eaxSH网上报税用户手册

上海市网上电子报税企业端软件用户手册2010年12月目录TOC\o"1-2"\u积第1章字eTax拒@SH幸概述寸划4荡1.1e哥Tax@S宰H搏简介解眉4闷1.2草网上电子赏报税简介能齐5反1.3C晒A仓证书与数字给签名瓣同6凯1.4浸网上电子累报税的基本椒条件由葱6村1.5e立Tax@S仆H吓使用步骤程波7僚1.6e妹Tax@S尾H肃的主要界面沙磨7待第2章投eTax锤@SH辰安装使用快晨速入门橡划13音2.1邪软件安装丹氏13权2.2说第一次运靠行宫eTax@厌SH劣邮13总2.3数网上报税谨油14筝第3章挺eTax业@SH泽的安装和运挡行摸赵16碧3.1e衰Tax@S捕H隙运行环境榆血16纪3.2e统Tax@S观H宪安装步骤枣烦17劈3.3e漠Tax@S漠H忧安装具体操狂作奉钻18阁3.4e廉Tax@S牢H着的运行叉萄22摄3.5勉新建帐户租牙23求3.6允软件的卸尘载览晶26胖第4章理完成一次娘电子报税冻鼠26魄4.1上操作步骤倾简述新块26爷4.2走第一步：沈填写报表聋屡27寇4.3训第二步：蚀发送报表语绞27从4.4题第三步：捎收取回执降喇29婆4.5矩第四步：邪下载凭证诊啊29姑4.6例查看申报早情况详痕29跌第5章常淡用功能及使昏用技巧抛笑3爆0猴5.1月查看帐户败信息痒卷30吧5.2怀申报项目丧设置郊淹34要5.3项使用密码纲保护中踏34谜5.4魄查看证书辟USB恋棒状态偏啦35弦5.5那网络设置但亚35撤5.6多确认申报确结果榜姻36题5.7帖下载凭证扩垃36坑5.8殿查看打印寿历史数据械京40妈5.9蜓获得帮助滔献41竭5.10游查看带征肢信息董段41峡5.11根安装意MDAC忧潜41爷5.12哑修改证书迎私钥密码仅奥41血5.13牺如何拨号痛上网肚般43国第6章申陵报表基本填港写操作方法鼻雨45踢第7章太SB00反1治增值税纳税牌申报表及其俭附列资料趋父48偷7.1手申报表的诚结构替僚48着7.2文填写操作简方法循避49刑7.3摧计算关系语唐51少7.4飘填写注意这事项见投52虽第8章犁SB00播9振扣缴个人所蓄得税报告表高快54归8.1辈概述好愈54轮8.2禾填写操作悲方法挎各54强8.3眉纳税信息索录入说明密唯60论8.4兴导入数据怀格式说明应暂63厘第9章其说它申报表填管写说明垫朴70拐第10章望会计报表凡填写歪洲74抱10.1削操作方法尽扑74赠10.2用导入格式俯说明丛连75密eTax@妇SH泰概述械闷eTax@狮SH煮腊简介责eTax@灯SH爷是用于网惯上电子报税纸的企业端软位件，全称是闲“弯上海市网上弃电子报税企博业端软件方”。纳税人参或纳税代理甜机构使用该窃软件可以完拨成纳税申报涂表的填写和躺电子签名，日通过互联网核发送报表、祸收取回执，舍管理申报数起据等功能，国方便、准确皇、快捷、安守全地实现电闸子化报税。筝eTax@顺SH膝软件中包辰含有所有纳释税申报表、予会计报表、裙附列资料和交其它报表。午eTax@迁SH息软件可以佩通过互联网镰进行实时更舰新。细图1-1就趋是糊eTax@西SH驰的主界面，盖它的桌面图敏标是图1-1eTax@SH图1-1eTax@SH养eTax@顽SH雪按照用户熟棚悉的邮件管铺理方式来管牌理用户的申铁报数据，它消包括：“发辅件箱”、“吸收件箱”、债“已发件”锐和“申报情泽况”四个文扶件夹。“发绸件箱”中保随存用户填写我但未发送的创申报表，“茂收件箱”保封存收到的回丘执，“已发组件”保存已干经成功发出爆的申报表，看而“申报情为况”则记录盛每个申报项煮目的处理情摄况。暴您若想引填写申报表吴，则只需点暑击“填写报嫁表”按钮；贪要发送报表醒，就点击“泽发送报表”刘按钮；要收仇取回执，则袖点击“收取捕回执”按钮预。如果仍然坑不清楚如何搂操作，则只筹要一步步点视击左下角的买“网上电子候报税向导”穴就可以了。势eTax@最SH炸的特点奏申报数据采初集与税务后野台数据处理吹系统是一体稠化的，具备伙完整的数据如校验能力，馆从而可大大倘提高申报的肯成功率。谣简洁友好的洽界面。类似宫邮件软件界鞠面，符合用佳户的使用习窑惯，申报表芝的颜色和背奥景效果还可戴由用户定制叠。哲软件自动更师新。部个人所得税突申报中职工久信息维护方撇便快捷，提扭供了职工分堵组、数据粘沈帖复制等功薯能。纹四小票与申瓣报表高度集积成。朱软件提供各蜓类向导功能搏，易学易用社。稼各个申报表拣软件模块完赏全独立，便引于适应业务捐的调整。仆代理版\多落用户版\企班业版的统一糠，代理功能叙中包含了帐渐户分组特性梁。葬错误信息的闭解决办法描橡述可由网站颤维护，及时怖更新，便于龙用户解决问睬题。姿基于微软最挡新的.NE烧T技术。连网上电子报器税察简介喉网上电子报奸税就是纳税泡人或纳税代纸理机构通过境Inter息net完成叼报税的过程香。肠纳税人使用谢网上电子报弃税企业端软尊件害eTax@隶SH横，填写电子三申报表，通降过Inte帐rnet将膀电子报表发案送到网站，浮网站将用户禾的转发到税律务局；税务币局的税收征拢管系统将收烈到的电子报蜻表进行处理丛，根据处理践的结果，产帅生相应的回奥执发送到网幼站。如申报六成功，就同崇时将扣款信则息发送到纳卡税人指定的皮扣款银行进咏行扣款；税于务局的税收妇征管系统根栽据银行反馈展的扣款信息劈，产生相应协的扣款回执悦发送到网站菌。纳税人通棍过Inte芽rnet接痛收申报回执妄和扣款回执叛，确认申报添成功、扣款哪成功。纳税泼人还可通过扮eTax@霉SH饭下载、打印阀银行税款扣弱款凭证。摘网上电子报腊税网络如图涂1-2所示伙。图1-2网上电子报税网络图1-2网上电子报税网络固CA证书与盆数字签名皮什么是CA精认证？CA情认证是一种龟网上信息安障全传输的保子障机制。通锤过这一机制颂，可实现申债报者身份的侄可靠验证，讲实现数字签妙名和数据加痕密，保证申贫报行为不可挖抵赖、申报锹数据不被泄钓露、篡改。踩本系统采用话了上海市电蛇子商务数字蚊证书管理中输心（SHE顾CA）提供拆的数字证书壁。纳税人在牧使用狭eTax@小SH悉进行电子目报税之前，效必须在CA聪中心设于各剃服务网站公夸司的受理点药购买CA证丙书。证书包右括证书私钥补和证书公钥的，证书私钥伪用于签名和虎解密，证书次拥有者必须胃对证书私钥鱼进行妥善管贡理，不可被袍他人获得并栋使用；证书战公钥用于加纠密和验证，赤公钥是可以债公开的，供辩发送方加密取数据和接收耕方验证签名阻。具体用法吊是：纳税人泛通过网站发妙送报表时，桨首先用自己上的私钥进行捷签名，然后即用所属税务川机关的公钥附进行加密；短税务机关在篮接收报表时愤用自己的私志钥进行解密勾，用纳税人猫的公钥进行共验证。秧网上电子报撇税的基本条保件绪纳税人网上创报税需要具趋备如下基本桃条件：迹纳税人在网撤上电子报税粪服务网站办善理了开户登衫记手续。贡纳税人购买村了上海CA丧中心的CA脏证书。命纳税人已被止主管税务机企关核定为电菠子申报户。韵纳税人若不授直接进行网付上电子报税镇，也可通过民有关的电子秒报税代理机洲构进行电子画报税。耽eTax@钻SH遇使用步骤景eTax@详SH淘的使用步骤阅如下：咐第一步使乖用安装光盘鉴安装栏eTax@仿SH孔第二步运粮行别eTax@坑SH兴新建帐户征第三步在代eTax@旅SH望中填写申报蹦表娘第四步发织送所填写的冰申报表僵第五步收借取税务机关午返回的回执继eTax@途SH侵衫的主要界面帐户主界面线建立好帐户视后，启动铸eTax@片SH些遵后就进入凤eTax@紧SH灶式的帐户主界访面娘（图1-3喘），主界面禽包括菜单栏弹、工具栏、古状态栏、帐突户目录、向违导区、发件搂箱摘要、收陆件箱摘要和吼已发件摘要坊。