中国农业银行XX支行绩效考核研究

论文目录1引言1.1研究背景和意义1.2研究思路和内容1.3研究方法和创新点2相关理论概述2.1绩效研究状况2.2绩效的基本理论3中国农业银行XX支行绩效考核现状及存在的问题3.1中国农业银行XX支行基本情况3.2访谈调研3.3问卷调查3.4员工绩效考核现状及问题3.5问题产生的原因分析4中国农业银行XX支行绩效考核优化过程及方案4.1优化设计总体思路4.2绩效考核方案优化目标4.3绩效考核优化方案设计原则4.4中国农业银行XX支行综合绩效考核优化方案5实施保障措施优化绩效考核5.1领导集体的重视与支持5.2全体员工的积极参与5.3严格考核并强力执行5.4构建现代商业银行企业文化体系6结论和展望6.1结论6.2展望第一页，共30页。背景第二页，共30页。外部：适应外部监管要求和市场竞争的需要银监会2006年《国有商业银行公司治理及相关监管指引》2009年《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》财政部2009年《金融类国有及国有控股企业绩效评价暂行办法》2009年《金融类国有及国有控股企业负责人薪酬管理办法（征求意见稿）》商业银行第三页，共30页。外部监管特点银监会和财政部四个办法的主要特点突出体现了科学发展的要求，始终关注对金融企业的经营效益效率和可持续发展能力的评价。着重强调了商业银行的盈利质量，始终把风险防控和审慎经营摆在突出位置。充分体现了国有商业银行综合改革的精神，实现了国有资本持续保值增值的要求。体现了先进的绩效管理理念和技术，是完善国有金融企业激励约束机制的一次有益探索。第四页，共30页。

内部：我行经营管理和战略转型的需要践行科学发展，实现发展速度、质量、效益和效率和谐统一衔接监管标准和上市要求，满足监管和信息披露需要适应市场需要，强化资本约束，实现价值最大化。实施转型战略，转变增长方式，实现城市和“三农”协调发展农业银行实施绩效考核改革的内在要求第五页，共30页。研究思路第六页，共30页。研究内容第一部分是绪论，介绍了本文题目的由来、研究背景和意义，国内外文献、文章的研究思路、内容、方法和创新点等。第二部分是相关理论基础，描述了绩效考核相关理论，绩效考核优化方案的设计原则、步骤等。第三部分是中国农业银行XX支行绩效考核现状及存在的问题。首先介绍了该银行的基本情况，通过访谈和问卷调查的方式，对绩效考核现状进行了分析，并指出现阶段存在的主要问题。第四部分是对中国农业银行XX支行绩效考核的优化过程及方案，从思路、计划、建立、方法、流程等方面入手，提出具体的优化方案。第五部分是对优化了的绩效考核方案实施提供一系列切实可行的保障措施，从而使得该体系能够更加顺畅高效的得到实施和落实。第六部分是对本文的总结和展望。第七页，共30页。研究方法（1）、文献资料分析法。立足于研究的课题，仔细研究国内外文献资料，并对资料进行分析总结，进而形成制定绩效考核优化方案的基本思路。（2）、访谈研究法。通过对该支行的高层管理者、中层管理者、基层员工等进行访谈，获得直接资料。（3）、实例分析法。以该支行绩效考核为案例进行分析，进而提出改进方案。（4）、调查问卷法。通过对该银行员工进行问卷调查，获得第一手资料，便于发现存在的问题，进而为后续研究奠定基础。第八页，共30页。绩效的特点（1）、多因性，即绩效的效果受多方面因素的影响。（2）、多维性，即指要从多维度对考核对象进行综合评估，避免单角度测评。（3）、动态性，即指员工的工作效率不是一成不变的，而是处在动态变化过程中第九页，共30页。绩效考核的功能

