物资实物台账管理办法 报废物资仓库账务处理管理实务

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档物资实物台账管理办法一、实物台账建立的条件不做正式收、发料单据，仅对实物进行收发存管理；正式收、发料手续的办理严重滞后于实物的收、发；其他需要建立实物台账的情况。二、实物台账规范与统一管理实物台账必须有登账依据，有收、发料单时，以收发料单为登账依据；特殊情况下无收、发料单时，根据工作实际情况可以依据采购计划单、入库通知单、送货清单、实物交接单、发货通知单、用户领料单等为登账依据。非收、发料单的其他登账依据视同为收、发料单，管理方法相同，统一编号，备注毛重、车号等必填字段，按月分类装订，按月统计《收发存汇总表（核对表）》、《仓库基本工作量汇总表》和《余额汇总表》。如果作为登账依据的同一张原始凭证中物资明细跨多个大类时，按跨大类的个数复印多份，分类按页顺序编号和装订。编号规则：大类号+年月+月流水号，例48201903122。使用公司统一的物资明细账账页和账前页格式。填写要求和记账方法与正常库存物资相同。有金额时，记录金额增减、结存情况；无金额时，记录数量增减、结存情况。按月稽核。由仓库设专兼职稽核岗，按月核对实物台账的记账和账实情况，确保记账规范、账务清楚、账实相符。三、报废物资明细账的账页3.1报废物资明细账的账页填写举例四号定位主库（场）架（区）层（排）位副库（场）架（区）层（排）位批文号川油物财资发(2010)22号文报废物资明细账标准代号：_______单重(吨）：______物资编码：__________图号：________物资名称：天车总成计量单位：只单价：609.00型号及规格：T50-16-002019年收发字号及对象入库日期出厂日期生产厂名原帐面单价收入发出结存资料稽核备注月日数量金额数量金额数量件数金额质证书合格证说明书32048201003011报废1992.11.021992.11.02通化厂12180.001609.001609.001稽核11上年结转1992.11.021992.11.02通化厂12180.001609.001稽核2019年728报48201907023大发物资回收公司1992.11.021992.11.02通化厂12180.001609.0000.000稽核过次页说明：表中粗线为红笔划的线。3.2报废物资明细账的账页填写说明已批毁损报废、削价物资单独建账管理时使用。批文号：报废物资的批准文号。单价：报废物资的残值单价。没有残值的物资，可不填。原账面单价：物资报废前的单价。结存金额：只有数量无残值单价时，结存金额可不填。稽核：当月有收发动态时当月稽核；无收发动态的，上年结转时稽核。稽核员印章盖在稽核栏。其他与物资明细账页相同的栏目，填写方法与物资明细账页相同。建立有报废物资明细账的手工台账时，无需再建电子台账。3.3报废物资明细账的账页记账方法报废物资无需月计。上年结转时，无需重抄新账页，只需要在上年最后一笔记账的收发字号及对象至结存字段用红色签字笔或钢笔划一条线，在红线下的收发字号及对象字段内盖“上年结转”章，在备注栏写明当年年份。其他记账方法与物资明细账相同。3.4报废物资明细账的电子台账建账报废物资应分类建立电子台账。当月有收发动态的，当月打印报废物资明细动态电子台账封面、账页、账前页。当年12月31日打印全年报废物资明细电子台账（包括有收发动态和无收发动态的报废物资）、报废物资收发存分类汇总表和报废物资明细汇总电子台账封面。打印报废物资明细电子台账可按类分页打印，也可以多个大类分类小计连续打印。A4纸打印、装订和稽核账册，档案化管理。日常报废物资电子台账由所管物资保管工管理，同时在班组长、仓储主管或主任处集中备份，有收发动态时，及时更新备份。建立有报废物资电子台账时，无需再建手工台账。3.5报废物资明细动态电子台账封面填写举例及说明3.6报废物资明细汇总电子台账封面填写举例及说明3.7报废物资明细电子台账账前页填写举例及说明报废物资明细电子台账账前页2019年收入发出结存备注月日项件吨金额项件吨金额项件吨金额上年结转823006500.00120823006500.00220823006500.00320823006500.00420823006500.00520823006500.00620823006500.000000.007200000.008200000.009200000.0010200000.0011200000.0012310000.00合计823006500.0044大类1本说明：用于汇总大类报废物资的收发存情况。3.8报废物资明细电子台账填写举例报废物资明细电子台账大类号项数物资名称规格型号计量单位四号定位入库时间出厂日期生产厂名批文号登账日期收发字号及对象原账面单价残值单价收入发出结存资料备注数量金额数量金额件数数量金额质证书合格证说明书261潜水泵QY15-25只1k-1q-2-11989.01.011989.01.01不清川油物财资发(2001)22号文2019.01.01上年结转2000.0045.00145.00112019.03.21报26201903001大发物资回收公司145.0000.0000262氧气瓶38-40T/15PA只1k-1q-2-21996.04.251996.04.01成都容器厂川油物财资发(2001)22号文2019.01.01上年结转486.0010.00112019.03.21报26201903001大发物资回收公司10.0000.0000263玻璃钢通风机FT35-11台2k-2q-6-21990.07.301990.06.13大邑玻璃厂川油物财资发(2001)22号文2019.01.01上年结转970.0048.00148.0011264单级双级离心泵150S50A台1k-1q-2-32006.10.232006.05.05上海上凯川油物财资发(2010)22号文2019.01.01上年结转11700.00585.001585.001585.00112007.08.082007.07.02浙江天盈川油物财资发(2019)15号文2019.12.0326201912001报废10450.00200.001200.002785.00223.9报废物资明细电子台账填写说明日期格式：例：2019.03.21。