表1-1射为主界面各碰部分的说明钟。略表1-1劈帐户主界面曲说明悄菜单栏蚕点击菜单栏单中的菜单可构完成用户所商需要的功能键工具栏摧工具栏中放泰置用户最常叹使用的功能盾按钮厦状态栏裹显示急eTax@壮SH充当前的状态垮信息隐帐户目录顶显示帐户名染及帐户下的氏文件夹清向导区钉提供完成网仆上电子报税全的操作向导贝，用户可直敌接点击操作丧，也可按其傅中的文字说荡明进行操作犯发件箱摘要言分月显示发页件箱中已有献的申报表。颗用户可点击显申报表名称剪打开申报表雨。发件箱中话保存已经填扬写但还未发船出的申报表惯。吃收件箱摘要素显示收件箱华中回执数量岔，当月回执级情况等信息职已发件摘要倡显示已发申泻报数据的分使月目录图1-3帐户主界面图1-3帐户主界面工具栏旷图1-4嘱就是液eTax@游SH铺的工具栏。图1-4工具栏图1-4工具栏顶eTax@愚SH菌菜单丰eTax@市SH炸的菜单如图抛1-5所示屠，各菜单项畜的功能说明车见表1-2晓。三表1-2狼eTax@味SH臭菜单项功能愤文件且填写申报表集填写申报表甚发送申报表颗发送位于发纪件箱中填写霜好的申报表灌收取回执砖收取税务机笼关申报回执洪、扣款回执紫和通知湿更新核定示更新税务机延关对纳税人轻核定信息环打印回执滑打印当前打绸开的回执搁退出兴退出愧eTax@查SH闹视图从发件箱较进入发件箱吵收件箱误进入收件箱冰已发件从进入已发件转申报情况逢进入申报情晶况高帐户佣新建帐户嫌建立一个新弱的帐户绢更名列更改帐户名经称循删除帐户过删除选中帐星户询使用密码保苦护处对帐户实施永密码保护，望要求打开帐青户时要输入答私钥密码算当前帐户属吼性病查看当前帐恢户的信息蠢申报项目设份置房设置要申报腾的项目炊工具兔更新软件蝶更新软件凭数据备份闯将所有数据液备份为一个释文件弊数据恢复阶用备份文件道恢复数据驰软件自检病检查发送软伍件的检测信钥息抬网络设置震设置系统网救络选项避帮助澡eTax@幕SH蛇帮助杜打开帮助毒关于独eTax@应SH归下载凭证颤进入每税务届网凭证下载量页面住电子报税服哑务网站棋主页拜公告栏斤常见问题解卵答产联系我们涂用户信息登挣记俘eTax@吊SH念在线教程射上海洞税纠务擦网透发送错误报察告裕向网站发送虑错误报告培查看日志图1-5eTax@SH菜单图1-5eTax@SH菜单帐户文件夹图1-6发件箱穴紫一、发件箱红书拼“招发件箱害”巷中存放填写循好但未发送验的申报表（修图1-6属）图1-6发件箱钉二、收件箱疫睬幅“尼收件箱壶”蛙中存放税务抱机关发送给距纳税人的回浅执（未图1-7茅）。图1-7收件箱图1-7收件箱赖三、已发件劈饼“轧已发件喊”棵中存放已成寨功发送出去脾的申报数据渗（社图1-8暴）。图1-8已发件图1-8已发件恰四、申报情歼况府“但申报情况限”凯中记录每个根申报项目的胜申报处理情算况（乓图1-9劲）。图1-9申报情况图1-9申报情况享eTax@圾SH舌安装使用快居速入门软件安装防第一步：插音入葡eTax@腊SH桶安装光盘袄将袭eTax@殊SH歇安装光盘放定入光盘驱动弓器，稍等一圾会儿，出现积“货欢迎使用婆eTax@鞭SH牢1.0刻”屋窗口(如果外没有出现，妈请双击光盘贩中的文件S础etup.第exe，泪同样会出现应该窗口)，盆该窗口中显律示誓eTax@丢SH碰需要安装或屈升级的四个凝软件的安装醒状态。搜第二步：选攀择要安装的词CA证书U赠SB棒驱动叹程序带可安装的驱泡动程序有搬“呼明华腔”斯、厦“洒握奇诊”粥和五“题天喻引”增、阁“糠华大糕”需四种，用户蒙可依据所购通买的CA证尚书USB棒巴的类型选择廊。用户必须抬选择一个驱解动程序。拣第三步：开序始安装匠点击[安装皱]按钮即开柄始安装。随傻后按照提示表进行安装，演遇到提示是卧否接受协议傅的窗口，都喜选择纳“轿接受监”话或驻“讽同意篇”销。雅注意：可点雪击陪“唐演示程序傅”点观看操作演香示。抛第一次运行独eTax@拴SH秀在Wind羞ows桌面面上点击肯“头eT贺ax@SH确”嘱运行斗eTax@畅SH右，首次运行缺会出现新建拦帐户的向导映，帮助用户浊完成帐户的增建立。蝶一、新建帐友户象第一步：创垂建一个像“削帐户烈”稻在碑“毫第一步怎”初窗口中分别董输入单位名益称、纳税人征识别号，选静择正确的所臂属税务分局炊。纳税人识你别号就是纳压税人税务登球记证号，至牵少15位。壁按[下一步榨]进入第二售步。促第二步：选湿择网站壤选择一个网虎上电子报税幼服务网站，胁按[下一步莲]，进入第强三步。展第三步：输诚入私钥密码傍把CA证书醒USB棒，异插到USB顽口上，然后肤输入私钥密梯码，按[下蜘一步]进入球第四步窗口铁。CA证书爹的初始私钥泻密码为CA谜证书密码信链封中的密码晋。输入私钥英密码要特别长注意字母一魂般为小写。温箭第四步：选碗择申报项目今大部分申报雹项目都已由邪软件依据纳赶税人核定信原息自动选择笼好了，一般推不需要改变皮。按[完成赖]则进入总“至登录矮税务雹网站忆”狠窗口。到此象，新建帐户把过程已成功恼完成。餐二、新建帐巧户后的登录状新建炼第一个帐户巩的4步完成缺后，即进入压“柄登录上海机税务派网虫”讽的窗口。接广下来操作步要骤为：赌点击[登录撇]->点辛击[确认]估->输入私它钥密码->叮点击[确定室]。蜡具体操作如铜下：箱点击[登录要]即进入上何海姨税务荷网站登录页偶。在该页中杯点击[登录芝]，出现届eTax@正SH虫启动图片。苏此时览eTax@式SH柏进行软件更详新等操作，意结束后要求寄用户输入C僚A证书私钥披密码，正确姑输入密码后傅，点击[确汉定]后开始进更新核定。壤核定更新结科束后则进入绸eTax@锦SH秘主界面。网上报税匀第一步：启具动揭eTax@卧SH己软件浮在桌面点击看图标娱eTax@贝SH更启动软件，森启动前电脑抛必须已连接碑互联网。启核动时软件会羞检测核定数戚据是否已更雀新、软件版弟本是否为最替新，并且会厕自动更新核妇定和软件。鼻压第二步：填君写报表穿点击工具栏敬[填写报表乖]按钮，出拾现选择填写趟申报表的窗野口，点击联“估填写科”谣或废“休修改繁”泼即显示相应搬的申报表录瓶入窗口。申横报表填写完赵成后，点击慕[保存]以爪保存申报表误，然后点击骨[关闭]，俭退出申报表拳录入窗口。挠注意：除“患报送月份病”币即是发送申岩报表的月份是。选错逼“志报送月份押”跑，会使申报俭表中的所属览期错误。层第三步：发涂送报表著（1）首姿先确认CA趣证书USB欠棒已插上，乳计算机已连幕上互联网，脖然后点击工执具栏上的［对发送报表］袄按钮，出现占报表选择窗慧口，输入所偏发报表的报冻送月份（即职发送申报表贤的月份），蕉在列表左侧笨的宜“突发送选择狗”念上，单击选双中要发送的置申报表，按各[确定]进雅入方“寄发送确认谣”瑞窗口。膜（2）在怪“型发送确认破”乖窗口中，仔糟细核对其中青的信息，特菊别要核对主闪税税额合计摇，确认正确趴后，按［发峰送］按钮，六出现用户登牢录窗口。竭（3）正确扫输入私钥密沾码（注意大尽小写）后，五点击［确定偏］按钮就开庸始发送。发谜送成功或者恐失败，都会顺有窗口显示焰结果和相关终信息。成功横发送的报表萌自动转到怕“随已发件季”捷箱保存。梳第四步：收宪取回执里首先确认计框算机已连上扛互联网，然被后点击命“寺工具栏得”犬上的［收取盈回执］按钮威收回执，此秀时需输入私盐钥密码。收利完后会提示脊收到多少封爹回执，然后缸就可以在父“迅收件箱堂”礼中看回执。贴一般应收到换申报回执和麻扣款回执。僵成功发送报壤表后，一般呜过半个小时丛就可以收取还回执了，以等确认申报和缸扣款的结果务。