银行不良贷款管理办法模版

总则为进一步加强与规范***农村商业银行股份有限公司（以下简称“我行”）不良贷款的管理，有效保全贷款，减少贷款损失，不断提升资产质量和盈利水平,依据有关《＊*＊*农村信用社信贷业务操作管理办法》及其他信贷管理规定,特拟定本办法。本办法所指的不良贷款是指风险分类评定为次级１类、次级２类、可疑类和损失类的本外币贷款,其中本外币贷款包括表内信贷资产（包括本外币贷款、进出口贸易融资项下的贷款、贴现、贷记卡透支、信用垫款等)和表外信贷资产（包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺、置换贷款、核销贷款等）。其中对不良贷款进行置换、核销的政策和流程要求详细依照《***农村商业银行股份有限公司置换贷款管理办法》及《***农村商业银行股份有限公司呆账核销管理办法》的关于规定执行，若上述两办法对核销贷款和置换贷款在管理和处置的描述中的未尽事宜,应参照本办法执行。贷记卡透支造成或产生的不良资产的管理和操作要求详细依照《＊**农村商业银行股份有限公司贷记卡风险资产管理办法》的关于规定执行。不良贷款管理是依据有关不良贷款的内在特性,通过科学的管理方法与流程,对不良贷款实行全面管理与最佳处置,包括对不良贷款跟踪管理、处置方案制订、方案实施和监督检查的全过程管理,以及对不良贷款数据和质量状况的监测、统计和分析。不良贷款管理遵循以下原则:处置减损原则。不良贷款形成后,应通过调查和完善手续等手段,防止不良贷款价值贬损,并及时清收、转化和处置,实现不良贷款价值回收最大化。损失补偿原则。要依照损失程度对不良贷款提取风险拨备，并及时处理与消化处置损失。依法合规原则。不良贷款管理与处置必须严格遵守国家关于法律、法规、政策及上级监管部门关于规定,规范操作。组织设置及职责总行不良资产管理委员会(下称：总行不资委）是我行对不良资产清收、处置等业务进行决策的议事机构,负责审批权限范围内资产保全、盘活、处置等事项,并督促关于部门贯彻有关决议。总行风险管理部门是负责统筹并协助不良贷款所属单位实施管理和处置的机构。主要职责包括：检查。清收支行清收岗人员及其他支行法律专管员负责不良贷款诉讼、执行等法律处理事宜,详细按《*＊*农村商业银行股份有限公司诉讼与仲裁案件管理办法》的规定执行。不良贷款的移交移交的基本规定不良贷款的移交包括符合移交条件由清收支行接收管理的正移交和清收支行处置完毕后交回原管辖支行管理的资产回转。正移交规则。“正移交”指不良资产由原管辖支行移交清收支行处理。符合以下情形之一的信贷资产应在对应时间内移交清收支行管理：资产回转规则。对于符合第十六条正移交标准但所属支行认为自行清收更有利于化解信贷风险的不良贷款，所属支行可向总行风险管理部门申请延迟移交或直接由所属支行继续清收。若申请延迟移交，原则上延迟移交期限最长不超过第十六条规定的期限届满后六个月。对于符合第十七条资产回转标准的贷款，如原所属支行发现存在明显风险并认为不宜回转的,经报总行风险管理部门审批可暂缓回转，继续由清收支行管理。拟移交清收支行管理的不良贷款应先进行不良贷款责任认定,如因管理需要先行移交清收支行管理的，原则上在移交时同步启动不良贷款责任认定工作,并最迟于移交后三个月内履行不良贷款责任认定工作,如对责任认定流程有特殊要求的，则依照责任认定的有关规定执行。移交的程序及要求正移交程序。资产回转程序。交接规则。（一)正移交及资产回转均遵守“整户移交”的原则进行，移交支行按户整理拟移交贷款的所有信贷档案资料文件资料，并完善电子档案的归档工作,其中实物信贷档案资料文件资料须进行现场交接,交接过程中造成或产生的资料文件资料及前述移交情形表应一并归档。实物资料文件资料移交应在移交申请审批通过后一个月内履行。（二)接收支行应在接收实物档案时认真核对被移交贷款的有关数据、协议、协议、抵(质)押物权属证明资料文件、涉诉法律文书及其他有关资料文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，进行逐笔核实。（三）除实物信贷档案资料文件资料外，移出支行的贷款直接管理人（下称“移交人”)应就贷款的下列情形与接收支行的指定管理人(下称“接收人”)做好沟通，接收人如需对债务人、担保人/物进行实地走访的,移交人应予积极协助配合,原则上被移交的贷款的债务人、保证人仍有经营场地(消费贷款除外）或有抵押物的，交接各方可在交接期间进行实地走访,因客观原因未能及时进行走访,原则上最迟应在实物档案交接后十五个工作日内履行实地走访:1.