当月有收发动态的，在该条物资明细下插入空行，根据收发情况填写相应字段，当月只打印、装订和稽核有收发动态的报废物资明细电子台账及该类报废物资的账前页，稽核章盖在报废物资明细动态电子台账封面上。当年12月31日按页分类或按类小计连续打印，装订和稽核全部报废物资明细电子台账（包括有收发动态的物资），稽核章盖在报废物资明细汇总电子台账封面。3.10报废物资收发存分类汇总表填写举例及说明报废物资收发存分类汇总表仓库名称：川中库时间：2020年12月31日金额单位：元大类号大类名称年初库存本年累计收入本年累计发出年末结存备注项件吨金额项件吨金额项件吨金额项件吨金额甲乙1234.005678.009101112.0013141516.0017总计01冶金原料及铸铁管02石油专用管材03普通钢材45610000.0021024000.00615814000.0004金属丝、绳05有色金属及加工料06建筑五金07石油及产品3500.58000.003500.58000.000000.00..................60杂品说明：该表用于代替年末按类小计连续打印报废物资明细电子台账时的账前页。4、电子数据的保管使用物资信息系统处理收货、发货等仓储业务，必须确保数据录入准确、齐全和及时；ERP系统反映的库存数据为即时数据，仓库各月扎账时查询的库存数据需要在扎账日从系统中导出并存盘备份；年终各类库存物资盘点明细表及其汇总表的电子文档保存至少5年。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档仓储部员工考核管理办法一、目的：为了提高仓储部的整体管理水平，改进员工的工作绩效，使其工作目标与公司的发展目标保持高度一致，并且对员工业绩进行客观、公平公正的评价，本着“奖勤罚懒”的原则，根据公司的实际情况，建立本考核办法。二、考核对象：以团队为考核对象，即以区域为单位，对区域制定整体考核指标，区域主管以团队的考核结果为依据，实施所辖区域员工的个人考核，目的是提高区域主管的管理能力，参与公司管理。三、考核周期：实施月度考评，每月30/31日，由行政管理中心总监助理汇总考评结果，提交至人事部，作为员工奖金核算的依据。四、考评办法：采用评分制，实施百分制（即总分100分）。五、考核流程：提交人事部核算奖金是行政管理中心处理实施月度考核考评者平时记录考核数据总监助理汇总月度考评结果结果反馈给提交人事部核算奖金是行政管理中心处理实施月度考核考评者平时记录考核数据总监助理汇总月度考评结果结果反馈给区域主管区域主管根据考评结果实施员工个人考评，并指导员工改进绩效员工接受考评结果否提出申诉考评结束考评结束六、考核指标（考评表）：考核项目考核指标所占分数指标评价要素数据来源评价办法考评者考评得分业务技能（占总比重80%）提货出错率251、总检发现错误；2、业务员发现错误；1、总检/业务员填写《员工内部信息反馈单》2、仓储部考核单1、数量/型号错误，每次扣_1_分；2、产品品种错误，每次扣_1_分总监助理账物相符25抽查盘点“仓库改单”稽查盘点单1、每月抽查盘点1次2、每天的仓库改单1、实际库存量与电脑库存量不符的，每项扣_1_分抽查小组工作效率10提货速度1、总检投诉2、业务员投诉1、每被投诉一次，扣_1_分总监助理库容库貌101、货架是否按规定摆放2、仓库整体形象定期抽查1、货架摆放混乱，每查一处扣_1_分；2、库房卫生环境差，每查一处扣_1_分总监助理安全管理10无安全事故发生每月安全事故为01、每发生一次，此项为0分团队建设（占总比重20%）出勤率31、总事假天数；2、总迟到早退次数。人事部提供考勤记录1、旷工1次，扣_2_分2、迟到早退超出减免次数5次，扣_1_分，依次累计人事部工作配合度3因不配合工作收到其他部门或客户投诉属实的其他部门或客户的投诉1、经行政管理中心查实，每被投诉1次，扣_1_分行政管理中心服务质量4因服务差收到其他部门或客户投诉属实的其他部门或客户的投诉1、经行政管理中心查实，每被投诉1次，扣_1_分行政管理中心工作态度101、出现吵架或殴打现象；2、出现违法乱纪行为（如出现偷盗、内部勾结转卖公司产品的）行政管理中心查实1、经查实，每发生1次吵架，情节不严重的，扣_1_分；情节严重的，此项为0分行政管理中心总分值100分实际得分七、考评结果应用：1、同月度奖金挂钩：（1）月考评得分90分以上的，当月奖金按核定总额全额发放；（2）月考评得分80分-90分（不含）的，当月奖金按核定总额的95%发放；（3）月考评得分70分-80分（不含）的，当月奖金按核定总额的90%发放；（4）月考评得分70分（不含）以下的，当月奖金实际发放额＝实际所得分数/100*核定总额2、培训、转岗：区域主管根据考核结果，对技能达不到岗位要求的员工实施有针对性的培训，或经培训后仍不符合岗位要求的人员，予以调岗处理。3、晋升、调薪：根据考核结果，对表现优秀者，给予职务晋升，以促进其工作积极性，继续发挥，并承担更重要的工作职责；若晋升时机不