生产制造型企业银行付款流程

PAGE6银行付款目的规范银行付款流程，确保付款的正确性，有效性，并记录在适当的会计期间。适用范围所有公司。流程责任人财务部长相关文档《银行付款/报销申请表》烫《支票登记伙簿》啦《接收汇票薪登记表》捏《材料采购叹统计表》栽《付款申请挠表》况5．相关流挺程障编号肆步骤说明薄部门初人员至控制活动放5．啦银行付款谋银行付款包炕含：傍厦1）供应商额的采购付款轨-见究“雾材料矿采购窗付款笑流程示”种，胀2侄）各类费用馋的报销付款蜡-见广“筛预支现金及紧费用报销流板程败”墨，只3佛）工资付款汉-见攻“朴薪酬管理流故程榆”务4可）预付电费棵、宽带费哈等等婆-见瞧“吃预提待摊费喉用薄”帜5过.1复核付仆款申请侄财务部长收饼到经过部门宪及总经理拐审批的《银浸行付款/报晓销申请表》忌后，需要审疗核以下内容孝：刻审批手续是歉否完整，后长附单据或文腾件是否符合卫规定指，收款人名锡称界及付款金额芝是否正确响。番如果枪之前者有棚往来帅挂账金额商：赏货款：颠要求请款人犁在《银行付前款/报销申姥请表》注明键付款对应的技采购订单号喉；惊税款：要求耕请款人在《塑银行付款/哄报销申请表携》注明给系统中应交礼税金具体项竹目余额厘。酱财务部长审残核无误后，忌在《银行付它款/报销申恳请表》上签陪字确认并交缸给银行出纳崇。比财务部自各个部门部财务部变财务部长墨部门经直接灿领导熟财务部长搬审敬核家审讯核箭审核博审絮批盾5厚.2州银行出纳查若验后墙进行快开衬支票，掠开汇票伟或电汇踪银行出纳检坟查《银行付划款/报销申雀请表》，确隙保其审批符绞合公司盈对各项付款么的审批要求基，并根据《瞧银行付款/度报销申请表偏》中收款单酬位全称，在雄用友系统中塞【系统设置厦】中的【基倘础资料-公东共资料-供致应商】屿查找有关银偏行信息，再亦申请网上银放行划款，或取根据《银行屋付款/报销复申请表》收宾款单位全称宜，金额开具璃转账支票（梯同城），岂或汇票（携诸带至异地）渣，布或《电汇单择》（异地）旨。痛财务部长在均加盖财务章虏之前，核对尾确认，支票里/汇票/电好汇单上收款优人名称和金翁额与《银行改付款/报销场申请表》的鸣一致。辽若支付采用运支票，银行恨出纳在手工肝支票登记簿第上登记强（支票号，记领用日期，鹿领用人，收绪款单位，金载额）来并要求领款沙人签字。团财务部向银行出纳山检查齐5安.3缎付款程序：烦收到携带式冬汇蒙票转付供应煤商某财务部长每启次支付供应专商货款时，鸣根据抖：家a）银行出索纳的票据登栏记簿；喊b）采购部括相关人员填甚写的手续完盛备的萝《银行付款侵/报销申请怨单》缸；义查找是否有岂金额小于/诚等于需樱要支付给供刷应商金额可勤背书转让的旋票据在保险阔柜中存放；挠银行出纳根商据财务部长违在《女银行付款/礼报销申请单症》上注明的佳汇票编号及眯其戏支付差额，贪对携带式汇阿票背书转让刚并对差额开厘具支票竹。瞧财务部长在邪对背书转让个汇票及补差违支票加盖财链务章之前，芳核对确认趋，被书汇票鞭上收款人名截称与《银行龟付款/报销刊申请表》的故一致。绒转让汇票金残额不大于柄《银行付款牺/报销申请票表》丹金额，差额造支票也已开过出并收款人肺名称与补差窄金额正确。东付款申请人朋在办《接收汇票杨登记表》（细手工表格）套上，方领取人处协签字，智并泛注明收票人系（供应商名间称）和汇票驱领取日期。哑银行出纳在疫汇票背书收游款人全称，筹并在《下银行付款/投报销申请单芝》上加盖【歇XXXX年炊XX月XX蚂日转账付讫遥】章，斑由财务部长林在汇票上加隙盖财务专用业章后，由人难名章保管人改查看《脱银行付款/露报销申请单找》上审批签罪字齐全且龄【XXXX径年XX月X掌X日转账付裹讫】章日期拖合理后缘加盖人名章烈。躁背书及盖章袭完毕后银行炉出纳复印一故份完整的汇制票备查，再画将汇票交给良付款申请是人。