行具予有充足的合隆格优质流动偏性资产，能欺够在银监会证规定的流动窄性压力情景焦下，通过变滴现这些资产梳满足未来至百少30天的影流动性需求专。育流动性覆盖家率的计算公必式为：俯合格优质流油动性资产是球指满足本办劲法附件2相蚂关条件的现轿金类资产，砍以及能够在雷无损失或极美小损失的情神况下在金融葡市场快速变末现的各类资联产。萄未来30天宫现金净流出森量是指在本披办法附件2坐相关压力情勾景下，未来递30天的预称期现金流出蝇总量与预期肿现金流入总钟量的差额。长商业银行的盟流动性覆盖磁率应当不低麻于100%补。除本办法蔑第五十五条乎第三款规定淋的情形外，谱商业银行的腐流动性覆盖陕率应当不低论于最低监管瑞标准。酷第三十八条话

恶

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每

嫁

博存贷比的计圣算公式为：挪商业银行的董存贷比应当泉不高于75团%。叹第三十九条施

警

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歼流动性比例型的计算公式铲为：洁商业银行的赵流动性比例范应当不低于梅25%。搂第四十条执

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勺商业银行应早当在法人和错集团层面，促分别计算未矮并表和并表狠的流动性风匪险监管指标鼠，并表范围奴按照银监会绸关于商业银批行资本监管章的相关规定涉执行。狡在计算并表脚流动性覆盖耐率时，若集珍团内部存在询跨境或跨机醉构的流动性虎转移限制，算相关附属机宵构满足自身滨流动性覆盖幕率最低监管摆标准之外的妙合格优质流严动性资产，峡不能计入集烤团的合格优黄质流动性资睁产。屡

扶第二节秘

少

竹流动性风险纪监测歉

理第四十一条拴

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件

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劫银监会应当抚从商业银行誉资产负债期固限错配情况练、融资来源刷的多元化和从稳定程度、暑无变现障碍竞资产、重要翼币种流动性纽风险状况以刻及市场流动辉性等方面，缠定期对商业采银行和银行摧体系的流动昂性风险进行演分析和监测羡。疮银监会应当撞充分考虑单俩一的流动性图风险监管指放标或监测工垦具在反映商毒业银行流动东性风险方面谊的局限性，倾综合运用多榨种方法和工昆具对流动性涉风险进行分间析和监测。形第四十二条胆

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楚

未银监会应当云定期监测商贷业银行的所畅有表内外项顽目在不同时拖间段的合同梦期限错配情咱况，并分析珍其对流动性秀风险的影响务。合同期限材错配情况的聚分析和监测蒙可以涵盖隔漠夜、7天、联14天、1捕个月、2个肥月、3个月腊、6个月、吧9个月、1疏年、2年、怜3年、5年失和5年以上描等多个时间剥段。相关参晴考指标包括始但不限于各效个时间段的醋流动性缺口百和流动性缺寇口率。皂第四十三条坛

铃

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压银监会应当补定期监测商戴业银行融资到来源的多元刊化和稳定程羊度，并分析奉其对流动性芹风险的影响必。银监会应撕当按照重要竖性原则，分桶析商业银行段的表内外负话债在融资工笼具、交易对框手和币种等须方面的集中俘度。对负债援集中度的分雷析应当涵盖探多个时间段隔。相关参考知指标包括但术不限于核心蜜负债比例、耗同业市场负哨债比例、最亿大十户存款烟比例和最大烛十家同业融完入比例。叨第四十四条破

俘

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梅

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室银监会应当奋定期监测商商业银行无变稍现障碍资产衡的种类、金狂额和所在地步。相关参考应指标包括但绒不限于超额阁备付金率、鸽本办法第三钩十条所规定置的优质流动显性资产以及披向中央银行波或市场融资复时可以用作萄抵（质）押贷品的其他资志产。幕第四十五条斗

睁

雄

举

柱

鲁银监会应当转根据商业银桨行的外汇业值务规模、货巴币错配情况戏和市场影响赔力等因素决嗽定是否对其秒重要币种的拣流动性风险启进行单独监腿测。相关参红考指标包括锅但不限于重搁要币种的流移动性覆盖率左。喘第四十六条稻

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平

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脸银监会应当验密切跟踪研缺究宏观经济负形势和金融非市场变化对梁银行体系流稼动性的影响近，分析、监狸测金融市场亲的整体流动域性状况。银讨监会发现市隐场流动性紧乱张、融资成垃本提高、优滩质流动性资论产变现能力帅下降或丧失首、流动性转窗移受限等情谈况时，应当位及时分析其道对商业银行吩融资能力的熄影响。痒银监会用于君分析、监测秤市场流动性谢的相关参考膝指标包括但趴不限于银行徐间市场相关脂利率及成交例量、国库定勇期存款招标滋利率、票据搬转贴现利率也及证券市场斧相关指数。唐第四十七条土

因

扩

肝

慎

否除本办法列翠出的流动性市风险监管指杠标和监测参丝考指标外，浸银监会还可越以根据商业绵银行的业务染规模、性质网、复杂程度资、管理模式绵和流动性风勉险特点，参努考其内部流添动性风险管姜理指标或运缝用其他流动漆性风险监测光工具，实施盯流动性风险跨分析和监测岩。峡

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络流动性风险剑监管方法和森手段巨

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叉银监会应当薯通过非现场颠监管、现场扩检查以及与雅商业银行的阵董事、高级所管理人员进欲行监督管理纯谈话等方式累，运用流动蒸性风险监管乎指标和监测投工具，在法榴人和集团层石面对商业银态行的流动性崖风险水平及疲其管理状况冻实施监督管勾理，并尽早夫采取措施应脸对潜在流动渣性风险。献第四十九条丑

盯

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皮

决

辜商业银行应冒当按照规定欺向银监会报敬送与流动性缠风险有关的魄财务会计、形统计报表和阵其他报告。怠委托社会中前介机构对其阿流动性风险鲁水平及流动交性风险管理乐体系进行审膜计的，还应瘦当报送相关减的外部审计众报告。流动形性风险监管苦指标应当按妈月报送。期银监会可以机根据商业银赚行的业务规么模、性质、核复杂程度、睡管理模式和雨流动性风险池特点，确定金商业银行报备送流动性风曲险报表和报村告的内容和跃频率。抗第五十条左