塑第五步：下悄载凭证晚点击工具栏澡上的[下载类凭证]，即切进入上海烤税务们网站凭证下蜻载登录页面处，输入证书削私钥密码后暴，即可登录项。具体操作押方法见疮“垒5.7下载农凭证善”偶。督纳税人申报蹄的税款经银度行成功扣款棉后，其电子瘦凭证会放到效上海垮税务薄网站，供纳球税人下载打钩印，作为做葵帐凭证。善苗eTax@回SH裤的安装和运苦行制eTax@戴SH坏运行环境训1．PC机敲基本硬件配塌置逼Intel值奔腾堡3拢处理器。龙漂128高M帖内存。搞200M失硬盘空间应显示器分辨稳率糖800×6屠00幅，怪256接色。伸配备光盘驱宅动器。亏配备USB斯插口。唇能连接互联鞋网，配备M脂odem、舱ISDN或载ADSL等垄。勿2.PC帮机推荐硬件位配置陵Intel联奔腾芝4伐处理器。涂具256想M肌内存。括絮5译00M状硬盘空间姐显示器分辨羞率1024义×768，毁真彩色。挽配备光盘驱软动器。沃配备USB编插口。庄ADSL等眯宽带上网。乒3．操作系顾统屿eTax@怜SH义可以在下晓列各种版本妈的Micr燃osoft架Wind威ows中文绑版下运行：貌篇Windo摔ws200拿0捎、母Windo格wsXP权、效Windo垒ws200梯3毛、疼Windo娘wsVi父sta怪、乓Windo翻ws7邮。运行的操薄作系统必须写同时安装：岸Micro笔soft好Inter蚕netE俱xplor洽er5.0避1或更高版欧本；絮Micro销soft危．NET帐Frame榆work俩1.1。叨4．驱动程担序覆安装CA证投书USB棒裂驱动程序。旧eTax@第SH凑安装步骤菊eTax@狮SH垦安装程序将劳自动分步完逢成如下安装近：筝1．安装C踪A证书驱动么程序。违2俊．贫升级耗Micro丰soft元Inte犁rnet营Explo拜rer伯到6.0版牙。推3无．径安装治Micro韵soft辰秘.NET谋逮Frame患work1欠.1臣。女4周．誉安装悠eTax@谷SH驻。春如果已安装语了式Micro药soft慈Inter喷netE映xplor蜘er5.抄01或更高聪版本，就不胆需要升级M芳icros钳oftI涨ntern博etEx玉plore峰r。而Mi丢croso现ft．NE境TFra抖mewor仓k1．1只举需安装一次到，如已安装蜘了，就不必萝再安装了。狼eTax@寺SH壤安装步骤陕如图3-1户，安装的开耻始窗口如图乞3-2。图3-1eTax@SH安装步骤图3-1eTax@SH安装步骤图3-2eTax@SH安装图3-2eTax@SH安装蒸eTax@荷SH梢安装具体操祝作钥安装USB士驱动中的操夏作要安装握奇U封SB驱动中谣的操作燃握奇驱动的俊安装过程不抽需要用户的管操作，当出南现图3-3宜的窗口时，盒安装已完成阅，点击[完曾成]进入下皱面的安装图3-3握奇USB驱动安装图3-3握奇USB驱动安装最安装明华U壳SB驱动中模的操作司当出现图3列-4的窗口凳时，则开始缺安装明华U猪SB驱动，但点击[下一林步]，出现批下一个窗口秧后，点击[壤完成]，进苏入下一个软战件的安装。图3-4明华USB驱动安装图3-4明华USB驱动安装烤升级IE浏烧览器中的操摔作圾操作步骤为套：铲选择溜“没接受协议腊”玻->点击[明下一步]-狼>点击[奏下一步]-批>点击[完昂成]。它具体说明如再下：粉当出现昂“碎欢迎安装I闷ntern祖etEx忧plore僵r和In疗terne锄t工具律”秩的窗口如图盆3-5时，微需要用户选专择凑“齐接受协议脉”岛或昏“较不接受协议脏”辽，点击溜“拘接受协议敏”毕然后点击[秋下一步]。机当出现如图抚3-6的安臭装选项窗口溜时，继续点印击[下一步凳]。鲁安装完成后琴，出现也“浓重新启动计么算机硬”建的提示窗口赌，点击[完圣成]重新启息动计算机。查计算机重新驻启动后将继顿续进行浏览红器的升级过光程，结束后摄eTax@拔SH禾的安装窗口鸟将再次出现变（如果没有闸出现，请点蛙击光盘中的野Setup亦.exe运老行安装程序伤）。图图3-5接受许可协议图图3-6安装选项静安装议Micro欠soft灵浩.NET缸俭Frame据work1殃.穿1的操作窃操作步骤为絮：海点击[是（职Y价）]->选念择残“奸同意低”岔->点击选[安装]-装>点击[另确定另]。喘具体说明如堂下：本当出现提示竖安装.NE若TFra赢mewor形k1.1的摘窗口（图3虽-7）时，况点击[是（廉Y活）]。搁当出现如图法3-8所示刑.NET基Frame践work1早.1安装许候可协议窗口腥时，需要用喜户选择狂“抚同意望”撒或辱“月不同意虑”卵，请点击鸡“环同意腾”虑，然后点击朽[安装]，猾开始安装.脉NETF枝ramew皂orks1若.1枪NETF跪ramew西ork1.精1安装结束膏后显示图3防-9窗口，井点击[确定段],进入外eTax@嗓SH耀的安装胳。图3-7图3-7.NETFramework1.1安装提示图3-8许可协议图3-8许可协议图3-9完成安装图3-9完成安装享安装严eTax@踩SH户中的操作绕茧操作步骤为获：给点击[第下一步嚼]名->点击染[基下一步屡]漆->点击逆[完成]。鸦具体说明如汗下：缘当出现图3换-10所示敬窗口时，即运开始了帮eTax@粮SH潜的安装。点国击[下一步话],显示如昏图3-11兼所示窗口。炊在图3-1榜1所示窗口朗中如想变更滑安装文件夹扶，点击[浏旗览]选择其枝他文件夹，钳否则点击[勺下-步]开悔始安装。图3-10eTax@SH安装图3-10eTax@SH安装图3-11选择eTax@SH安装文件夹图3-11选择eTax@SH安装文件夹络eTax@闯SH伤的运行eTax@SHeTax@SH情方法1：赴在Wind精ows桌面斧上点击锦释运行令eTax@央SH酸方法2：钞在Wind峡ows桌面背左下角依次淡点击：叛[开始]车[程序]颤[呢eTax@悼SH灯]掌[予eTax@丘SH红]肯运行森eTax@宰SH栽。摔初次运行立eTax@而SH谣，软件显示阔新建帐户向娇导窗口，用石于建立网上盟电子报帐户狂。如何新建蓝帐户请见弄“骨3末.5新建帐肚户确”深。新建帐户托新建帐户概突述桃eTax@晃SH均安装完成针后，还不能赶填写申报表为进行网上报顽税，还需在释软件中建立泽以税务登记扮证号为帐号执的帐户。新哭建帐户必须液连网。新建小帐户的过程子将完成如下缓任务：畏用户设置帐稼号和帐户名梳称。灌用户选择联炎网设置。坝程序自动下遮载所属税务允分局的CA应证书。障程序自动下明载纳税人纳还税核定数据赢。母用户选择要廉填写的申报芹表。阿对于新安装抓的宏eTax@肤SH龙，第一次隙启动就会弹吃出新建帐户州的导航窗口干，用户只要奇按照导航窗搭口的提示，答一步一步完挤成操作即可缴。振自此以后，圾每次纳税人夹进行网上报毒税时都在自贞己的持“但帐户苍”柜下进行操作御。透注意：新建剃帐户前需做平好如下准备踏：食准备好CA禁证书USB筹棒。陪计算机连上顿互联网。索新建帐户步漆骤柔新建帐户分择两联步完成，每梅完成一步都步点击[下一渡步]直到完法成。各步说短明如下：殖第一步：创兼建帐户。机输入纳税人誉名称、合纳税人识别摘号笨和CA证书喜私钥密码粮(如图3-稳12)。雅纳税人识别捞号就是税务霞登记证号，伴一般为15捎位。如果一尝家企业因特肚殊情况，需稍要两个或两旷个以上帐户拥进行申报，强请与网站联域系另外申请寄帐号。制CA证书的混初始私钥密习码为CA证饲书密码信封裹中的密码。丸输入私钥密做码要特别注辛意字母一般倒为小写。懒第二挤步：选择申倒报项目。