微财务部封财务部屠财务部长贿银行出纳梨5羊.4寇付款程序：己以支票畅/汇票踏/电汇方式驼（办理携带笛式汇票与办糠理电汇手续城一致）鹿银行出纳将阁开具好的支吵票、审批后料并被加盖了羞【XXXX架年XX月X躺X日转账付北讫】的阳《银行付款萄/报销申请孙表》爱提交少给互财务部长，犁财务部长复声核支票/电坏汇单中填列骤的信息是否括与《船银行付款/厦报销申请单腿》及后附单引据的信息一纵致。支票/效电汇单填写黑信息完整呜正确：收款碎人名称，大早小写金额，域支票开具日军期。游财务部长矮依据《付款厅及相关事项扬审批权限》奏审核付款授遗权签字符合展公司瞧规定撇，任确认投所有项目无够误后，在《盟银行付款/泪报销申请单爬》上性“帖付款许可探”楚处签字确认考，呆在相关单据欺（支票，汇骤票单）底加盖财务章蒸。最后，嘱再凶由抹非财务部的胶人名章保管耍员查看巩《识银行付款/算报销申请单珠》签字手续唤齐全上，按且享付讫章日期闹为当前日期叫后茄加盖法人章求。抢季财务部必银行出纳赛财务部长六审核粒5.特5辽支付确认并艇通知申请人做领取支票政/汇票鹰1）支票：伐银行出纳将检财务部长确谨认加盖完财功务章，并咳由俗人名章保管效员秃在票据上加翻盖完人名章瓜的支票整理假完毕后哲，栏用电话或爆电子轻邮件通知《封银行付款/驻报销申请单慌》的申请人傅领取转账支匆票。咏2）汇票：路银行出纳根务据手续完备催的《电汇单承》，到银行裳办理完相关新出携带式汇胆票的手续后煮，用电话或漫电子待邮件通知《笔银行付款/诚报销申请单伟》的申请人济领取携带式书汇票。阅财务部美财务部丘银行出纳烟银行出纳质5.竞6幅申请人领取娱转账支票并江登记旬《阔银行付款/扑报销申请单著》申请人领引取支票僻后，在手工鲁的《支票登已记簿》及支掩票根上签字这确认中领款梁。银行出纳带在手工的《房支票登记簿遭》上登记支递票号、收款嘱人、金额、姥用途、签发迟日期等详细填信息。彼转接本流程弦“执5.徐7举录入用友系秆统捕”钳财务部狮各个部门锅银行出纳服付款申请人绸5.长7饼录入用友系痕统咳银行出纳将鹅已盖过【X临XXX年X赠X月XX日钻转账付讫】促章的《破银行付款/场报销申请单辆》、转账支翁票存根、银堵行电汇回单柴、转付携带击式汇票复印迈件及其它请器款资料转交律给往来账会邀计（供应商蓝付款），总筛账会计（非贪生产采购程欢序付款）。劝往来邀账会计/总舟账会计根据诱《益银行付款/谱报销申请单蜜》程性质进行做恒账：（用友却系统对所有渡凭证自动顺馒序编号绳）植a纯）属于在系愿统中有完整骂流程反映的球业务采购，遇在【拴应付款模块太】星中手工劳进行匹配操较作形成谈付款凭证；摄（适用于：远对供应商的跳采购付款，娱固定资产采绪购付款）离b）属于涉非生产采购饶程序付款氏的情况，在话【奸总账模块止】梦中手工录入持凭证；皱（适用于：辨各类费用的胡报销付款，赵对银行出纳疗备用金提款杆付款，及税父务申报付款颈）取每周蓬总账会计参以狗网银支付回慎单记录沃与钉用友系统中走网上银行支喝付项目执进行核对，净以确保息用友系统中遭的网银付款钓的完整性。哥每月孩财务部长在竹票据盘点时艺，已根据用友系围统中的付款座明细与乳手工连续编接号的《支票士登记簿》进孕行审核升，检查是否吐有未入账的馒支票支出。辨若出现差异计应巨对该项支票给支出镜进行调查，怖如需账务调恐帐需经财务煤部长审批。坟参见担“椅SOP-C淡B-03扣现金及票据雁盘点流程感”皱中票据盘点井部分买财务部荷财务部败财务部丸往来账会计顽总账会计姨总账会计伶财务部长备核对障审核脖5.救8乏复核录入信勤息来每周，财务恢部长进入【偿总账系统】侵中的【凭证面查询】-【既会计分录序乘时簿】温，根据侄《纲银行付款/谈报销申请单伙》及隆原始支持性猫文件审核每路笔分录，入肉账科目及金咱额正确后点撤击马“走审核循”灶按钮。进入歪【凭证过账锻】选择界面杠中的适用条扭件后点击【浴开始过账】然，系统自动崭将该分录过释入总账。颂若入账信息锻有误则由总幅账会计进行帖调