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文档简介

经营责任制考核方案 一、经营责任制考核的原则和思路1、强化责任制考核的价值导向作用，通过以利润为中心的指标设置，强化工厂各部门以利润中心和顾客服务为导向意识；3、年度经营责任制考核强调利润为先，以可量化的经营绩效指标为主；通过月度工作计划进行的过程控制，实现对非财务指标及管理目标的考核；4、经营责任制考核与《部门费用分解》、《物流索赔链》相结合，共同作为工厂经营绩效控制的主要手段。其中经营责任制考核以总体绩效为评价依据，每5、经营责任制考核体现矩阵式管理的思路，主体流程责任单位负责将相应经营指标直接下达到分厂。8、引入“竞争性收益”的概念，以经营成果的相对评价代替绝对评价，通过各责任主体之间的竞争性比较确认其所创造的经营成果的真实价值。二、职能部经营责任制考核指标任主体职责分任主体的考核指标定如下：(一)制造部：指标项目权重目标值实际得分备注考核数据财务部每月提供考核数据1)内部净利润完成率化，事业部内部结算价发生变更时，内部净利润计算公式中的内部结算价指标内部净利润完成率考核得分=(销售数量*内部结算价－实际材料成本)/目利润制品库存2)生产周期：3)存货周转率耗用材料成本/平均库存(二)工程部指指标项目成品抽检合格率得分备注％%元重1)成品抽检合格率成品抽检合格率考核得分={100-[(目标值-实际值)/%]}*30%2)单台维修次数单台维修次数考核得分＝(1－实际值/目标值)*100％*100*20％3)质量整改有效性4)单台试产维修费用当年单台试产维修费用是指当年生产、当年安装、当年发生的维修成本与当目标值为元/台(三)管理部价项目全员劳动生产率得分备注评1)员工满意度2)员工平均培训时间12%(剔除新增连接管、部装等项目)；(四)财务部指标评价项目权重目标值得分备注50％100%转率1)工厂利润达成率2)资金营运利润3)存货周转率＝当期材料消耗成本/当期平均库存三、分厂经营责任制考核指标按矩阵式管理的原则，由各流程牵头部门负责将相关指标直接分解到分厂一级，签订统一的分厂经营责任制。(分厂经营责任制指标随后另文下发)分厂考核指标主要包括：指标评价项目权重目标值得分备注成品抽检合格率40%％全员劳动生产率30%同比12%工程部工程部进行分解；2)全员劳动生产率由管理部在各部门进行分解；3)生产计划完成率指制造部下达的作业计划完成率，由制造部负责分解测算；4)分厂可控费用、五项费用额度由财务部分解下达；动力车间经营责任制考核并入制造部考核；(一)制造部 (二)工程部 (三)管理部 (四)财务部滞物料)，则按照余额的2％扣罚财务部相关管理干部的效益分红额度； (五)加分与扣分项目根据内部承诺及事业部相关文件，对经营责任制加、减分事项规定如下：发生重大变化外，原则上不再权决定以管委会会议形式进行调整。其中：年终效益

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