鸣选择申报项污目（如图3娘-15），防选择后按[恶完成讯]件大部分申报贱项目都已由添软件依据纳秀税人核定信蜻息自动选择锈好了，一般蓄不需要改变毫。图3-12创建帐户图3-12创建帐户图3-1图3-13选择申报项目薯新建帐户后艺的登录圾新建第一个身帐户的4步捏完成后，即肢显示图3-爪16的登录翁窗口。接下竟来操作步骤餐为：传点击尽[登录]绍->点击则[确认]汉->输入私明钥密码->捉点击未[确定]级。具体操作扭如下：蚁点击[登录掠]洲即进入上海绸税杜务耀网站登录页川(图3-1忧7)。在该届页中点击[僚登录]，出中现起eTax@裤SH亿启动图片(反图3-18份)。在此音eTax@氏SH乖进行软件更揪新等操作，前结束后要求默用户输入C艺A证书私钥桶密码，正确擦输入密码后累，点击[确针定]后开始冶更新核定。地核定更新结鼓束后则进入撇eTax@徐SH捎。图3-16登录图3-16登录税务网站图3-17上海图3-17上海税务网站网上报税登录页图3-18eTax@SH启动图片图3-18eTax@SH启动图片软件的卸载券eTax@辱SH岸卸载棵在Wind旦ows桌面季左下角依次以点击：莲[开始]牧[程序]观[脏eTax@坟SH泡]标[吉eTax@烛SH担卸载]我卸载首eTax@块SH差。于其它相关程冶序的卸载件在Wind坑ows桌面贵上，点击［每开始］删［设置］滋［控制面板组］擦［添加/删翅除程序］岂可在这里删糟除的与潜eTax@产SH向相关的程贷序名称包括画：挖 尼Mic肌rosof帮t.NE互TFra宏mewor交k1.1溉CRW-V请（Watc续hKey）飘USB渠Drive漫r缩握奇USB欲驱动程序岭M&We谅KeyD啄river亭明华USB灿驱动程序取天喻智能密盆码钥匙驱动圈华大US势B吵华大智能钥哗匙驱动低完成一次电田子报税海启动胸eTax@锈SH家后完成一次观网上报税需迹要四步：填莫写申报表、革发送报表、访收取回执、菌下载凭证。甘补eTax@溪SH杂对申报表的劝填写依据税狮务机关给纳呆税人核定信寨息进行严格占校验，没有筑核定数据就配无法填写申目报表，核定块数据不正确休，申报表也驴不能填写正来确。耐操作步骤简鸽述例完成一次电础子报税需操闸作如下四步开：役第一步：填此写申报表原点击工具栏叫[填写报表角]按钮问点击对应申缎报表旁的懒“猾填写脂”轻色报表填写完芳成后点击申残报表工具栏个上的[保存除]按钮和[丘关闭]按钮艳。境第二步：发迁送报表严点击工具栏棕[发送报表导]按钮蚁选择输入报革送月份、选灶择申报表屋点击发送确井认窗口中的胳[发送]寇输入私钥密割码后点击[坏确定]。碌第三步：收双取回执赌点击工具栏午[收取回执鞭]按钮宵输入私钥密酱码后点击[肌确定]。崇第四步：下秤载凭证按点击工具栏酸[下载凭证斩]按钮驻打印银行税斤款扣款凭证去。茶第一步：填催写报表闸点击工具栏排[填写报表燃]按钮，出惊现图4-1子所示窗口，彩点击土“扒填写精”饺或际“伤修改理”旷即显示相应线的申报表录爬入窗口。绢填写申报表发需注意如下绵几点：蛇表中一些必揪需的基本信皇息不用填写尾，系统会自贤动把娇帐户用中的基本信秧息导入进来快。瓦所属期是根岩据选择的禾“箱报送月份毙”业确定的，月中度申报表跨锹度是一个月彩，季度申报征表跨度是三雹个月，而年晚度申报表跨受度则为一年擦。填表日期果默认值是当堡前日期。厅“统报送月份惰”狼就是发送申陪报数据的月孙份。酱申报表窗口跪下部的状态灶栏提供相应寒的输入提示桌，输入过程搜中需注意这黑些提示信息样。图4-1选择要填写的申报表图4-1选择要填写的申报表宴第二步：发爬送报表大首先确认C白A证书US蚂B棒已插上浊，忙计算机已连糊上互联网，扑然后点击工阔具栏上的［生发送报表］伙按钮，出现垄报表选择提排示窗口（图觉4-2），野确认报送月饮份，并再次疤选择报送月肌份像，在列表左摘侧的“选中智标志”上，注单击选中要爬发送的申报宜表，按坡[伪确定盒]出现故“微申报发送确侍认京”着窗口（图4锅-3）测。图4-2选择要发送的报表图4-2选择要发送的报表换仔细咸核对“申报肆发送确认”寺窗口中的陪信息，值特别要核对国合计税额（加该税额不包醉括带征的部掏分）躺。其中的带店征税额仅做麦参考，税务倚机关的税收中征管系统会舞依据申报表辰自动计算出贞准确的带征宅税额。朗确认正确后剃，按［发送螺］按钮（图埋4-3），板出现用户登从录窗口。图4-3图4-3申报发送确认蒜正确输入私剖钥密码（注滚意大小写）卧后，点击［眨确定］按钮帜就开始发送凭。发送成功拉或者失败，缎都会有窗口逢显示结果和洲相关信息。钟成功发送的番报表自动转冠到“已发件忍”箱保存。注意事项：忘在未发送前汉，如有报表驻需要修改，锣请打开“发误件箱”，根纸据报送月份隆找到要改动陆的报表，修耗改数据后，叨再保存。出成功发送的贴申报表不能算再次发送，茂如需再次申星报需到主管圾税务机关办话税服务厅办豆理。志第三步：收泼取回执湿成功发送报究表后，一般池过半个小时穷就可以收取虚回执了，以润确认申报和物扣款的结果扛。穗首先确认计挂算机已连上斤互联网，然瑞后点击欲“批工具栏尾”约上的［收取做回执］按钮尼收回执。此限时，需输入尤私钥密码，帆收完后会提瓜示收到多少傍封邮件，然司后就可以在洪“俗收件箱盼”匀中看回执。奇一般应收到怎申报回执和屯扣款回执。看第四步：下芦载凭证卷纳税人申报公的税款经银告行扣款后，扩其电子凭证耍会放到上海哨税务璃网站，供纳偿税人下载打族印，作为做视帐凭证。旦点击工具栏郑上[下载凭巷证]，即进酒入亿税务景网站凭证下爸载登录页面僵，输入证书饰私钥密码后训，即可登录抗。具体操作慧方法见舰“撤5.7下载灯凭证演”透。挡查看申报情厘况贡申报发送成妈功后，可点策击左侧帐户绿名称下的方“骆申报情况孕”律，了解申报顾的处理情况裂。木常用功能脂及使用技巧往查看帐户信欺息她点击工具栏柿按钮[帐户扑属性]，可象查看或修改臭当前帐户的礼信息（图5坐-1至5-较5）。若“腔帐户属性嫁”饥包含了和帐返户有关的所圣有信息，包希括网络、C兰A证书和核患定信息。图5-1帐户属性-帐户图5-1帐户属性-帐户新纳税人可在徒这里查看自脾己的核定信尼息，如有问短题可与主管但税务机关联筑系，以获得容正确的核定肺数据。岩纳税人因变筛更了CA，汪而造成核定闯没有更新，退可点击尾“话帐户铁”漂中的[强制斑更新核定]解(图5-1叉)，下载最协新的核定信楚息。织在纳税基本南信息(图5缎-2)中，墙影响申报表身填写的信息颜及说明如下洋表。凝增值税纳税仰类型方一般纳税人悼可填写颠“启SB001纲增值税纳税定申报表及附装表（适用一产般纳税人）夹”筝；饰小规模纳税吃人可填写慌“胀SB037驻增值税纳税撇申报表（适胖用小规模纳廊税人）辣”兰；赚辅导期一般影纳税人在拍“潜SB001瑞增值税纳税刘申报表及附拉表（适用一驴般纳税人）呜”免的附表2中榜需填写相关翅数据。战财务报表名鞋称煮纳税人所要圆填及能填的老财务报表。5-2帐户属性-纳税人基本信息5-2帐户属性-纳税人基本信息5-3帐户属性-征收项目与品目5-3帐户属性-征收项目与品目姐征收项目与欢品目信息(信图5-3)茂核定了大部焰分申报表的封填写内容，铸包括货物名联称、税率等歼。点击上面版列表中的征香收项目，则挑在下面显示镰该税种下的滨品目信息。刑如果申报表僻不能填写或岭填写有问题助，请查看这尸些信息，如添有疑问可与深税务机关联冈系。戏图5-4是扁核定的带征证信息，这些冻信息确定了尿如何通过增捉值税、营业榴税和消费税言带征其它税庭种。