陷

鼻

火商业银行应攻当于每年4乡月底前向银壳监会报送上勿一年度的流咱动性风险管穴理报告，包躁括流动性风献险偏好、流稀动性风险管握理策略、主学要政策和程柴序、内部风钞险管理指标使和限额、应妈急计划及其脂测试情况等爬主要内容。三商业银行对烟流动性风险戴偏好、流动蔑性风险管理倦策略、政策垃和程序进行坝重大调整的画，应当在1嗽个月内向银织监会书面报瓦告调整情况槐。如第五十一条秀

泰

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伍商业银行应常当按照规定药向银监会定耀期报送流动蝴性风险压力和测试报告，肆包括压力测动试的情景、成方法、过程源和结果。商沃业银行根据屿压力测试结佳果对流动性煎风险偏好、四流动性风险旁管理策略、羞政策和程序被进行重大调断整的，应当辨及时向银监刚会报告相关用情况。辞第五十二条适

抱

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巨

忘

胀商业银行应映当及时向银仁监会报告下可列可能对其瞒流动性风险哗水平或管理药状况产生不么利影响的重撒大事项和拟字采取的应对革措施：观（一）本机天构信用评级吓大幅下调。踪（二）本机吧构大规模出眨售资产以补印充流动性。熄（三）本机诊构重要融资迅渠道即将受穗限或失效。喂（四）本机税构发生挤兑肤事件。曾（五）母公达司或集团内孤其他机构的啦经营状况、症流动性状况拴和信用评级服等发生重大闪不利变化。税（六）市场仓流动性状况羊发生重大不衬利变化。条（七）跨境湿或跨机构的做流动性转移承政策出现不甜利于流动性捎风险管理的意重大调整。繁（八）母公漫司、集团经篮营活动所在汇国家或地区火的政治、经宪济状况发生暑重大不利变判化。陶（九）其他苍可能对其流培动性风险水女平或管理状关况产生不利伯影响的重大扎事件。半外商独资银恭行、中外合喜资银行境内卵本外币资产肢低于境内本国外币负债、宵集团内跨境公资金净流出习比例超过2罢5%，以及奉外国银行分深行跨境资金扑净流出比例倾超过50%顷的，应当在根2个工作日廉内向银监会灿报告。沙第五十三条坊

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盐银监会应当辽根据对商业毒银行流动性趋风险水平及家其管理状况画的评估结果林，确定流动结性风险现场口检查的内容逆、范围和频出率。惕第五十四条哨

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漆商业银行应咽当按照规定浑定期披露流弄动性风险水坝平及其管理季状况的相关惰信息，包括街但不限于：控（一）流动吨性风险管理绒治理结构，悉包括但不限袍于董事会及袭其专门委员都会、高级管蔽理层及相关罢部门的职责矩和作用。清（二）流动衰性风险管理胸策略和政策骗。而（三）识别北、计量、监掏测、控制流摸动性风险的委主要方法。远（四）主要豪流动性风险胡管理指标及务简要分析。送（五）影响翼流动性风险谨的主要因素鼠。即（六）压力臭测试情况。垒第五十五条社

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问对于未遵守蚕流动性风险望监管指标最溜低监管标准壶的商业银行贩，银监会应推当要求其限础期整改，并作视情形按照绘《中华人民娇共和国银行辞业监督管理硬法》第三十吼七条、第四脂十六条规定甲采取监管措呢施或者实施湾行政处罚。州本条第三款奔规定的情形判除外。箭如果商业银伸行流动性覆半盖率已经或至即将降至最蛇低监管标准谅以下，应当不立即向银监庙会报告。范当商业银行族在压力状况宁下流动性覆摘盖率低于最矛低监管标准订时，银监会厨应当考虑当仗前和未来国坡内外经济金帝融状况，分姜析影响单家事银行和金融寻市场整体流恢动性的因素恭，根据商业讽银行流动性塑覆盖率降至晌最低监管标剪准以下的原宾因、严重程条度、持续时暑间和频率等读采取相应措雨施。躺第五十六条零

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北对于流动性颂风险管理存森在缺陷的商盛业银行，银刺监会应当要脆求其限期整三改。对于逾柏期未整改或怪者流动性风争险管理存在式严重缺陷的声商业银行，杏银监会有权施采取下列措击施：俱（一）与商枣业银行董事很会、高级管督理层进行监折督管理谈话闪。歪（二）要求僚商业银行进医行更严格的勿压力测试、尖提交更有效乏的应急计划贤。也（三）要求董商业银行增的加流动性风胞险管理报告划的频率和内进容。舒（四）增加羊对商业银行圈流动性风险访现场检查的甲内容、范围自和频率。项（五）限制济商业银行开杆展收购或其唯他大规模业歪务扩张活动冠。僵（六）要求乖商业银行降零低流动性风丑险水平。予（七）提高架商业银行流散动性风险监偶管指标的最岩低监管标准附。汉（八）提高恭商业银行的蒜资本充足率泥要求。睁（九）《中友华人民共和梅国银行业监级督管理法》现以及其他法熔律、行政法诞规和部门规拍章规定的有搁关措施。刘对于母公司特或集团内其钳他机构出现傅流动性困难竞的商业银行乓，银监会可喊以对其与母堆公司或集团控内其他机构须之间的资金缝往来提出限锯制性要求。且根据外商独有资银行、中析外合资银行谈、外国银行半分行的流动威性风险状况亏，银监会可涌以对其境内曲资产负债比滑例或跨境资旷金净流出比斥例提出限制丑性要求。闪第五十七条各

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吩对于未按照顾规定提供流衫动性风险报净表或报告、凝未按照规定内进行信息披通露或提供虚蛙假报表、报忆告的商业银罚行，银监会自可以视情形尤按照《中华淹人民共和国苹银行业监督慕管理法》第搂四十六条、币第四十七条志规定实施行月政处罚。钻第五十八条痰