债务人、担保人基本情形、当前经营状况、财务或收入情形、关联人情形、在他行及民间借贷情形、是否存在诉讼、对外债权情形、各方偿债意愿等;2．我行债权基本情形、历史沿革、风险成因、目前处置方案和进度等;3.担保物现状、价值、变现能力、是否存在第三方权利及其担保状况、债务人及保证人其他资产线索等;4.其他与拟移交不良贷款有关的情形。管理责任转移。移交情形表应在实物资料文件资料移交的同时，由移交各方签名确认,移交的贷款的管理责任自移交情形表各方签署之日起正式转移，接收支行对该户贷款负有管理责任。移交终止前,移交人仍应按本办法及行内管理要求对不良贷款进行管理和维护,直至管理责任正式转移为止，接收人应予以积极协助，以防贷款发生进一步风险及债权悬空。正移交后，清收支行对被移交不良贷款负管理责任,但原所属支行仍应对清收支行的清收处置工作予以积极协助配合,清收支行在处置过程中发现不良贷款档案或原贷后管理的过程存在瑕疵的,原所属支行及有关人员应积极协助配合，采取相应补救措施。因岗位变更致使不良贷款在同一支行的不同直接管理人之间移交的,参照本章关于正移交的规定执行，其移交审批由所属支行一线行长或主管行长审批。不良贷款的跟踪管理不良贷款的催收一般催收。包括电话催收、上门催收、发送律师函、在媒体上刊登催收信息等。不良贷款直接管理人应在借款人拖欠利息、本金或发生其它违约的行为３个工作日内选择上述恰当的方式,进行提示与催收。法律文本的书面催收：在贷款逾期前,发生欠供欠息后,不良贷款直接管理人须在一个月内向借款人发出《贷款催收函》，并同时向保证人发出《履行保证责任通知书》。若贷款已经逾期，须在逾期后7个工作日内向借款人和保证人发出《逾期贷款催收通知书》。借款人及担保人拖延或拒绝签收的，贷款管理人须在贷款诉讼时效内通过发送电报、寄送挂号信、公证催收等催收方式延续诉讼时效,确保贷款在有效的追诉期内,并保管好追收证明。上述第（一）、（二)、(三)点催收资料文件资料应每5个月分别向借款人及保证人各发送一次。在我行对借款人和保证人向法院立案起诉后，可不再进行上述的催收工作（案件撤诉的除外）。贯彻催收复核。由贷款直接管理人和协管人共同催收,并在其中协管人为一级支行的在编的信贷人员。不良贷款直接管理人应在催收函或通知书发出后3个工作日内在贷款档案中设置纸质，如信贷管理系统中有有关信息的,需在贷后管理模块的作相应记录。个人消费类不良贷款的管理本办法所称个人消费类贷款包括：个人按揭贷款、个人建房贷款、个人装修贷款、个人教育贷款、个人留学贷款，及个人的其他包括购车、旅游、结婚、耐用／大件消费品、家庭万应钱等以消费为目的的贷款。对于出现欠供的个人消费类贷款的借款人，须同时依照以下追收的要求执行：对出现欠供的,在向法院起诉前,不良贷款直接管理人须每月至少对借款人和保证人进行一次催收,并在信贷管理系统的贷后管理模块中《消费贷款催收记录表》或用纸质作相应记录。同时应定时整理欠供名单和催收情形,每月向一级支行信贷管理部门/业务管理部门以定时报表形式报送有关情形。贷后走访贷后走访跟踪的内容。不良贷款直接管理人应着重掌握借款人的资产和收入状况,了解借款人的实际偿还债务的能力。通过与借款人进行面谈和实地观察，了解借款人的还款意愿。不良贷款直接管理人应及时将走访情形和清收方案通过信贷管理系统的贷后管理模块进行记录，或通过填制纸质的《不良贷款走访分析表》（详见附件４）进行记录。生产经营类不良贷款的管理本办法所称生产经营类贷款指企事业单位或个人用于投入生产经营性或项目营运的贷款,包括流动资金贷款、固定资产类贷款、贴现或承兑业务、贸易融资类授信及个人经营性贷款等授信业务。走访跟踪的频率。贷款管理人应按不少于以下频率对不良贷款进行走访:贷款走访跟踪内容。对不良贷款进行定时调查走访,跟进借款人及保证人的经营状况、财务状况、在我行及他行授信变化情形、担保情形等，切实掌握借款人及担保人的实际偿债能力情形面谈工作：不良贷款直接管理人应与借款人或借款人的主要管理人员、财务人员或其他职工或员工进行面谈，重点了解借款人偿还来源、还款意愿、经营动态、资产变更等情形,并与借款人或担保人协商贷款清还事宜。加强实地考察,重点观察借款人生产经营的现状并对其变化趋势判断是否突然或延续恶化，如为项目类贷款的,还应关注项目进度、资金回笼等情形。