盖图5-5是勇用于放“层SB001羞增值税纳税损申报表及附音表（适用一遣般纳税人）状”贫填写的一般就增值税期初研数据，包括企上期的本年默累计。塞帐户属性中塘“蛋期初待抵扣纵数据骆”前(图5-忽6)、治“誓允许和不允拘许抵扣数据览”悲和明“装专用发票待控抵扣数据刊”展是辅导期一务般纳税人填殃写芳“铁SB001劳增值税纳税暴申报表及附迹表（适用一归般纳税人）馋”份所用的数据绪。只有辅导巩期一般纳税挠人才显示这晴些数据。5-4帐户属性-税种带征5-4帐户属性-税种带征5-5帐户属性-一般增值税期初数据5-5帐户属性-一般增值税期初数据5-6帐户属性-期初待抵扣数据5-6帐户属性-期初待抵扣数据箭申报尤项目设置哑在墨“狭申报项目设瑞置董”税中大部分选传择是由核定抛确定的，有材部分申报项抄目可由用户相选择。只有巩被选择的申偷报表才能出压现在亭“冰填写报表压”老选择窗口中津。崇点击菜单[烂帐户]->竖[申报项目岔设置]，显塔示图5-7化的窗口。图5－7申报项目设置图5－7申报项目设置膀也可以点击希工具栏[帐恭户属性]按幸钮，在帐户处属性的骑“博申报项目皂”席中进行设置秆。恨使用密码保膨护妥用户若想对异自己帐户中繁的信息实施线保护，不让满其他人看到男帐户中的申要报信息，可棉使用密码保符护功能。起求用该功能后设，用户每次捧打开帐户，必都需要将C广A证书US调B棒插到计疾算上，提示梢输入密码时爷输入证书的傻私钥密码。炎点击菜单[朝帐户]->殖[使用密码息保护]，当纷提示输入密喂码时，正确锯输入私钥密腥码后，帐户凉图标变为嫌,表示矛“桶已加锁果”标，但目前是俩打开的，当吃图标变成残时，哭表示帐户锁浩是锁住的。私查看证书U外SB棒状态覆用户可点击规Windo奉ws开始菜闯单[开始]阶->[程序天]->[肃eTax@漂SH拉]->[宾UniT可rust证破书介质(U慈SB)状态她查看器蚀]，可运行纯上海CA中咽心提供的查弊看程序，了匠解证书的状迹态。运行后魂窗口如图5岩-8所示。图5－8证书介质(USB)状态查看器图5－8证书介质(USB)状态查看器网络设置图5－9网络设置图5－9网络设置镜点击菜单[恐工具]->么[网络设置鞋]进入网络寄设置窗口(宋如图5-9及所示)。这犯里的设置一桥般不需改动浙，对于通过记局域网中使舱用网络代理屿上网的用户擦，请与网络滑管理员联系奇，选择合适院的网络连接搅设置。闯确认申报结凶果羽纳税人侧通过Int趴ernet坑把申报表发街出以后，应欠及时了解本勺次发送的榨结果：遥报表填完发优送以后，系贷统就自动把另发送的申报辈表存放在摩“业已发件委”察中，用户可惠以打开已发坑件箱，查询真已发送的报越表。类收取回执。俊报表发送成绿功以后，税轧务机关会对存接收到的申余报表进行申形报处理和臭扣款处理，勺然后将处理显的结果以电州子回执的形少式返回给纳递税人，因此蹄纳税人要及巾时收取回执呀，查看申报仪扣款结果。帜在世“厕申报情况届”联查看每张报胞表申报扣款秧情况。下载凭证设置与安装颗IE浏览可器的安全设纽定启在IE浏览躲器中下载凭蚁证需要更改怎浏览器的安护全设置，具缴体操作如下娘：量在IE浏览叔器中点击菜讯单[工具]速[Inte梦rnet选索项]出现巧“片Inter掩net选项要”灌窗口，然后吹选择窜“爬安全猫”协卡片，点击雁按钮[自定矩义级别]进狡入召“恭安全设置宾”羞窗口(图5冰-10)。情将其中的殃“乳下载未签名糠的Acti哑veX控佛件厘”青设为初“锈提示疮”亡，稿“屠下载已签名猪的Acti守veX控件赵”埋设为粥“币提示款”然。图5-10IE浏览器的安全设定图5-10IE浏览器的安全设定呼凭证浏览航打印组件的佛安装任这些组件是搂系统自动提景示用户安装赚的。当在使驻用IE浏览桥器的过程中工，系统所有表的提问介“遵您要安装并划运行闷××××粪懂”歼的对话框，继都回答抬“警是米”盲或者逗“占Yes阔”很,或者看“卫安装嘱”姿。盏（1）在访桃问标http:碧//www望.tax.公sh.go贷/双shuiy波/inde旨x.jsp么时将提跨示安装S步afeEn皮gineC道OM.ca燕b包（图刚5-11）钩。如果网速环较慢，请耐碗心等待浏览评器装载数据功。辟点击图中的鄙“影是近”斤，结束Sa笛feEng夹ineCO岔M.cab首软件包的窝安装，等堵待到图示中拣<2>状态汇栏里全部下姿载完毕后，歌再选择CA订证书文件和跃输入密码。图5-11提示安装SafeEngineCOM.cab图5-11提示安装SafeEngineCOM.cab柄2）浏览器荒第二个提问礼的地方是静登陆进入系已统以后，点坏击苍“确查看电子凭宫证拢”微进入凭证打州印页面后，肤系统提示如生5-12所蜜示。图5-12提示安装打印控件图5-12提示安装打印控件操作方法焦该在访问如http:沃//www耻.tax轨.sh.g累码/shui兔y/ind天ex.js珠p哗时完成上节汗所述的组件斧安装后，则煌可进入登录乖页面。请选刘择正确的U镇SB种类（腾如图5-1私3），然后蝶输入私钥密会码，点击[陪登录]按钮烂登录。图5-13登录图5-13登录软登录进入系究统以后，将若看到属于本众CA证书的照全部完税凭慰证列表(图如5-14)陶。如果多页释的话，可以驰按照时间段志进行查询，以对于代理来压说，可以输盆入纳税人代没码来进行筛卫选，也可以璃点击壁“尸点击去套打笋”籍直接到套打册的页面完成委功能比较强污的套打功能掉。图5-14凭证列表图5-14凭证列表欧点击灾“浩查看电子凭往证蛙”乖，打开一张篇凭证（图5熟-15），悬点击厉“田打印休”锦，完成打印均。图5-15凭证图5-15凭证圾查看打印历瓜史数据图5-16已发件图5-16已发件拘点击左侧帐纺户文件中的愤“滔已发件勤”康（如图5－葱16），然惭后点击数据帅所属的报送摊月份，在右急侧的申报号骡码列表中选草中一行，再痒双击下半部鞭分中显示的灶申报表名称恳即可打开申狮报表，点击青申报表工具钳栏中的纺“瓜打印闯”欣按钮即可打致印申报表。获得帮助写纳税人在使坡用软件的过炮程中遇到问娃题，一般都屡可以查看软低件的帮助文琴档获得解答祖。烦点击盏菜单［帮助秧］->［见eTax@防SH吊帮助］或辉按［F1］库键即可打开粥帮助信息。雁查看带征信治息趋在揪“睛SB001宫增值税纳梯税申报表希”咐和盏“语SB004哲营业税申阀报表沙”陕等申报表中狱按F12可材查看带征项移目的信息。铲带征税额是错由税务机关唱计算机系统假依据纳税人读申报的主税贿信息生成的爹，不需进行诸单独申报，敢纳税人可在纠返回的扣款袍回执中看到方带征的税额谦。全安装MDA行C吹个人所得税桐申报模块中恭导入Exc渗el文件的绪数据需要M霜DAC2.辩6以上版本顶软件的支持赞。Wind构ows98少系统中MD仪AC版本过紧低需要升级月。升级MD钢AC的安装远步骤为：避将饶eTax@喜SH肝安装光盘放驾入光盘驱动言器。梅使用Win答dows资班源管理器打绳开光盘中的障目录贿“丹工具软件切”初。奔双击目录旧“逃工具软件痒”捧下的条“种mdac_远type.引exe农”郑文件即开始渣安装。说当显示己“农最终用户许花可协议浴”郊窗口时，单挡击选中草“终是，我接受削上面许可协叮议中的所有不条款罪”谨，然后点击搜[下一步]夹。恐按照窗口中朴的提示完成贱安装。灿安装结束后胜重新启动计沸算机。咐修改证书私网钥密码你修改CA证乒书私钥密码疼必须特别慎春重，修改后身将新的密码浓保存好，密惧码丢失将造才成证书不可隆用。服务网侧站无法帮助亲找回丢失的怒密码。里修改CA证斧书私钥密码令必须借助上描海CA提供置的证书管理脸器，使用方吊法如下：港将CA证书恰USB棒插下在计算机上兔。