赛区工程鸿鹄留志队设计09经济分析

第一章投资估 投资估算编制依 建设投资估算依据文件 建设投资估 估算方 固定资 无形资 递延资 预备费 建设投资汇 建设期利 流动..........................................................................................项目总投资汇 第二章筹 2.1来 银行还款方 2.3使用计 第三章产品成本和费用估 成本估算说 概 编制依 估算依据和说 产品总成本费用估 概 估算过 产品成本汇 第四章销售收入和税金估 销售收入估 税金估 第五章财务分 财务分析报 利润分配 财务损益 现金流量 财务分析指 5.2.1能力分 不确定性分 盈亏平衡分 敏感性分 第六章技术经济指 主要技术经济 第七章财务评价结 9.760万吨甲醇案、原材料、及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、24个月。项目实施期间要积极筹措，统筹安排，合理安排设计、采购和施工的交叉作业。在可行性批准后，要尽快安排技术、设备和材料的询价、招标及合同谈判按照设备制造周期的长短认真组织设备采购定货和非标设备的制作，22年,生产能力分别为全负荷的和90%，达产期为11年，项目为15年

1-1《化工投资项目经济评价参数，国规发（2000）412《建设项目经济评价方法与参数，国家发展委建设部发《化工投资项目可行性编制办法，联产发[2012]115《化工投资项目项目申请报告编制办法，协产发[2012]115《化工投资项目申请报告编制办法，协产发[2012]115《2012年3《2017三井杯化工设计竞赛设计任务书》给出的基础数据根据以上数据对固定资产投资、建设期借款利息、流动进行核算；国家、行业以及项目所在地有关部门的相关政策与规定；《化工工艺设计手册》(第四版（2014建设投资估算依据联产发第115号文《化工投资项目可行性研究报对于非标准设备，材料价格参考《20123考虑到设备的加工费用，所以采用下面计算设备费用：

1.1总质112BEM325-0.5-8.4-1.5/19-13BEM600-0.5/2.512-74.9-3/19-145BEM500-1.0325/2.512-48-3/19-16BEM540-0.5/2.2512-47.9-3/19-17BEM600-0.5/39.7537-74.6-3/19-1819BEM800-0.894/1.01325-279.8-6/19-111BEM700-3/2.3218-160.3-4.5/19-1BEM1800-3.5/1.396-1483.2-6/19-111BEM500-50-48-3/19-111111111111