注意收集同业或上下游企业对借款人的认识和评估等信息，结合面谈及实地走访所掌握的信息，对借款人的还款能力作出判断和分析。不良贷款直接管理人在走访后３日内履行或通过填制纸质的《不良贷款走访分析表》进行记录。对担保的跟踪管理若为抵押贷款,对不动产抵押物应至少每三个月跟踪一次,对动产抵押物应至少每一个月跟踪一次。实地观察的内容包括：了解抵押物附近相类似物业的价值和使用情形,抵押物已出租的,应了解详细的出租情形，确定是否存在抵质押物价值下降或失去监控的情形;通过查询了解抵押物及借款人主要资产的抵押、查封信息,从侧面掌握债务人的涉诉情形;关注纯土地的闲置、上盖建设、工程款支付等情形或其他可能致使抵押资产价值下降的因素。若为质押贷款,应至少每三个月跟踪一次质押物情形，跟踪内容包括检查掌握质押物现状,确定是否存在质押物价值下降或失去监控的情形。同时，对于应收账款质押方式的贷款，至少每月跟踪一次，同时通过中国人民银行征信中心的应收账款质押登记公示系统检查是否存在异议登记等异常情形,分析应收账款的回收、逾期、坏账等变更情形,有关协议文本已商定要求质押人以经营或项目回笼资金归还贷款的，应切实监控资金回笼情形并贯彻贷款归还。若为保证贷款，对保证人的走访，须依据有关保证贷款的类型（消费类或经营类)中对借款人的走访频率、走访内容和有关要求执行。不良贷款的处置不良贷款处置方式不良贷款的清收管理措施包括现金清收、重组转化、债权保全、以资抵债、借新还旧、优质资产置换、打包出售、风险代理、债权转让、减免清收及其它有效减少资产损失的合法方式。详细如下：１．账户扣收。通过手工或系统操作进行定时或不定时查询不良贷款客户结算账户资金情形,在所欠债务范围内扣收费用以归还贷款；２.通过与借款人、担保人协商还款、清收等事宜并签订有关协议，由借款人、担保人按协议内容执行。协议清收的操作按我行关于协议资料文件管理制度执行，同时关于协议应提交总行风险管理部门审核。4.诉讼清收。是指通过向法院提起诉讼向借款人、担保人主张权利的方式，详细操作按我行关于诉讼与仲裁案件的关于制度执行。以下不良贷款应及时进行诉讼清收：a.对清收效果不明显或采取现有清收方式但未能有效化解风险的；b.经营管理风险骤增的借款户；c.借款人实际已资不抵债；d.借款人或其法定代表人涉及重大案件,对借款人的正常经营活动造成重大影响；e.借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷费用目处于停、缓建状态;f．借款人进入清算程序;ｇ.ｈ.借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来保持生产经营，或者通过拍卖抵押品等途径筹集还款资金的。。债权保全。债权保全是对于债权或第二还款来源已部分或所有丧失的情形下,重新贯彻债权或第二还款来源。主要方式有:1．原悬空或有法律纠纷的贷款重新贯彻合格的承贷主体。２.原担保手续不符合法律法规的贷款或原不符合条件的信用贷款重新贯彻合法有效的担保。3．原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。以资抵债。是指在依法收贷过程中，通过合法途径取得借款人、担保人或第三人的合法有效的资产,用于抵偿贷款本金和利息的方式。以资抵债的操作按我行抵债资产管理的有关制度执行。借新还旧。借新还旧是为保全资产，在借款人生产经营活动基本正常,能及时支付利息、贷款担保有效,或者对借款人档案不齐全，重要法律性文本遗失，并且对还款构成实质性的影响的，且对借款人信用及合作关系无把握的,须通过转贷的方式补足有关文本的,对旧贷款进行转贷处理的方式。优质资产置换。是指对各级政府承贷、担保或干预的不良贷款,积极寻求运用政府的优质资产进行置换处理的方式。优质资产包括国有土地使用权、房产等。打包出售。是指对不良贷款按性质进行打包,实行招标清收、债权拍卖或引进外资集中处置的方式。风险代理。是指依据有关受托人与我行之间的商定，我行暂不支付代理费用，待委托处理的债权实现或其他委托事项履行后，向受托人支付商定比例或一定数额代理费的代理方式。风险代理的操作按我行关于外聘法律服务机构管理的制度执行。债权转让。是指在不良贷款清收过程中,为加快不良债务处理,及早处置不良包袱,将我行享有的债权依照关于规定进行转让。减免清收。