势点击Win语dows菜倘单[开始]鼓->[程序慌]->[谁eTax@鲜SH峰]->[U那niTru脖st证书管界理器]运行子证书管理。雀点击工具栏参[导入]按梨钮，出现图跃5-17的盆窗口。腐在图5-1架7中的状“这IC卡类型昂”勒处，选择与卫您的USB国证书匹配的绸类型(注意片北京握奇U耳SB的类型表是煤“吹SHECA婚IIC闸”谎)，然后点冈击[导入证栗书]，输入抢私钥密码，存即将证书导辟入。策成功导入证崭书后，在左虎侧切“果USAR帮OOT幸”盒->懒“县SHECA拐”龄下选中证书贱，然后点击突菜单[编辑震]->[修金改私钥密码餐]，出现图供5-18的炊窗口，输入唤旧的和新的阅密码后，点阿击[修改密幅码]按钮即堤可完成密码林修改。5-17导入证书5-17导入证书5-18修改私钥密码5-18修改私钥密码宇如何拨号上塘网带首先需按调蛛制解调器（餐Modem曲）的说明安网装好调制解驼调器，包括非调制解调器储的驱动程序劲。践Windo永ws98减下的设置方厨法房从改［耻开始］扛->［橡程序］勇->［的附件］挤->［救通讯］贴->［状拨号网络］侮进入，点击负［歉新建连接］锻，出现图5置-19窗口昆。少在促“店请键入对方支计算的名称戏”跟的提示下，蹄任意输入一例个便于记忆造的名称（默匙认为恭“环我的连接津”宜），本例取议名为胃“叶16300炸”秘。如果调制吩解调器已成相功安装，在督“术选择设备怨”底的下拉框中喝会显示该设聪备。选择所徒安装的设备姨，然后按乐［学下一步］，雁出现图5-牲20所示窗仪口。图5-20电话号码图5-19连接名称图5-20电话号码图5-19连接名称图5-22拨号图5-21拨号网络贴区号输入铜“违021庄”姻，电话号码三输入设“立16300长”居，按凳［共下一步］，糠出现一个确童认窗口，再宝按堪［兰下一步］完侦成，则在拨繁号网络中显局示新建连接拉的图标伸“受16300顶”坚（如图5-检21）。图5-22拨号图5-21拨号网络蹦将电话线接裙在调制解调烤器上，然后痒从欺［榨开始］涉->［光程序］揉->［剧附件］奶->［玉通讯］此->［少拨号网络］妙进入，点击良“螺16300朝”竭，显示图5絮-22所示乳拨号窗口，棵用户名和密没码都输入答“技16300伪”参，按［连接锐］则开始刚拨号。如果艇自己的电话曲是分机，电究话号可输入亿“维0,163溉00捆”母（季“晒0可”递为拨外线的妄号码）。言Windo涝wsXP母下的设置方芹法态建立拨号连可接。从［开男始］做->册［连接到］惯->厚［显示所有弊连接］进入矿图5-23提所示窗口，盾单击［创建间一个新的连猫接］，然后伟选择辉“挣连接到In舟terne蚁t周”急，伟“千手动设置我分的连接星”衣，撑“倍用拨号调制幅解调器连接坐”猴，接着IS乳P名称、电惩话号码、用死户名、密码赔、确认密码跑都输入匙“弦16300庙”毅，最后按［兔完成］结束捎设置，出现肺拨号窗口，樱即可以拨号均上网了。钳拨号。从［字开始］捡->脾［连接到］到->踏［1630葱0］拨号上缓网。图5-23网络连接图5-23网络连接喉申报表基本削填写朵操作方法严进入一个申钥报表的填写亏窗口，其基丑本样式如图芦6-1所示熊，相关说明危如下：图6-1申报表填写界面图6-1申报表填写界面誓1、打开申凝报表债表可以携有3种方式布打开要填写竞的申报表睛点奔击工具栏[权填写报表］绍，出现图6庸-2窗口，驱点击请“篮填写芬”厚或编“督修改丧”转可打开申报咱表。图6-2填写申报表图6-2填写申报表策在帐户主界垒面中点击报屋表名称打开哨申报表。特在惕“浅发件箱菌”闹中打开已填毙写未发送的堂申报表。廊2、将鼠标离箭头放在按稳钮上，在按欺钮的下方会睁出现该按钮延功能的提示邻（如图6-钩3）。图6-3工具栏按钮提示图6-3工具栏按钮提示图6-4页面设置图6-4页面设置肆工具栏上的芬按钮功能说刺明如下：精保存申报表前打印当前申男报表魔打印预览当椒前申报表，虎若要设置打伶印页面，可笑点击该按钮嘱旁的箭头（醒见图6-4组）。拉审核报表与腿附件的数据该关系碌添加由国家滥税务总局的周《通用税务揪数据采集软饥件》输入的羞发票清单大显示带征信拾息，点击[协带征]按钮们可查看带征饶信息（见图疑6-5）。姓关闭申报表千3、申报表拥中的数据单旋元分类应申报表中数阵据单元分两哲类：固可录入单元捞，势颜色为白色蜻；他不驳录入单元，训颜色为灰色简；化4、申报表奖的格式来扛软件中各申端报表的格式涌与税务机关叮印制的纸质王申报表格式透完全一样。洗5、填写申稻报表过程中牌可借助提示镇栏中提供的默提示信息。束6、点击工筑具栏上[带惨征]按钮，旅可查看该表土的带征信息庙(最图6-5剩)。图6-5带征信息图6-5带征信息啊7、申报表吧的填写严格闭依据税务机申关对纳税人喜核定，没有扣相应申报表放的核定，不芝能填写该申销报表。但SB001敌增值税纳税瑞申报表及其价附列资料艺申报表的结辞构序新的增值税这纳税申报表结与旧的申报耐表在结构上矮基本是一样僻的，无非是揉要申报销项饼和进项，及胁由此计算出拐的应纳税额舍等信息。所笋不同的是新瓦的增值税纳史税申报信息倾更加详细，歌销项和进项盐都有单独的作附表进行申甜报。稿增值税纳税射申报表及附钟表包括3张医报表：图7-1增值税纳税申报表及附表的结构图7-1增值税纳税申报表及附表的结构轮增值税纳税毅申报表（适践用一般纳税供人），这里糟简称滴“塌主表躲”裁增值税纳税肉申报表附列尽资料（表一滑）（本期销右售情况明细淋），这里简推称喜“鼻表一卵”宏增值税纳税救申报表附列偏资料（表二没）（本期进泡项税额明细盏），这里简舍称喘“飞表二怨”堵这三张表之刊间存在严格堆的勾稽关系尿，其结构如们图7-1所恰示。主表、益表一和表二辨的结果说明苹如下：一、主表融主表分三部学分：销售额奥、税款计算窄和税款缴纳用。唉主表的赠“耍税款计算朴”叼分三部分：彩销项税额、备进项及抵扣毕税额、应纳冷税额，应纳大税额=销项速税额-抵扣发税额。杆主表的这“初销售额也”能部分和饥“涝销项税额辆”烂数据来自表汽一（本期销胜售情况明细伐）。唉主表的梢“尼进项及抵扣尺税额将”揪部分数据来兔自表二（本挺期进项税额逐明细）。炉二、辩表一（本期役销售情况明粪细）董表一分四部争分：适用税至率货物或劳钟务（13%艳,17%）充、简易征收瑞货物（6%呀,4%）、顽出口免征货附物或劳务、晋免征货物或千劳务。御表一数据需瞎依据增值税粗防伪税控专悠用发票存根久联和废旧物享资发票等来岁填写。职三、表二（握本期进项税鸡额明细）这表二分四部具分：申报抵可扣进项税额赶、转出进项影税额、待抵士扣进项税额票、其他。援表二数据需讯依据增值税喇防伪税控专本用发票抵扣菠联、运输业扬发票、废旧劲物资发票及呈海关完税凭若证等来填写三。冬填写操作方垫法拼增值税纳税跨申报表及附酬表的填写窗衡口如图7-饥2所示。左请下角为填表图向导；左侧鹰为申报表目抄录，添加了张附件后，则穴有附件的目课录。狸填写的步骤弱为：秤第1步填陆写FB01辞1本期销售拖情况明细；钟第2步填判写FB01痛2本期进落项税额明细桑；羊第3步填狸写SB00蜡1增值税纳察税申报表；堂主表中有很艺多数据直接省由附表自动竭计算得到，稀不需填写。篇第4步如硬有《通用税府务数据采集桂软件》输入写的发票清单戒，按[附件凭]添加；钉第5步沿按[审核]级按钮审核；喇第6步标保存申报表夺，关闭退出陈。甩增值税纳税修申报表及附种表填写窗口汤的工具栏见使图7-3和复表7-1介席绍。受表7-1增犹值税纳税申袍报表工具栏冬保存申报表霜打印当前申次报表肿打印预览当役前申报表倚审核报表与篇附件的数据健关系。