1.3111MEDA1

GDF150-324

1.5设备位号4-72No.6C/1.1KW-14ZW－3/0.1-2

121234561.8塔泵费用合计设备总价的3%计算。本项目设备内部填充物购置费如下：1-913工程费用估算，取工艺管道及防腐保温工程费用占主要设备费用的36%，仪表自控系统费用占14%。本项目工艺管道及防腐保温工程、仪表自控系统费1-1012包括电动、变电配电、电讯设备。本项目以主要设备费用为基准取1-111指建设项目为保证初期正常生产所必须购置的第一套不够固定资产标准（5000元以下）的设备、仪器、工卡模具、器具等的费用，一般可按固定资产1.2‰～2.5‰估列，本项目取费率2‰。1-1215‰～8‰1-131位总额控制数费率表》查得地区运杂费为9%-10%。1-141912123456789、本项目中土建工程：包括生产装置的构筑物和建筑物以及办公楼、车、库、仓库、消防、通讯和，为25%15%1-1712为10%。1-181①业税为46.7829万元。②城市建设按营业税的5%~7%计征。本项目取税率为6%，故城市建设税2.8070③按营业税的3%46.78291-19按每台设备占得百分比估算，为简化计算，安装工程费可根据积累数据123456789123技术转让费：8000万元5882.72递延资产主要由建筑单位、生产准备费、装置联合启动调试费构成(一 建筑单位800003.2%-3.4%，本项目取工程费用的3.2%估算，为192.063万元。(二 生产准备费500010000200060001505000元/4000/人计算，公司费和工程手续费按5万元，其他准备费按18万元估计，可得生产准备费为158(三 装置联合启动调试费为120.04万元。(一 基本预备费取固定资产、无形资产和递延资产的9%-15%估算，本项目取9%，共计1831.93万元。(二 涨价预备费1-2212342017年利率如下表1-23利率本项目总投资为22186.712万元，其中1.5亿元将向银行，其余自筹获得。采用长期，年限为7年，年利率为4.90%。预计本厂建设期为2年，则建设期利息为1470万元。1-24年利率7流动流动是指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品、应收帐款、有价、预付款等项目。为有效控制流动性，有必要对所需流动进行估算流动。参考《化工设计与经济》一估算方法，按建设的15%估算，得到流动总额为3328.0068万元。表1-25流动估算1-25123第二章筹2.1来，化工项目的来源主要有权益资本准股本和融资租赁。本项目的来源为权益基本和，总投额为26984.7186万元。根《关于调整固定资产投资项目资本金比例（国〔200927号）规定化工项目的最低资本金比例为20%故1.5亿元利率为4.90%，其余由自有注入。其中部分通过抵押本厂部分的固定资产，获得；其余部分由股东大会筹集或总厂划拨筹集，10个月内全部到位。，银行还款方，，本项目金额为1.5亿元利率为 期限为7年，采用，，2582.912.3使用计一年投入50%，第二年投入剩余50%的方式两年内全部投入。开工计划为：建设工厂，注入50%第二年，注入剩余，建设工厂并成功开车第三年，开工8000小时，基本保证正常运行，开工率达到70%第四年，开工8000小时，基本保证正常运行，开工率达到90%第三章、用及动力费等。固定成本是指与产量的多少无关的那一部分费用，如固定、《化工投资项目可行性编制办法》(2006年《化工项目可行性研究技术经济方法与参数》(2007年《中民企业所得税法》及《实施条例《中民暂行条例》及《实施细则《成本费用核算与管理办法》(财[2003]427号《建设项目经济评价方法与参数》(第三版《2017“东华科技-诚信杯”第十届大学生化工设计设计任务书》中关于（20061325和《企业会计制度》(财会[2014]8号)编制；70%和90%，以后生产负荷为100%。达产期为15产品总成本费用=外购原材料、和动力费+工资及福利费+折旧费+摊销费+修理费++财务费（利息支出）+销售费+其他费用19800元22000元水1元剂10万元2900元（LSH-20万元88900元项目采用的加热蒸汽标准为：低压蒸汽压力为0.5Mpa，高压蒸汽压力为tt电1t3-3工资/（万/年11223441337168段Scot法尾气644421部25我厂每年除了工资之外，还会对各级员工福利，福利费包括“五险一金”，即养老金、失业金、医疗金、金、工伤 总计（万元/年1养老23医疗456本项目固定资产折旧均采用平均年限法（直。根据《企业所得税法实房屋、建筑物，为20飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5飞机、火车、轮船以外的工具，为4年电子设备，为3对于内资企业固定资产的净残值率一般为5%，故厂区建筑设施折旧年20105年，生产器具5年，电气设备折旧年限为53-5年折旧费（万元/年555无形资产和递延资产在生产期的157061.354资产一般不考虑残值，则摊销费为956.855维修费是指用于设备设施及故障修理的材料费、施工费、劳务费，其中包括日常修理、设备大检修以及检修单位的运保费。1.2%计提，主要生产和辅助生产的主要机械设备总额为1800.89万元，则年修理费总额为21.611万元。是指企业行政管理部门为管理和组织经营活动发生的各项费用，包教育经费、劳动费、董事会费、咨询费、顾问费、交际应酬费、税金（房他等。本项目中用按直接工资总额的40%计提，则每年所需支付的=直接工资×40%=393.6财务费是指为筹措而发生的各项费用，包括生产经营期间发生的利息的其他费用。根据银行金额，每年的财务费用为720万元。指企业为销售产品和促销产品而发生的费用支出，包括费、包装费、费、费、委托代销费、展览费，以及专设销售部门的经费，例如销1%289万元/30万元/年；5.75元/吨（COD＜500的可排水28.5万元；51元/年。109.5万元/

3-6123456789其中可变成本=原材料及辅助费+动力费+销售费+其他费用固定成=人工费+折旧费+摊销费+维修费++财务费；经营成本=总成本费用-折旧第四章 硫化异丁烯的为17000元/吨。43.7%11.7.2本项目的销售税分为、城市建设税、教育附加税4-21233474-31234城市建设75367纳额=当期进项税额–当期销项税额当期销项税额=当期销售额/(1+税率)×（此适用于原材料含税的情况，本项目适用此）期进项税额=购入应税原材料额×税第五章25%的税率缴纳所得税，净利润=利润总额-所得税。税后利润按10%提取法定盈余公积金，5%提取任意盈余公积金，则法定盈余5-112341-2-564-7896-7-以项目前五期为例，计算及损益情况如下5-21234500—00二00三1000000200300400四00五00六00现金流量表，即利用自有项目，以自有作为计算基础。现金流入=+回收固定资余值+其他收入现金流出=建设投资+流动+经营成本+销售税金及附加税+偿还本息+详细的财务现金流量表见下表5-3至5-55-3财务现金流量表（一-------5-4财务现金流量表（二5-5财务现金流量表（三00000政策等00000420 10111213145.2.1能力分 .4594/5370.5318=7.35年，小于化工企业标准的14年。投资的比率，它是考虑项目单位投资能力的静态指标，即：按照化工行业标准投资利润率，可行的项目利润率应大于26%。 38%。表示项目资本金的水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年净利资本金净利润率=年净利润/项目资本金×100tci-∑1234567890 0 1011121314-----时间（年累计现金流量（万元FNPV=9577.411万元>09577.411/26984.7186=35.5%动态投资回收期P=11-1+775.087/2523.