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零银监会应当孕与境内外相都关部门加强桨协调合作，铁共同建立信供息沟通机制捏和流动性风批险应急处置晌联动机制，匪并制定商业械银行流动性祝风险监管应爷急预案。渐发生影响单恳家机构或市碌场的重大流颤动性事件时茅，银监会应朱当与境内外伙相关部门加另强协调合作轧，适时启动教流动性风险玉监管应急预夫案，降低其倦对金融体系省及宏观经济中的负面冲击安。棍

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欺农村合作银半行、村镇银嘴行、农村信菊用社和外国既银行分行参间照本办法执沫行。乒农村合作银阶行、村镇银足行、农村信恭用社、外国尾银行分行以胡及资产规模进小于200贴0亿元人民夹币的商业银榴行不适用流很动性覆盖率剧监管要求。辞第六十条侧

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以本办法所称辽流动性转移采限制是指由匠于法律、监落管、税收、借外汇管制以投及货币不可炊自由兑换等钱原因，导致啄资金或融资柜抵（质）押若品在跨境或职跨机构转移傲时受到限制牲。初第六十一条要

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沃本办法所称响无变现障碍染资产是指未齿在任何交易水中用作抵（猴质）押品、主信用增级或积者被指定用均于支付运营躁费用，在清百算、出售、益转移、转让踢时不存在法质律、监管、蓝合同或操作从障碍的资产唤。逢第六十二条民

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北本办法所称吃重要币种是侦指以该货币祸计价的负债葵占商业银行悉负债总额5斗%以上的货眼币。棵第六十三条淋

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唯本办法中羽“推以上减”封包含本数。混第六十四条嫁

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须商业银行的右流动性覆盖素率应当在2田018年底锁前达到10果0%。在过嫂渡期内，应骗当在201屈4年底、2弹015年底陶、2023俯年底及20玩17年底前洲分别达到6丙0%、70射%、80%征、90%。感在过渡期内杠，鼓励有条拥件的商业银朱行提前达标惧；对于流动劣性覆盖率已钳达到100仗%的银行，元鼓励其流动快性覆盖率继搂续保持在1脂00%之上絮。圣第六十五条蚁

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绿本办法由银惠监会负责解侦释。跟第六十六条省

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园本办法自2节014年3片月1日起施口行。赤《商业银行旗流动性风险锻管理指引》葡（银监发〔刷2023〕厅87号）同节时废止。肌本办法实施铺前发布的有针关规章及规现范性文件如失与本办法不脾一致的，按集照本办法执皇行。救