点击辱该按钮后窗荒口下部会显宰示一个审核附信息窗。耀为卡“练农产品抵扣产清单、机动突车识别代码箱清单臂”涨增加一条记镇录传从录“裕农产品抵扣率清单、机动志车识别代码旦清单亦”脾删除一条记纵录积为度“知农产品抵扣叮清单、机动亭车识别代码剃清单懂”穗导入指定格府式的数据毯添加由国家虽税务总局的忆《通用税务盟数据采集软严件》输入的孕发票清单谱显示带征信搁息坛关闭申报表图7-2增值税纳税申报表及附表图7-2增值税纳税申报表及附表图7-3工具栏图7-3工具栏计算关系赛序号院主表既逻辑关系橡附表一门1默（第报1驻栏）的车“舒一般货物及盏劳务仿”污本月数+锋“畅即征即退货殖物及劳务驶”膜本月数烛=利（第17栏巩）的登“现合计栽”艺中的轿“碧销售额划”驾数码2欲（第猜2外栏）的什“蹄一般货物及挣劳务铃”雹本月数+粱“首即征即退货忘物及劳务劲”秆本月数绕=长（第锣5罩、11栏）挂的门“测应税货物纱”叶中爽17%采税率养“镇销售额屯”可与怨13%巩税率滑“告小计射”谢中沿“退销售额荐”苹的合计数愿3垮（第趋3式栏）的梦“中一般货物及并劳务泼”茂本月数+缺“亏即征即退货辜物及劳务馋”价本月数这=稿（第14栏饮）的玉“只应税劳务嘉”“鉴小计柄”揪中的并“洋销售额付”桨数雄4妄（第饼4渣栏）的星“喊一般货物及捷劳务缸”勉本月数+振“荒即征即退货考物及劳务圈”导本月数宵=历（第17栏站）的豪“身纳税检查调道整锻”登中的小计数滤5贡（第宪5烛栏）的脖“敏一般货物及清劳务吧”氏本月数+株“尼即征即退货梳物及劳务慎”舞本月数眨=谈（第26栏晨）的透“愧合计眠”樱中的估“费销售额呈”聚数栗6柳（第弹6抛栏）的厦“诉一般货物及骑劳务坦”奇本月数+蛛“针即征即退货螺物及劳务天”遇本月数箩=栗（第26栏凡）的货“挑纳税检查调资整碎”讨中的隐“忆销售额线”城数犁7酷（第钩11近栏）的厅“确一般货物及阀劳务支”奸本月数+纵“劝即征即退货艰物及劳务菌”陷本月数斧=兆（第18栏独）的直“仔合计贴”梦中的培“愿销项税额棋”若数椅8束（第苹21脂栏）的剧“叫一般货物及袖劳务赞”烤本月数+虎“鞋即征即退货黑物及劳务监”摊本月数贵=洲（第27栏悉）的窗“匪合计似”怕中的成“熄应纳税额猛”丰数蓄叛主表萝逻辑关系拢附表二半9腊（第怀12径栏）的珍“逝一般货物及志劳务哨”胡本月数+应“佣即征即退货产物及劳务卧”臭本月数湖=敢（第陷1远7栏）中的教“带税额雀”崇数传10面（第绞1悦4栏）的蝶“痛一般货物及付劳务谷”暖本月数+己“坝即征即退货寸物及劳务匆”尽本月数茂=呢（第胆1话8栏）中的天“踏税额节”某数选填写注意事俱项任FB011箭表一（本月卧销售情况明阀细弃）钢税额通常根率据销售额美×砍税率自动计丙算，但允许菊在10元以李内进行调整斗。递份数不允许哀输入负数。齿FB012燃表二（本月损进项税额明侍细盼）百1．如有本驾期认证相符窑的防伪税控苦增值税专用洁发票，请确游认本表第5成3行数据正昆确性。艘SB001盒主表（增值漆税纳税申报唱表失）慎1．主表的员大部分数据乎是根据表一挖、表二数据赖自动生成的垮，所以请先逃填附表再填殿主表。膨2．如果主雪表自动计算桨的数据不正薯确，请先检朵查附表的数鸽据是否填写斑正确。六3．主表第梯1、2、3骄、4、5、朗6、11、怪21栏的套“某一般货物及凑劳务虽”稳本月数等于铃附表一中对抚应数据减去久主表同栏次档的期“喂即征即退货逆物及劳务帜”唉本月数，因包此拿需注意，当泊“逢即征即退货程物及劳务掘”光本月数填了夺数据后，妥“炊一般货物及聋劳务评”徐本月数会变登小。怪耐SB009沙扣缴个人所荒得税报告表概述忧个人所得税蔬代扣代缴申邪报表包括答“各职工信息味”熄和吹“专纳税信息猫”冠两项申报内御容。屑“抛职工信息季”己是用于维护病代扣代缴单遵位需要缴纳母个人所得税蓬职工的个人爷基本信息。羞所有需要进呢行个人所得件税明细申报赌的职工，都徒必须先在这控里添加个人筝基本信息。火“寄纳税信息帖”揭是代扣代缴梳单位申报个拍人所得税的励详细数据。桑填写职工纳辽税信息时必负须先选择正耕确的所得项陕目，不同的作所得项目对砖应不同的个齐人所得税算坦法，常用的陈所得项目有辜月工资、数萌月奖金、劳味务报酬所得治、年薪制等王。另外，申糟报的纳税数革据有苗“罩含税铸”够与饿“报不含税路”烟两项选择。刃此项选择是爪针对收入额革而言的，烛“贱含税熄”惰是指填写的兔收入额中包习含了需负担六的个人所得织税，而料“必不含税暑”永是指收入额姨中已剔除了柱个人应承担烦的税款，通筒常情况下收且入额都是含品税的。召职工信息中常的年薪制和叨月薪制表示烈两种薪金制棉度。适用年繁薪制的职工竖一般按年确行定收入，收逢入分为基本心收入和效益辅收入，基本读收入在凉“波月工资悄”宽中进行申报厘，取得效益杆收入时使用惊“馅年薪制尸”栗所得项目进买行清缴，设曾定为免“殿月薪制萝”似的职工不能勒已诞“冬年薪制蒙”与方式申报。确个人所得税化的所得项目延采用的是超事额累进税率贝，如月工资虚、数月奖金哀、劳务报酬福所得等。超德额累进税率友就是把应纳铜所得税额分甚成若干等级阻，每一等级笛规定一个税壶率，税率依蓄次提高。通史常的算法是胜把应纳所得苹税额乘上适脾用的最高等绪级税率后再摘扣除对应速棒算扣除数，慧计算结果与斜每级分开计蝶算时相同。梳填写操作方阁法吉职工信息维晨护歌第一次填写咽个人所得税窗申报表，职晋工信息是没百有的，这时目eTax@渡SH滥会弹出费“带职工信息维锅护巾”引窗口（图8昨-1），要皇求输入职工渔信息。操作理方法如下：图8-1职工信息维护图8-1职工信息维护采点击工具栏嗽上[新增]治按钮，显示污“闭增加职工信胳息谜”饮窗口，如图井8-2所示槐。图8-2增加职工信息图8-2增加职工信息绪在图8-2慎中顺序录入臭职工的信息排。每录入一与个就按[E性nter]莫键，最后输障入焦点会移赴到[应用]吨按钮。然后步按[Ent卡er]键，孕就将录入的浅职工信息添胀加到[职工脆信息维护]亚窗口中了，辰并准备开始地下一个职工盖信息的录入棚。般录入过程中列，证件号码玉需录入两次武，以保证其绞正确性。1勿5位的身份钓证号会自动姐转为18位娘，规则是在宾第六位后加睛19，最后骆加一位校验坦码。陕工号和证件圈号码不能重夫复。季如需要获导入债文本文件和桑Excel炉文件中的职脚工信息，见壮“婆茶数据导入跃”容。好如要荣查找恐某职工，可钉在庄“牵职工信息维息护习”辈窗口的表格须之上的输入庄框中输入工攻号或职工姓争名。辫若要零修改稠职工信息，集可选中一条记职工信息，庄然后点击工维具栏[修改院]按钮或用昆鼠标双击选丰中行的头。那若要休删除殊职工信息，桥可选中一条乔职工信息，爷然后点击工默具栏[删除码]按钮。令纳税信息录介入图8-3纳税信息录入图8-3纳税信息录入倦职工信息录洁入完成保存滑后，关闭严“鸡职工信息维钞护琴”盆窗口，即可俗输入纳税信部息。旨“舒纳税信息窗脚口吧”钉中的左侧为叼职工工号和杂姓名的列表派。点击工具怠栏上[新增士]按钮，出幼现图8-3角中稍“肤新增纳税信渴息讲”引窗口。马纳税信息的愚录入方法还气有如下几种楼：醉在左侧列表杀中选择中一闻个职工，然尊后点击[新尖增]，即可忠录入该职工浊的纳税信息队。磁在左侧列表偏中选择中一估个职工，然牌后将该职工林拖到纳税信招息表中，即筝可录入该职覆工的纳税信群息。奶如果有若干饺职工的纳税掏信息完全一德样，可在左乱侧列表中按消住冷“眉Ctrl峰”稠键，用鼠标捏选择中多个苹职工，然后恰点击[新增检]，即可录将入这些职工该的纳税信息琴，见图8-艰4。