企业风险控制矩阵穿行测试成果模版-投资管理

上传人：1*** IP属地：山东上传时间：2023-04-20 格式：XLS 页数：8 大小：89.50KB 积分：20 举报 版权申诉

已阅读5页，还剩3页未读，继续免费阅读

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

类型,编号,分类,一级风险,二级风险,三级风险,四级风险,风险参与方,控制层面,控制措施

process,P5,投资,,,,,,,

risk,P5.R1,,财务风险,预算和计划风险,预算和计划制定风险,企业投资无长/短期计划，可能导致投资不符合企业现状和发展战略，影响企业发展。,,PL层面,

risk,P5.R2,,财务风险,投资风险,投资决策风险,投资项目未经科学、严密的评估和论证，可能因决策失误导致重大损失。,,PL层面,

risk,P5.R3,,运营风险,授权风险,越权风险,投资业务未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。,,PL层面,

risk,P5.R4,,法律风险,法律纠纷风险,合同纠纷,投资项目未签订合同或合同未经适当审批，可能导致企业的合法权益遭到损害。,,PL层面,

risk,P5.R5,,运营风险,内部管理风险,合同及档案管理风险,相关权益证书/文件未经妥善保管，可能导致投资机密信息泄露以及重要文档遗失给企业带来损失。,,PL层面,

risk,P5.R6,,财务风险,财务报告风险,财务核算风险,投资相关的账务处理不完整、不正确，可能导致财务报表错报。,,PL层面,

risk,P5.R7,,财务风险,投资风险,投资执行风险,投资项目执行进度未经管理层适当监控，可能因不能保障投资安全和投资收益而导致损失。,,PL层面,

risk,P5.R8,,财务风险,财务报告风险,财务核算风险,未对投资进行减值评估并计提适当的减值准备，可能导致账面相关科目的金额高估。,,PL层面,

risk,P5.R9,,财务风险,投资风险,投资评估风险,投资方未及时取得被投资方的财务状况和重大的经营情况，未对投资业绩进行分析，可能导致投资风险未得到有效监控，造成公司遭受损失或股东权益受到损失。,,PL层面,

risk,P5.R10,,运营风险,内部管理风险,管理报告风险,"未对投资的收益情况定期分析、报告，可能导致企业决策失误；

",,PL层面,

risk,P5.R11,,财务风险,投资风险,投资决策风险,投资项目处置的决策与执行不当，可能导致权益受损或发生舞弊。,,PL层面,

risk,P5.R12,,运营风险,授

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 幼儿教育

1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。