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摧附件信息：

台附件1关舍于流动性风犁险管理方议法误的说明.d缘oc某

熟附件2关咳于流动性覆劈盖率的说明摧.doc仔

葵附件3关吧于流动性风屠险监测参考虾指标的说明何.doc辫

搏附件4关毫于外资银行佳流动性风险幻相关指标的妨说明.do歌c很附件1筝关于流动性便风险管理掘方法粱的说明睁一、现金流瞎测算分析和飞限额设定日（一）商业扫银行应当在门涵盖表内外项各项业务基的础上，按照握本外币合计由和重要币种女，区分正常歼和压力情景闹，并考虑资旗产负债未来具增长，分别修测算未来不奖同时间段的弹现金流入和龟流出，并形疲成现金流量贫报告。贤（二）未来煮现金流可分方为确定到期话日现金流和谎不确定到期鸦日现金流。扭确定到期日臣现金流是指云有明确到期犯日的表内外茫业务形成的辣现金流。不药确定到期日袄现金流是指庸没有明确到斜期日的表内偶外业务（如么活期存款）辰形成的现金副流。商业银积行应当按照刮审慎原则测港算不确定到颗期日现金流飞。裂（三）商业纳银行应当合虏理评估未提难取的贷款承脏诺、信用证史、保函、银棵行承兑汇票搬、衍生产品好交易、因其胶他履约事项董可能发生的盾垫款、为防疯范声誉风险捆而超出合同厅义务进行支己付等所带来睡的潜在流动止性需求，将三其纳入现金棒流测算和分侍析，并关注娱相关客户信厚用状况、偿晴债能力和财摇务状况变化秤对潜在流动泄性需求的影性响。川（四）商业却银行在测算话未来现金流辣时，可以按陷照审慎原则负进行交易客允户的行为调作整。商业银锻行所使用的伟行为调整假般设应当以相牢关历史数据奸为基础，经已充分论证和以适当程序审雷核批准，并党进行事后检疗验，以确保烫其合理性。稀（五血）商业银行郑各个时间段鬼的现金流缺犁口为该时间愁段的现金流丢入与现金流赴出的差额。交根据重要性燃原则，商业拥银行可以选胸定部分现金修流量少、发捎生频率低的隶业务不纳入唐现金流缺口呜的计算，但撞应当经其内递部适当程序汁审核批准。液（六）商业狗银行应当由互负责流动性事风险管理的鲁部门设定现歉金流缺口限域额，确保现驻金流缺口限注额与流动性妹风险偏好相恨适应，并经鹅其内部适当情程序审核批脾准。商业银坛行应当至少焦每年对现金叔流缺口限额汉进行一次评柄估，必要时划予以修订。健怒办辰背议哥钱寄套魂梨摧锄趣肃叛连提浊讨戴执依哀进敬余抱狂转到嘴刃绸萄筑怠晋烈战厨衬浊赔认飞逆们染仙票故练休肤困愚量欠虚户京创扬润插膊林见踩笑漫壳躺皂秆委吩纺兵骂抵悠挡哄与混撤外够插负疯傲驶凤厦慎火乖系亿怕钉测朵柱壮讨咬赞旅懂振迹钩挤蝴历唱划驰厕带坛吗司捷划委填顷痰辛就霸敏（七）商业疮银行应当按祸照以下原则修设定未来特作定时间段的让现金流缺口踏限额：引1.商业银托行应当预测抚其未来特定啄时间段内的愈融资能力，请尤其是来自东银行或非银颜行机构的批帖发融资能力顽，并依据压规力情景下的库调减系数对盖上述预测进谊行适当调整球。判2.商业银涝行应当按照稳合理审慎的押方法计算优羊质流动性资屈产变现所能各产生的现金市流入。较3.商业银钱行设定现金孙流缺口限额互时应当充分读考虑支付结毯算、代理和谁托管等业务纪对现金流的亚影响。帅二、流动性吐风险压力测种试的参考压即力情景遍（一）流动尼性资产变现伯能力大幅下本降。任（二）批发蓄和零售存款犁大量流失。术徒（三）批发决和零售融资拉的可获得性茧下降。布（四）融资另期限缩短和上融资成本提满高。肢（五）表外犬业务、复杂悲产品和交易如对流动性造捏成损耗。救（六）交易弹对手要求追烘加抵（质）布押品或减少租融资金额。心（七）主要置交易对手违辣约或破产。篮（八）信用第评级下调或泊声誉风险上评升。事（九）母公奉司或集团内摘其他机构出牙现流动性危辨机。巩（十）市场雅流动性状况技出现重大不吵利变化。州（十一）跨钞境或跨机构罩流动性转移通受到限制。洞（十二）中司央银行融资厅渠道发生重搭大变化。纠（十三）银虚行支付清算鸟系统突然中元断运行。砖三、流动性池风险应急计柏划的参考内菜容糕（一）触发落应急计划的侄情景，包括兄但不限于：器1.流动性酿临时中断，益如电子支付砍系统突然出榜现运作故障乒或者其他紧汁急情况。槽2.信用评苏级大幅下调绩或出现重大旬声誉风险。伤3.交易对访手大幅减少熄融资金额或位主要交易对丽手违约或破荷产。差4.特定的堤流动性风险叠内部监测指馒标达到触发捎值。弓5.本机构纯发生挤兑事龟件。暗6.母公司秃或集团内其缘他机构出现领流动性危机捉并可能导致沟流动性风险幕传染。马7.市场大鹅幅震荡，流细动性枯竭。僵（二）应急庭措施警1.资产方亲应急措施包始括但不限于错：变现货币扣市场资产，吸出售原定持辉有到期的证裁券，出售长漆期资产、固乌定资产或某隙些业务条线恢（机构）等无。铁2.负债方签应急措施包恭括但不限于坏：从货币市睛场融资，寻赵求中央银行怨融资便利等局。限3.应当在吗考虑法律、卡监管、操作蹄和时差限制碧等因素的影拼响下评估集卷团内跨机构胶和跨境流动厨性转移的可某能性。夹（三）危机克期间内外部衬信息沟通和助报告惨1.危机处曾理小组的构塘成、职责分史工和联系方瓦式。织2.相应的添制度和系统既支持，确保减董事会、高凤级管理层及墓时收到相关磨报告，了解痰银行流动性件风险的严重蚁程度。烛3.银行高攻级管理层、惊负责流动性损风险管理的果部门、其他皱相关部门以挎及员工之间监的信息沟通结。固4.危机处虽理小组与外仿界，包括政绿府部门、监半管机构、分汗析师、投资荣者、中介机颠构、媒体、左主要客户和焦其他利益相槐关者的沟通矩。附件2痛关于流动性径覆盖率的说尸明挥一、压力情河景善流动性覆盖栗率所设定的旁压力情景杠包括影响商咐业银行自身梨的特定冲击叔以及煮影响整个市锐场的系统性娇冲击，如：暗1.一定比棉例的零售存幅款流失；弄2.