2021年农行三季度检查报告

2022年农行三季度检查报告概要：省行：根据20xx年业务标准化管理工作的部署要求，结合我行全年财会工作方案，我们于10月26日起，对全市9个营业单位6月1日至检查日的财会标准化管理情况进展检查辅导。这次检查根据??鲁农发【20xx】**号及有关财务会计制度进展。本次检查时间紧、任务重，我们按照突出重点、顾及全面，辅导为主、检查为附的原那么，主要对各营业单位新业务上线以来的业务操作、制度落实、内部控制、财务管理、计算机信息等方面的内容进展了检查。标准分定为100分，各单位得分为：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。一、根本情况从检查情况看，自新业务4月1日上线以来，经过近几个月的运行，全市各营业单位可以较纯熟地进展各项-业务的操作，没有在-业务客户机上进展非业务操作，保证了系统的正常运行。同时，各行都加强了内控管理，IC卡和密码管理都严格按要求管理，人员分工交接根本符合规定，折旧、税金等有关费用的提取都严格执行了财务管理各项规定。计算机机房管理、运行维护管理和平安保密管理方面根本上到达要求。二、存在...

2022年农行三季度检查报告,省行：

根据20xx年业务标准化管理工作的部署要求，结合我行全年财会工作方案，我们于10月26日起，对全市9个营业单位6月1日至检查日的财会标准化管理情况进展检查辅导。这次检查根据?************?鲁农发【20xx】**号及有关财务会计制度进展。本次检查时间紧、任务重，我们按照突出重点、顾及全面，辅导为主、检查为附的原那么，主要对各营业单位新业务上线以来的业务操作、制度落实、内部控制、财务管理、计算机信息等方面的内容进展了检查。标准分定为100分，各单位得分为：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。

一、根本情况

从检查情况看，自新业务4月1日上线以来，经过近几个月的运行，全市各营业单位可以较纯熟地进展各项-业务的操作，没有在-业务客户机上进展非业务操作，保证了系统的正常运行。同时，各行都加强了内控管理，IC卡和密码管理都严格按要求管理，人员分工交接根本符合规定，折旧、税金等有关费用的提取都严格执行了财务管理各项规定。计算机机房管理、运行维护管理和平安保密管理方面根本上到达要求。

二、存在的问题

通过这次检查督导也反映了一些行存在不少的问题，主要表如今：一是因为总行?会计应用系统操作规程?下发较晚，部分行学习不够深化，没有严格按照新下发的操作规程要求进展各种会计资料的打印、装订和保管。二是个别行新的?会计坐班主任管理方法?没有全面落实，再加上老的工作日志有许多与新业务不匹配之处，导致个别行-业务业务有关事项没有在工作日志中登记。三是个别企业开户手续不齐全，没有按人行和总行今年新下发的?人民币结算帐户管理方法?进展办理，开户情况与通过人行帐户管理系统备案情况不一致，漏签帐户管理协议等。四是个别会计凭证缺少会计人员的签章，业务用章使用错误，继续使用作废的会计凭证。五是由于程序原因，新业务自动计息应该加罚息的没有加罚，再加上操作人员对-业务自动计息和原来迁移的贷款信息核对不认真，以致于应该加罚的利息没有加罚，应计复利的没有计算。六是计算机管理方面，主要是部分行没有自己的办公楼，无法到达省行要求标准；个别有办公楼的行也存在漏登相关登记簿，个别密码设置或软件安装有不符和规定的情况。

三、产生以上问题的主要原因

1、对上级行的文件精神不重视、不学习、不落实。我行在10月份召开了内勤主任会议，安排了组织学习新的业务操作规程，为了让每一位操作人员学习，还通过邮件下发通知，要求在组织学习的同时，每一位操作人员进展自命题，汇总市分行搞竞赛活动。然而在检查中却发现个别行不按操作规程进展操作，导致出现过失。

2、标准化管理有放松的思想。由于今年把工作重点放在了业务经营上，个别行指导无视了标准化管理，同时，由于新标准化管理考核标准笼统，可操作性差，扣分标准不明确，导致了业务人员对有些规定不执行，或执行规定的不严格，降低了工作标准。

3、对-业务操作规程不熟悉。由于会计业务操作的系统变了，标准化管理的标准变了，大家对新的规定有个认识过程，如今还不能熟悉灵敏地运用，导致工作中出现过失。

4、对新业务新知识没有深化钻研的精神，对文件中的新要求，不能认真钻研，深化领会，而是等待上级行现成的东西。业务学习不深化，流于形式，实际操作不认真，理解文件有偏向，文件的要求把握不准，导致在操作的时候造成过失。

四、需要明确的几点问题

1、企业结算帐户的开立、变更、撤消要与人行帐户管理系统一致，对于同一个企业的根本、一般和专用帐户要分别建立一套复印件齐全的资料，每次开户都要与企业签定帐户管理协议书。

2、贷款五级分类调整通知书、申请开具单位定期存单委托书、分户帐目录、登记簿目录、会计帐簿封面封底、会计报表封面封底要按照农发[20xx]16号文件附表自行打印使用。

3、对于-业务档案方面需要强调的以下几个方面：一是会计凭证的装订应伴随凭证一起装订的一定要入凭证装订的范围，如重要单证往入往出单、结息清单、系统自动冲转利息清单、系统自动计提折旧清单等；操作员凭证一定要与其凭证整理单相符，不得出现缺凭证或多凭证的现象。二是会计凭证中印有会计分录项一定要填全分录，应加盖企业印鉴的不得漏盖印鉴等。三是帐簿的装订归档方面要按操作规程中的规定，帐页封面、帐首、帐页目录或保管年限装订。

五、下一步工作思路

1、加强-业务相关制度、规定和方法的学习，真正领会其精神，以努力进步财会人员的业务操作程度。在办理业务中，要认真执行操作规程，每一笔业务都要严格按照规定的程序办理，认真履行监视职能，对不合规、合法的会计凭证及会计事项应回绝办理或按照职权敢于纠正，实行严格的会计监视，确保各项制度有效施行。

2、统一思想，进一步标准化财会管理。省行制定的标准管理标准虽然笼统，扣分标准不明确，但它对总的制度进展了概括，不能因为不扣分，就放松了对规定的执行，上级行的规章制度、操作规程、根本要求必须认真执行，我们将促使各县支行进步对范化管理工作的认识，真正做到思想上高度重视，行动上狠抓落实，增强全体员工执行制度的严肃性。进一步加强相关制度、规定和方法的学习，真