数对纳税信息姥操作包括：驼查找纳税信堂息剩点击工热具栏上的性“嘴查找件”蕉按钮，输入将职工的工号毙或姓名，然菌后按[查找万下一个]，灵可逐个找到塑匹配的纳税议信息。值修改纳税信酷息撞选中一行要捏修改的纳税区信息，点击警工具栏上[贩修改]按钮须，或双击该茫行，即可修饮改。馋删除纳税信悬息睁选中一行要循删除的纳税竞信息，点击摸工具栏上[商删除]按钮岗，即可删除弱。图8-4批量增加纳税信息图8-4批量增加纳税信息数据导入职职工信息和释纳税信息都樱可导入。省eTax@镜SH论提供文本文摧件和Exc泼el文件的采导入，格式无请见包“然8.3导入学数据格式说耍明派”程。个一、职工信材息导入患准备好要导朱入数据文件疮后，在匆“落职工信息维矿护刃”周中点击工具命栏上的[导横入]按钮，恒即进入职工碌信息导入向骄导窗口（图渗8-5）。触可导入的数藏据类型包括睡：稀规定格式的滔文本文件近规定格式的描Excel手文件内个人所得税延盘片申报软粉件中的职工薯信息文件忌税务机关导羽出的自然人剖档案数据文领件坊对于Win唇dows9咬8，Exc苦el文件导那入需按装M遣DAC软件蜡，该软件位巴于骨eTax@头SH咬安装光盘的蛋“廉工具软件汪”呆目录下，文蛋件名是锅“木mdac_史type.桃exe角”镇，具体安装吐方法见踩“稀5.11安泳装MDAC伪”模。浸此外在Wi蔽ndows欣98中，可现采用倡“支粘贴-复制脸”密方法将Ex矿cel表格议中的职工信辣息复制到酬“什职工信息集”情窗口中。么具体步骤为脱：鸣第一步：点脖击[取消]胜关闭本导入歇窗口。沃第二步：用警Excel县打开职工信第息Exce恒l文件（该吴文件必须符库合导入的格希式要求）。展第三步：选数中要复制的族信息怒（不要选列哑标题）骂，然后按C贡trl+C猛第四步：在学“棚职工信息虏”所窗口中按C做trl+V臂,即完成职况工信息复制姐。图8-5职工信息导入向导图8-5职工信息导入向导要二、纳税信质息导入主准备好要抚导入数据文怕件后，在高“尼纳税信息禁”赖中点击工具赞栏上的[导柄入]按钮，妄即进入纳税帆信息导入向钱导窗口（图挎8-6）。益可导入的数睛据类型包括景：想规定格式的廉文本文件怀规定格式的朵Excel冷文件拳以前月份的鸽申报数据鹿盘片申报的尿申报文件带对于Win娃dows9腿8，Exc晚el文件导勉入需按装M弊DAC软件遥，该软件位功于之eTax@内SH棚安装光盘的跪“萄工具软件促”艺目录下，文日件名是列“朋mdac_铸type.秀exe件”急，具体安装酬方法见咬“乞5.11安垄装MDAC悲”筹。屡此外在Wi风ndows溜98中，搜可采用翁“塌粘贴-复制迹”灯方法将Ex捉cel表格挖中的纳税信瑞息复制到箱“符纳税信息创”巡窗口中。炭具体步骤为警：植第一步：点慌击[取消]蓬关闭本导入勉窗口。睛第二步：用瓣Excel谁打开职工信弟息Exce特l文件（该寨文件必须符怕合导入的格咽式要求）。叫第三步：选瞎中要复制的幻信息纸（不要选列原标题）忌，然后按C慌trl+C传第四步：在无“负职工信息玩”荡窗口中按C速trl+V沃,即完成职降工信息复制失。图8-6纳税信息导入向导图8-6纳税信息导入向导操作技巧少连续快速录堂入渔按F5键显跟示输入窗注用Ente湾r键移动光门标和提交录川入信息窗职工分组猎(1)在[持职工信息维末护]窗口中估点击菜单[史编辑]->虫[新增组]牵增加组。然转后可将职工羞增加在相应哗的组中。氧(2)可在贴不同组间拖踢动移动职工吵(3)职工告很多时，使江用分组功能猜可方便职工所信息的管理针和纳税信息所的维护，一物般将纳税信伯息可能相同脑的职工放在届一个组中。秋批量录入纳晶税信息之“趴纳税信息蹈”描窗口中，在绍左侧列表中蓬选中多个职口工或选中组削名，然后点芒击[新增]幻按钮走排序触在纳税信息筑或职工信息贩表格中，点州击列头可排灌序。桃拖落操作务在鱼“补职工信息维奶护尤”晋中，可在不桨同组之间拖站动职工进行炭移动；在呀“秤纳税信息斥”跪窗口，可将险职工拖至表黄格中。剥粘贴与复制报在钓“螺纳税信息锦”茶和闹“需职工信息维梯护班”恩窗口，按惰“栽Ctrl+愈A迅”秆全部选中，从然后按借“撞Ctrl+徒C锁”帝，接着到E鉴xcel中驶，按顾“协Ctrl+丰V浩”边纳税信息录彻入说明鼓所得项目酒录入说明歇月工资决计税公式：惩以收入额减网扣除额后的译应纳税所得捷额，匹配九奇级超额累进测税率表，确抬定适用的税孕率和速扣数般。扇应纳税额=竖应纳税所得节额*适用税巨率-速扣数胳输入值：项收入额=当狂月工薪收入持额的合计；吩扣除额=费载用扣除[1别600元（惨中华人民共炎和国公民）猴或4800菠元（外籍）饮]及其他法威定扣除项目菊金额合计。钻数月奖金巧计税公式：冤数月奖金：拳舌分摊：巷以当月工资恨薪金的应纳傻税所得额+扁数月奖金/容所属期，匹什配九级超额裹累进税率表蹦，确定适用塔的税率和速惧扣数。丛应纳税额=垦(数月奖金别应纳税所得厦额+当月工敲资薪金应纳骗税所得额)袖*适用税率淡－速扣数厨不分摊：辛以数月奖金耽的应纳税所铜得额直接匹喝配九级超额卸累进税率表晒，确定适用安的税率和速价扣数。叨应纳税额=菌应纳税所得驶额*适用税欺率－速扣数吴注：数月奖商金采用何种都计算方法取吊决于该企业葛的属性，在杜“胞工具疾”滤“停选项榴”帖中进行设置各。蓬2．全年一融次性奖金(孔所属期为一籍(1)如果椅个人当月工者资薪金所得滨高于（或等着于）规定费且用扣除额插先将个人当金月内取得的砖全年一次性均奖金，除以论12个月，亩按其商数确岂定适用税率膛和速算扣除胆数。秘应纳税额=微应纳税所得抚额*适用税竭率－速(2陆)如果个人埋当月工资薪岭金所得低于缓规定费用扣标除额逢将全年一次绍性奖金减除翻“稿雇员当月工绣资薪金所得蹄与费用扣除假额的差额呀”槐后的余额，借除以12个义月，按其商亿数确定适用榆税率和速算仁扣除数。欣应纳税额=底（当月取得喜全年一次性沉奖金-当月拼工资薪金所臭得与费用扣载除额的差额飘）搞×责适用税率-发速算扣除数式输入值：罪所属期起，躲所属期止；潜收入额=数春月奖金总收胆入额尼年薪制意计税公式：斩应纳税所得种额＝全年基瑞本收入和效记益收入总额习-全年可扣念除费用总额私应纳税额=员[折(全年基本开收入和效益葛收入/12肃-费用扣除惠标准)*税呀率-速扣数削]屯*12-累沉计预缴额挥输入值：站所属期起，缴所属期止；乎收入额=全寇年基本收入杀和效益收入余总额保扣除额=全脊年可扣除费秩用总额恢累计预缴额址=当年度的垂累计预缴税赠额唯定额征税骗输入值：外应纳税额欠实物奖励秧计税公式：霜以当月工资赢薪金的应纳呜税所得额加胶上剧“册收入额除以晌所属期镜”鞠，匹配九级仅超额累进税篮率表，确定唇适用的税率序和速扣数。啊注：超过6罗0个月的按牵60个月计与算。武应纳税额=瑞(蒜实物奖励收医入额己+当月工资谷薪金应纳税攻所得额)*脆适用税率－览速扣数扇输入值：蛇所属期起，秀所属期止；理收入额=实埋物奖励折合轧人民币值；融一次性补偿罢计税公式：柜以个人取得您的一次性经箩济补偿收入毅减当地职工密平均工资三食倍数额，除芳以个人在本燥企业的工作奋年限数，以渴其商数作为省个人的月工所资、薪金收彩入，再减去费1000元艘的扣除额后族确定适用的阿税率和速扣郑数。注：计内算个人在本疾企业的工作记年限数按实蛇际工作年限农数计算，超桑过12年的咏按12年计彼算（即工作叼年限数值最辉大为12）里。讯应纳税额=贼(一次性经誉济补偿收入柿-当地职工肿平均工资三扑倍数额-1扬000*工蜡龄)*适用炎税率－速扣璃数醋输入值：艇所属期起，晓所属期止：嫁分