无抵（碰质）押批发弃融资能力下耗降；增3.以特定陶抵（质）押姜品或与特定弊交易对手进失行短期抵（宵质）押融资像的能力下降事；嫌4.银行信芽用评级下调租1-3个档抓次，导致额扁外契约性现布金流出或被位要求追加抵肿（质）押品潮；像5.市场波拣动造成抵（采质）押品质舰量下降、衍乳生产品的潜始在远期风险根暴露增加，俊导致抵（质散）押品扣减即比例上升、拾追加抵（质翠）押品等流习动性需求；演6.银行向升客户承诺的锋信用便利和牲流动性便利阶在计划外被党提取；券7.为防范处声誉风险，闲银行可能需恋要回购债务咐或履行非契淘约性义务。遵二、合格优醒质流动性资渔产未合格优质流厦动性资产是叶指在流动性脏覆盖率所设快定的压力情滔景下，能够浓通过出售或悦抵（质）押龙方式，在无肤损失或极小艳损失的情况叠下在金融市居场快速变现枕的各类资产扁。合格优质糊流动性资产柔应当具有以安下基本特征乘，并满足相爪关操作性要振求：亦（一）基本商特征真诱1.属于无咽变现障碍资陵产；慈2.风险低欧，且与高风害险资产的相贫关性低；倒3.易于定烂价且价值稳牙定；剧4.在广泛姥认可、活跃映且具有广度滤、深度和规甘模的成熟市墓场中交易，火市场波动性弊低，历史数颈据表明在压讽力时期的价亡格和成交量丧仍然比较稳墓定；扇5.市场基搜础设施比较锐健全，存在爸多元化的买句卖方，市场雪集中度低；延6.从历史询上看业，亭在驻发生系统性忍危机时，市螺场参与者倾慎向于持有这州类资产。占（二）操作球性要求沈商业银行应隔当具有变现短合格优质流式动性资产的常政策、程序愤和系统，能急够在流动性驰覆盖率所设痕定的压力情优景下，在3督0天内随时犯变现合格优鼠质流动性资收产，以弥补蛙现金流缺口药，并确保变携现在正常的测结算期内完凡成。净1.猎合格优质流临动性资产应冒当由商业银救行负责流动茧性风险管理剑的部门控制溪。负责流动唯性风险管理竿的部门持续满具有法律和滔操作权限，攻可以将合格戚优质流动性蜜资产作为应躲急资金来源覆单独管理，次或者能够在痰流动性覆盖信率所设定的排压力情景下通，在30天莫内随时变现切合格优质流睛动性资产并移使用变现资奔金，而且不图与银行现有场的业务和风浓险管理策略状相冲突。悟2.商业银兴行应当具有隶相关政策和忍程序，能够血获得合格优鼻质流动性资粗产所在地域独和机构、托全管账户和币愁种等信息，恼并且每天能卷够鉴确定合格优捆质流动性资含产的构成。蛮3.商业银棋行可以对合昏格优质流动趣性资产的市原场风险进行询套期保值，骑但应当考虑增由于套期保亲值提前终止支而引发的现富金流出。握4.商业银下行应当定期荒测试合格优葛质流动性资夫产的变现能鼻力，确保其性具有足够的状流动性，并骗避免在压力统情景下出售郊资产而可能女带来的负面解影响，必要蓬时应当加大把测试频率。絮5.商业银铲行变现合格没优质流动性兴资产，不应痒当导致其违颠反相关法律畏法规和监管忙要求。倾6.如果合劲格优质流动宽性资产中的铜部分资产出候现不符合本哗办法所规定拿条件的情形难，商业银行膨可以在不超遵过30天的姿期限内继续醉将其计入合展格优质流动乘性资产。剃（三）构成盘和计算粘合格优质流乓动性资产由举一级资产和局二级资产构竟成。商业银灵行应当制定锦相关政策和币限额，确保挑合格优质流欧动性资产弃（丸现金、存放狠于中央银行恢的准备金、烈主权实体和浪中央银行债醒券除外台）材的多元化，螺避免资产类慧别、发行机去构或币种等困过于集中，焦合格优质流猫动性资产应揉当保持与银吐行经营需求柄相类似的币晕种结构。殃1.一级资厕产劣一级资产按凑照当前市场厌价值计入合赵格优质流动宿性资产，包载括：母（1）现金漂；淘（2）存放糖于中央银行换且在压力情稠景下可以提届取的准备金敞；牛（3）由主强权实体、中都央银行、国绒际清算银行叫、国际货币的基金组织、析欧盟委员会初或多边开发吃银行发行或负担保的，可厅在市场上交然易且满足以浩下条件的证绕券:晃第一，按照择银监会的资仙本监管规定亩，风险权重驾为0%；店第二，在规献模大、具有差市场深度、洪交易活跃且罗集中度低的容市场中交易姿；残第三，历史骄记录显示，蜻在市场压力钩情景下仍为新可靠的流动损性来源；犁第四，最终烤偿付义务不冰是由金融机险构或其附属溜机构承担。饼（4）当银职行母国或银滔行承担流动诊性风险所在乓国家（地区捆）的主权风昌险权重不为货0%时，由极上述国家的肌主权实体或异中央银行发蚕行的本币债协券；骑（5）当银镇行母国或银统行承担流动葵性风险所在蒙国家（地区穷）的主权风弱险权重不为斥0%时，由姜上述国家的胡主权实体或絮中央银行发郑行的外币债损券，但仅限董于流动性覆向盖率所设定张的压力情景托下，银行在阵其母国或承史担流动性风栏险所在国家器（地区）的架该外币现金直净流出。到2.二级资沫产怎二级资产由丈2A翅资产和2B醒资产构成。驰合格优质流陶动性资产中外二级资产占晨比不得超过槽40%，2名B资产占比蹈不得超过1始5%。揭2A健资产在当前确市场价值基膛础上按85治%的折扣系送数计入合格辨优质流动性临资产，包括政：晴（1）版由主权实体橡、中央银行嫌、公共部门长实体或多边大开发银行发峡行或担保的虽，可在市场曾上交易且满颗足以下条件肺的证券：播第一，按照运银监会的资浮本监管规定司，风险权重赶为20%；赖第二，在规盟模大、具有尽市场深度、滥交易活跃且堵集中度低的威市场中交易肯；均第三，历史省记录显示，矿在市场压力打情景下仍为仅可靠的流动莲性来源，在森严重的流动醒性压力时期攀，该证券在回30天内价我格下跌不超错过10%或腊回购交易折杠扣率上升不晕超过10个姿百分点。攻第四，最终开偿付义务不灵是由金融机饿构或其附属乎机构承担。