是指在不良贷款清收过程中,为尽速尽可能多地收回贷款，经综合评估，在确定已最大限度维护我行权益的前提下,依照我行不良贷款减免有关制度规定，对债务人所欠的贷款本金或利息给予一定减免的优惠政策后进行清收的方式。呆账核销。方案设定和审批流程不良贷款直接管理人应依据有关不良贷款走访跟踪的综合情形，对不良贷款按一户一策的原则拟定详细有效的处理方案。处置方案应包括不良贷款的形成情形、处置措施的建议、处置过程中可能造成的成本、处置后预计损失等。提出初步方案。直接管理人在贷后走访后须提出初步处置方案,按以下规定执行：《不良贷款走访分析表》予以说明。对采取现金清收（诉讼清收除外）或者重新恢复贷款的诉讼时效方式处置不良贷款的，一级支行可自行实施。对采取诉讼清收的,还需按以下规定执行：对采取借新还旧方式处置不良贷款的,应依照《HYPＥRLINK""\ｌ"#"\o"＂**＊农村商业银行股份有限公司授信审批权限管理办法》的有关规定执行。对采取第四十四条、第四十五条和第四十六条以外方式处置不良贷款的，一级支行应形成书面处置报告,及时报总行风险管理部门审批，若须上送总行不资委审批的，由总行风险管理部门审核后,提交总行不资委审批(总行不良资产管理委员会审批权限详见《***农村商业银行股份有限公司不良资产管理委员会工作制度》）。若在方案审批通过后，经过走访等方式取得信息后,认为需要调整处理方案的,应按上述流程重新申报。档案资料文件资料管理及情形报告对于采用电子系统（主要指信贷管理系统）方式进行记录或撰写的工作表格(如不良贷款处置请示、贷后方案处理表、消费贷款催收记录、利息减免请示等），经办支行可不打印纸质归档，但必须确保系统操作符合我行有关规定的要求。检查与监督总行风险管理部门应定时或不定时对不良贷款催收、管理、处置及移交的各个环节进行检查,原则上一年至少开展一次检查,当年发生的不良贷款应包含在下一年的检查范围中。总行内控合规部门负责对不良贷款管理工作进行监督,定时或不定时对不良贷款开展检查。各一级支行应在总行实施检查前组织自查，并将自查情形及时报告总行风险管理部门和总行内控合规部门。总行风险管理部门和内控合规部门应对支行的自查结果以抽查或全面复查形式进行复检。检查和自查应从资料文件资料完整性、手续合法合规性、处理及时性等出发，检查范围应包括：(一)不良贷款资料文件资料管理是否合规,是否及时更新有关情形;(二）不良贷款催收和提示是否及时;（三)不良贷款管理、处置报批手续是否按规定执行;(四）不良贷款清收的有关的账务处理是否及时、合规；（五）不良贷款走访和调查是否按规定执行，是否按规定填写有关表格;（六）本办法要求的其他方面。附则本办法未提及的事项,按《ＨYPＥRLINK""\ｌ＂#＂＼o"＂＊**农村商业银行股份有限公司不良贷款减免管理办法》、《**＊农村商业银行股份有限公司不良资产操作责任认定及追究管理办法》、《*＊＊农村商业银行股份有限公司信贷档案管理办法》及《＊＊*农村商业银行股份有限公司信贷业务操作管理办法》的要求执行。本办法由***农村商业银行股份有限公司负责说明、修改和补充。本办法除另有说明外,一级支行均包含总行营业部，二级支行均包括分理处。附件:1．农村商业银行不良贷款移交情形表２.不良贷款正移交建议书3.贷后催收记录表４．不良贷款走访分析表附件1:ﻩ 农村商业银行不良贷款移交情形表移交支行:ﻩ当前管理人:复核人：户名：客户号：是否已作责任认定：数据日期：最近一次风险分类级别：最近一次风险分类时间：当前贷款情形单位：元授信种类协议编号贷款账号发放金额当前余额起贷日期当前到期日欠息金额保证金余额担保方式是否丧失诉讼时效合计——————————————借款人基本情形(企业类借款人为股东构成、经营情形、财务状况、还款意愿等;个人类为工作、收入、家庭情形及还款意愿等；借款人及联系人的联系方式及办公地址)贷款历史沿革及风险成因分析（借款人何时与我行建立信贷关系；简要说明形成不良的主要原因及诉讼情形）担保情形对应担保人/物编号担保方式担保人名称担保金额抵质押物类型土地性质房产用途（依据有关权证填写）贷款发放时抵质押物评估认定价值是否办理抵质押登记抵质押物数据／面积（平方米）抵质押物办公地址抵押顺位担保人基本情形（企业类保证人为股东构成、经营情形、财务状况、还款意愿等；个人类保证人为工作、收入、家庭情形及还款意愿、联系方式、工作单位、住址等)关联人/企业情形客户号名称/姓