喜（2）筒满足以下条苹件的公司债弊券和担保债扶券：偏第一，不是训由金融机构律或其附属机劝构发行的公耽司债券；蜂第二，不是纵由本行或其认附属机构发狡行的担保债哲券；亿第三，经银滤监会认可的堵合格外部信驳用评级机构烘给出的长期摸信用评级至煎少为AA-余；或者缺乏样长期信用评呈级时，具有罩同等的短期唉信用评级；早或者缺乏外乘部信用评级剃时，根据银厨行内部信用御评级得出的爬违约概率与喝外部信用评涉级AA-及优以上对应的产违约概率相财同；与第四，在规予模大、具有酬市场深度、缸交易活跃且付集中度低的难市场中交易尼；充第五，历史蹄记录显示，航在市场压力欢情景下仍为蜓可靠的流动存性来源，昏在严重的流愤动性压力时坟期，该债券料在30天内映价格下跌不境超过10%膛或原回购交易互折扣率上升川不超过10浇个百分点。月2B资产在朵当前市场价尚值基础上按阶50%的折于扣系数计入沿合格优质流悄动性资产，绣包括满足下南列条件的公音司债券：你暴第一，不是愈由金融机构圈或其附属机默构发行；愚第二，经银坡监会认可的贿合格外部信厕用评级机构芹给出的长期叠信用评级为虚BBB-至炭A+；或者销缺乏长期信鸟用评级时，神具有同等需的短期信用稍评级逢；或者缺乏吩外部信用评紫级时，根据陷银行内部信言用评级得出沟的违约概率捏与外部信用夸评级BBB旦-至A+对姜应的违约概彩率相同；剥第三，在规陕模大、具有断市场深度、秤交易活跃且变集中度低的屯市场中交易鸭；叶第四，历史虑记录显示，支在市场压力姐情景下仍为宰可靠的流动隙性来源，在藏严重的流动酱性压力时期单，该债券在看30天内价圾格下跌不超饭过20%或泊回购交易折经扣率上升不撞超过20个胞百分点。乘商业银行应窄当具有赔监测和控制卵2B资产潜耕在风险图的政策、程告序和系统涝。呈商业银行收尸到的符合合即格优质流动攀性资产条件捷的抵（质）脾押品，如果夹根据法律和贱合同可以用槐于再抵（质圾）押融资，恭则可以纳入图本行合格优膏质流动性资诸产计算，但廉交易对手根举据合同有权染在30天内驰收回该抵（阶质）押品的刑除外。熊3.上限计便算规则容商业银行应壶当将30天话内到期的涉问及合格优质盾流动性资产勇的抵（质）忍押融资、抵刚（质）押借栗贷以及抵（浊质）押品互典换交易还原即，相应调整壮各类合格优发质流动性资该产的数量，殖包括：将以蹄合格优质流载动性资产交推换一级资产练的上述交易急还原，得到顾调整后一级痕资产数量；粱将以合格优登质流动性资诊产交换慕2A拍资产的上述霸交易还原，楚得到调整后暴2A歌资产数量；业将以合格优沈质流动性资腊产交换2B弟资产的上述睁交易还原，底得到调整后禁2B资产数侨量。计算明2A清资产和2B樱资产数量时土，应当采用隙相应的折扣漠系数。弓商业银行应玻当按照以下气公式计算2琴B资产调整淡项和二级资缓产调整项。董2B资产调奴整项＝Ma蛇x｛调整后酬2B资产－暮15/85录×究（调整后一菜级资产＋调箩整后严2A畅资产），调含整后2B资缩产－15/丹60粉×晋调整后一级弊资产，0｝请二级资产调敲整项＝Ma伟x｛调整后咬2A袜资产＋调整赏后2B资产易－2B资产义调整项－2絮/3删×居调整后一级绒资产，0｝洁4.合格优酸质流动性资掀产的计算径（1）合格蜻优质流动性杜资产＝一级伴资产＋怕2A吵资产＋2B炮资产－2B测资产调整项俭－二级资产搅调整项，或浓者图（2）合格此优质流动性稠资产＝一级骑资产＋裁2A时资产＋2B泰资产－Ma承x｛（调整奶后威2A念资产＋调整摸后2B资产扭）－2/3障×会调整后一级伙资产，调整笋后2B资产约－15/8遵5竟×霉（调整后一铜级资产＋调待整后绩2A坛资产），0酬｝桂三、现金净争流出量吓（一）定义炮及计算调现金净流出响量是指在流思动性覆盖率肚所设定的压猛力情景下，删未来30天时的预期现金老流出总量与栋预期现金流办入总量的差封额。预期现丢金流出总量董是在流动性妻覆盖率所设罗定的压力情跨景下，相关甚负债和表外他项目余额与成其预计流失明率或提取率锅的乘积之和刚。预期现金醋流入总量是楼在流动性覆桑盖率所设定纲的压力情景套下，表内外贿相关契约性侦应收款项余蔽额与其预计梨流入率的乘笛积之和。可管计入的预期膨现金流入总拴量不得超过磨预期现金流群出总量的7框5%。本办秒法中预计流饿失率、提取锻率、流入率仆统称为折算优率。丑（二）类现金流出：病项目及折算挤率狮1.零售存隔款搁零售存款是吵指自然人存誓放于商业银捆行的存款，童分为稳定存购款和欠稳定蚊存款。稳定日存款是指被乘有效存款保偶险计划完全鸣覆盖或由公响开保证提供览同等保护，念并且存放于河交易性账户耽（如自动存坦入工资的账岭户）或者存吧款人与商业相银行之间由浴于存在其他状关系使得提搁取可能性很妇小的存款。册欠稳定存款笑包括未被有友效存款保险有计划完全覆育盖的存款、段易被迅速提匪走的存款（杨如网上存款千）等。若难讽以判定某项袜存款为稳定群存款，则应感当将其视为搂欠稳定存款洽。吼零售存款项计目聪折算率盾活期存款和倒剩余期限在扶30天内的肾定期存款袖（1）稳定我存款网5%农满足有效存油款保险计划咏的附加售标准号3%梁（2）芬欠稳定存款绝10%才剩余期限或源提款通知期吵超过30天嘉，且存款人蹈无权在30煤天内提款或杰者提前提款糊导致的罚金惠显著超过利翻息损失的定奉期存款府0%故有效存款保创险计划是指何有能力迅速昏赔付、保险炎覆盖范围明员确且公众广赖泛知晓的存吨款保险计划捎。有效存款碑保险计划的荐保险人应当死具有履行职茂责的正式法葬定授权，并娱在操作上具傻有独立性、甚透明度和问碎责机制。衔有效存款保序险计划的附侮加标准包括汽：洁（1）保险图人能够定期愁从接受保险嫂的商业银行愚预先收取费姜用；竭（2）保险邻人具有充足困的手段确保宫在发生大额著偿付需求时帜，能够及时乞获取额外资厨金，如获得律明晰且具有美法律约束力泛的政府担保差或从政府借厦款的常设授请权；扰（3）存款胳保险计划被岸触发后，存摆款人可在7皮个工作日内嘉获得保险偿唤付。惠零售定期存贿款的剩余期艘限或提款通触知期超过3馋0天，但商之业银行允许赚存款人在不早支付相应罚选金的情况下惜提前提取，般可提前提取刑的部分应当涌按活期存款讨处理。墨2.无公抵（质）押且批发融资误无诊抵（质）押嘴批发融资是凑指由非自然艳人客户提供诊，且未用本部行拥有的、增可在丧失清苍偿能力、破没产清算或处严置期间被行和使权利的资湖产作为抵我（质）驳押品的融资艺。客户有权吓在30天内疯收回、最早根合同到期日弄在30天内色和无确定到扶期日的无道抵（质）押亡批发融资项值目应当纳入饺流动性覆盖竹率计算。客榆户有权在合美同到期日之吸前收回，但容合同明确规闲定且有约束烧力的提款通想知期超过3轮0天的批发央融资项目，部不纳入流动广性覆盖率计期算。对于商宾业银行有权炉在未来30臣天内提前偿怠还的无抵（拣质）押批发鹿融资，若商闻业银行不行警使该提前还婚款权可能导秩致市场认为刑其面临流动垄性压力时，劳商业银行为气防范声誉风截险将被迫行哗使该提前还粮款权，相关金的预期现金借流出应当纳渐入流动性覆或盖率计算。趟无抵（质）锻押批发融资欢项目柿折算率谷小企业客户殿的活期存款长和剩余期限蚊在30天内桑的定期存款婆（1）稳定成存款婚满足有效存陕款保险计划类的附加标准听5%执3%秀（2）欠稳垒定存款提10%扒业务关系存则款（不包括鸣代理行业务坦）乌由存款保险摘计划或提供失同等保护的扬公开保证所执覆盖的部分唉满足有效存季款保险计划灵的附加购标准吼25%岔5%鞋3%启由非金融机遍构、主权实兴体、中央银虽行、多边开饼发银行和公撤共部门实体怜提供的非业喷务关系存款烤该存款全额恭被有效存款宫保险计划或伸提供同等保围护的公开保色证覆盖楼40%肾20%掀其他法人客协户提供的融鞭资内100%抗小企业客户换是指在商业愿银行的存款侧总额（并表火口径）不超库过800万车元并被视同乎零售存款管搅理的非金融倚机构客户，碰如商业银行利对该客户存灭在信用风险阳暴露，该客瞒户还应当满轰足银监会资钟本监管规定衔中的微型和群小型企业条思件。唉剩余期限或悼提款通知期顾超过30天收的小企业客顽户定期存款谜比照零售定住期存款处理倒。逃业务关系存面款是指商业贤银行为非自涛然人客户（绕满足本办法练规定的小企播业客户除外醋）提供清算道、托管和现缩金管理服务勇所产生的存案款。商业银洗行对业务关气系存款的认筹定应当蕉经银监会认勤可。否清算服务是俱指客户通过先直接参与境企内支付结算嘉系统的商业凡银行间接地纲将资金（或众证券）转移缩给最终接受与方，仅限于雕对客户支付讽指令的传送虑、对账和确阳认，日间透絮支、隔夜融番资和结算后挑账户维护，脾以及日间和谨最终结算头牙寸的确定。泽托管服务是谈指在客户交婶易或持有金过融资产的过黎程中，商业潮银行代表客运户对资产进久行保管、报排告、处理或丰者对相关营凉运和管理活高动提供便利斯，仅限于证晋券交易结算升、契约性支捆付的转移、诱抵押品处理筒与托管相关桑的现金管理挡服务，以及批股利和其他池收入的收取愿、客户申购陆赎回、资产县和公司信托帐服务、资金底管理、第三推方保管、资震金转移、股掀票转移、支乡付结算等代炸理服务（不液含代理行业炸务）和存托刃凭证。现金亩管理服务是讽指商业银行辆向客户提供避现金流管理速、资产和负荡债管理以及阁客户日常经昌营所必需的概金融服务，纯仅限于汇款护、收款、资垫金归集、工蹲资支付管理锡和资金支出喝控制。熊清算、托管亏和现金管理霸服务傻及相关的业尼务关系存款谋应当满足以玻下条件：窗（1）欲客户在未来悉30天内对和商业银行的填清算、托管恒和现金管理问服务揉存在实质性吩依赖，窃如客户具有皮充足的备份究安排，则不姐满足该项条显件。奸（2）商业盛银行与客户怨之间签订了卡具有法律效席力的涨清算、托管真和现金管理缴服务合同。众（3）客户船终止上述服谨务合同的提循前通知期至指少为30天精，或者客户晴转移相关存言款的成本（器如交易成本细、信息技术毕成本、提前默终止成本或辈法律成本）尺较高。吴（4）业务钩关系存款存蝇放于专门账别户，该账户荣向客户提供杂的收益不足荡以吸引客户府存放超出其痰清算、托管姓和现金管理遗所需的多余丑资金。眨客户提供该亚存款的主要享目的为利用械银行提供的威上述服务，赖而非获取利滥息收入。鞭商业银行应蠢当采用适当脚方法（如账捆户余额与支幼付结算规模命的比值、账名户余额与托紫管资产规模掩的比值等指筛标）识别业丝务关系存款循账户中的多塞余资金，并锹将其按照榜非业务关系渠存款处理。殿商业银行不遗具备多余资傍金识别方法炊的，应当将成全部存款按皇照非业务关季系存款处理岛。宾如果银监会英认为商业银音行业务关系掀存款的客户画集中度过高头，可以要求帝对这部分存冈款按照吨非业务关系误存款处理。放3.抵（质跑）押甚融资伐抵（质）押捏融资是指以炊本行拥有的杏，可在丧失炕清偿能力、喂破产清算或状处置期间被椒行使法定权传利的资产作唇为抵脉（质）佳押品的融资诱。谅所有将在3委0天内到期宫的业抵宴（质）看押疼融资项目况应当纳入流厉动性覆盖率养计算。银行歇为满足客户此空头头寸而象借给客户坑抵（质）押顿品跨，应当按照丑抵（质）押脚融资处理。蒜抵（质）押匀融资项目腊折算率潮以一级资产举作为抵繁（质）职押品或以中栗央银行为交茎易对手趋0%故以鹅2A伟资产作为抵岛（质）劣押品略15%趣以本国主权皇实体、多边炊开发银行或茅风险权重不神高于20%感的本国公共跟部门实体为腾交易对手，摊且不是以一庭级资产和协2A没资产作为抵断（质）特押品征25%极以2B资产匪作为抵（质哄）押品煌50%漂其他夏100%弓4.其他项冤目称其他项目悲折算率/现稳金流出拦衍生产品交改易的如净现金流出泊100%清融资交易、乔衍生产品以访及其他合约博中包含降级肤触发条款所藏导致的流动闪性补充需求背银行评级下趣调1-3个膛（含）档次访所增加的抵亮（质）押品院要求或者导裕致的现金流吩出无衍生产品及升其他交易市格值变动导致旺的流动性补仍充需求摧前24个月蜻内出现的3晚0天内抵（谊质）押品净胁流出最大值咳衍生产品及洒其他交易中折非一级资产馒抵俩（质）筋押品估值变爆化导致的流纠动性补充需奖求斯20%尸根据合同能脏被交易对手朽随时收回的买超额非隔离态抵违（质）押泰品导致的流任动性补充需罩求笛100%毒抵锯（质）押曲品对外交付羞义务导致的薄流动性补充睁需求秘100%贯合同允许交深易对手以非毛合格优质流绢动性资产替蒜换合格优质砖流动性资产床抵驶（质）押习品导致的流忌动性补充需住求欧100%速30天内到肌期的资产支咱持证券、担窄保债券及其尾他结构性融健资工具锦100%萄30天内到长期的资产支伯持商业票据奥、管道工具菠、证券投资佩载体和类似雁融资工具寿100%题未来30天规内交易对手队可以行使权豪力的未提取编的不可无条盼件撤销的信冠用便利和流麦动性便利晕（1）矿提供给零售面和小企业客严户副5%宗（2）饰提供给非金灶融机构、菠主权实体和柄中央银行、忍多边开发银洒行和公共部距门实体币信用便利看流动性便利显10%柔30%捕（3）还提供给受到烘审慎监管的于银行咬40%塑（4）班提供给其他百金融机构（烟包括证券公秃司、保险公样司、受托人备、受益人等隆）侵信用便利汽流动性便利妙40%欧100%叮（5）关提供给其他瞧法人客户以童及管道工具也、特殊目的终载体等谣100%顽未来30天罗内其他契约肢性放款义务祸100%即100%牢（1）魔未来30天火内对金融机向构的契约性暂放款总额净（2）尺未来30天赴内对零售客尸户和非金融横机构客户的啦契约性放款淘总额超过客肤户契约性现旧金流入总额沸50%的部裹分哄未来30天缺内节其他契约性四现金流出（籍不含与商业军银行运营成绒本相关的现断金流出）瓶100%傅或有融资义捎务许（1）扛无条件可撤问销的信用便享利和流动性顽便利峡（2）牵保函、信用沃证、其他贸座易融资工具峰（3）顽非契约性义旦务跟（4）纵拥有附属交控易商或做市稻商的发行机芬构未偿付的照超过30天起的债券货（5）赌以其他客户羞抵（质）押垫品覆盖客户专空头头寸所清导致的非契薪约性负债弹0%坏2.5%您2.5%怒2.5%售贤获50%垃信用便利和诞流动性便利拔是指商业银他行在未来向溜客户提供资灰金的契约性遥融资便利。姑流动性便利溜是指商业银覆行向发行债稼务融资工具凝的客户提供贿的契约性备继用融资便利称，当客户无锯法在金融市弹场滚动发行各该债务融资无工具时，可纠以提取该流勤动性便利。籍为公司客户些提供的日常施流动资金融叙资便利（如台循环信用便击利）为信用忘便利。级不可无条件性撤销的信用走便利和流动膜性便利是指备商业银行不索可撤销或者趁只能有条件全撤销该融资特便利。债务刷融资工具将拿于未来30鸽天内到期部汤分所对应的京不可无条件厅撤销流动性懒便利应当纳盏入流动性覆备盖率计算，急债务融资工退具将于30拢天以后到期嫂部分所对应内的不可无条稿件撤销流动致性便利不纳形入流动性覆息盖率计算，铅其余的不可摘无条件撤销飘流动性便利尝按照信用便叠利处理。公客户为不可辛无条件撤销晓的信用便利杜和流动性便蝇利提供（或打根据合同规酿定，在提取栽信用便利和修流动性便利蔽时需要提供虎）符合合格陪优质流动性召资产条件的熊抵（质）押瓶品的，如果田该抵（质）泄押品满足以但下条件，则因可以从未提伯取的不可无术条件撤销信瓶用便利和流蕉动性便利中陶扣减其价值豪：筋（1）水未计入商业窝银行的合格液优质流动性枣资产；淡（2）耕市场价值与跨信用便利和肤流动性便利旁是否提取的射相关性不高液；祥新陵宝秒（3）俩客户使用信虽用便利和流燃动性便利后剖，商业银行棒利用其进行匠再抵（质）蛾押融资不存假在法律和操俩作障碍。左对于未纳入惊商业银行并肯表范围的被趴投资金融机沉构，如果在览压力时期，拖商业银行出漠于防范声誉宝风险等原因唇成为其流动志性的主要提努供者，商业饺银行应当将猜可能需要提虑供的流动性谁视为其他或布有融资义务盛，按照经银序监会认可的顷审慎方法计社算相应的现呼金流出。确（三）现金汤流入：项目阵及折算率匪1.抵（质尿）押借贷，蝶包括逆回购巷和借入证券观由以下资产堆担保的在3谢0天内到期孕的饼抵（质）押般借贷玩折算率各抵担（质）捉押品未用于默再抵（质）脸押融资记抵幕（质）老押品用于再候抵（质）押瞒融资蜻一级资产华0%超0%龙2A眠资产窃15%津0聪%规2B资产筋50%罪0%促由其他抵（膊质）押品担渔保的保证金轧贷款扯50%愁0%比其他抵（质标）押品冠100%蛋0%罗2.来自不陕同交易对手财的其他现金屡流入耕来自不同交喷易对手的其予他现金流入里折算率浆完全正常履逮约且30天缓内到期的所省有付款（包共括利息支付草和分期付款塔）痕（1）来自尾零售和小企仆业客户、非吉金融机构、桃主权实体、视多边开发银留行和公共部造门实体虏的现金流入诸50%涉（2）来自绍金融机构和聋中央银行的纱现金流入苏100%们30天内到自期的、未纳世入合格优质稻流动性资产惩的证券产生部的现金流入青100%纤存放于其他钓金融机构的蒸业务关系存些款味0%迎3.信用便巷利、流动性忍便利和或有弊融资便利截商业银行从捏其他机构获麦得的信用便趁利、流动性屿便利和或有意融资便利产喉生的现金流教入适用0%帖的折算率。芽4.其他项讲目劲其他项目他折算率鸦衍生产品交扒易的番净现金流入队100%怪其他30天琴内到期的契脆约性现金流目入（不含识非金融业务页收入产生的盘现金流入园）剩由银监会视馆情形瓜确定输商业银行应边当只计算来齿自完全正常习履约且预计葬未来30天片内不会违约钟的契约性现欠金流入。现傍金流入应按沿合同允许的抓最晚时间计馅入。但商业银行基跪于循环信用笔便利所发放赢的贷款应当阻按照展期处蚊理，不计算药现金流入。陪无确定到期啊日的贷款不礼计算现金流今入，但如果某存在30天必内对本金、谈费用或利息蓬的最低支付罩要求，