（1）、控制功能（2）、激励功能（3）、发展功能（4）、沟通功能第十页，共30页。获取数据渠道访谈调研

问卷调查

第十一页，共30页。3.4员工绩效考核现状及问题1绩效考核与战略目标脱节

2绩效考核指标设计不合理

3绩效考核方法不科学4绩效考核结果应用单一

5缺乏绩效考核后的反馈与沟通

第十二页，共30页。3.5问题产生的原因分析1重视短期业绩，忽视长期发展

2重视量化考核，忽视软性指标

3重视考核结果，忽视考核分析

4重视经营管理，忽视文化建设

第十三页，共30页。现行绩效考核制度的不足缺乏绩效考核反馈沟通

绩效考核指标设计不合理

绩效考核方法不科学

绩效考核结果应用单一

绩效考核与战略目标脱节

农业银行第十四页，共30页。4.1优化设计总体思路1控制薪酬总额，考核对象细化2注重量化考核，实行业务计价3实现激励制度，突出岗位履职

4定量考核为主，辅助定性考核

5提升保障水平，体现人文关怀

6坚持动态调整，不断完善优化

第十五页，共30页。商业银行进行考核优化原则

银行战略与绩效考核的统一绩效考核结果的科学合理应用现代商业银行绩效考核要求绩效考核过程动态调整完善绩效考核体现人文关怀第十六页，共30页。农业银行绩效考核优化原则

与发展战略相配合。改革后的考核方案必须符合公司治理的基本特征，体现农行3510发展战略要求，引导全行转变经营模式和增长方式。绩效考核优化原则有序改革。结合农行工作进程和管理信息系统的支撑程度，先急后缓、先易后难、有计划、有步骤地稳步进行。多元平衡。短期业绩与长期发展、收益质量与发展速度，经营效益与风险防范及风险补偿、财务与非财务的平衡。第十七页，共30页。农行现行绩效考核方案

综合绩效考核综合考评“三农”县域考评领导班子业绩考评绩效考评第十八页，共30页。绩效考核指标设计原则设计原则与外部监管对接，确保全行持续达标与同业对接，借鉴同业先进经验，增强综合竞争力要与市场对接，及时传导市场变化和要求，加快战略性业务发展速度综合考评和“三农”业务考评对接，在坚持战略导向、资本约束和价值核心的前提下，考虑“三农”业务处于不同的发展阶段，对其设置差异化的考评指标和计分权重第十九页，共30页。4.3绩效考核优化方案设计原则1绩效考核结果运用以薪酬兑现为主

2坚持业务条线、业务单元分别考核

3注重管理过程和考核结果相互结合

4注重绩效考核过程的动态调整完善

5加强考核结果的合理应用

第二十页，共30页。4.4中国农业银行XX支行综合绩效考核优化方案1综合考核绩效考核方案2零售业务综合绩效考核方案

3对公业务综合绩效考核方案

4中间业务综合绩效考核方案

第二十一页，共30页。绩效考核、“三农”业务考评分别由三大类指标构成，领导班子业绩考评由四大类指标构成。绩效考核指标体系总合绩效考评指标体系三农考评指标体系领导班子业绩考评指标体系效益管理风险内控与竞争能力可持续发展效益管理风险控制可持续发展综合绩效考评三农考评经营计划党风廉政及社会责任案件事故第二十二页，共30页。

绩效考核指标框架以企业价值最大化核心，实现风险与效益的均衡市场拓展可持续发展与竞争能力经济增加值效益管理推进业务经营转型，增强长期可持续发展能力眼光向外，面向同业，以市场的平均发展水平要求自己结构优化风险内控第二十三页，共30页。效益管理指标（8个）体现价值核心理念经济增加值（EVA）、经济资本净回报率（RAROC）体现全要素成本管理资本成本——经济资本净回报率财务成本——成本收入比风险成本——信贷成本率资金成本——存款付息率税务成本——扣除所得税成本后的净利润考核体现全面风险管理建立在充足拨备基础上的净利润考核经济资本考核第二十四页，共30页。效益管理经济增加值（EVA)=净利润-经济资本成本经济资本净回报率

(RAROC)=第二十五页，共30页。经济资本银行经济资本的计量范围包括信用风险、市场风险和操作风险。对信用风险来讲，资产的风险权重越高，资本需求越大，经济资本占用就越大。经济资本管理就是要通过对不同业务设置不同的系数，鼓励引导不同业务发展：引导经济资本占用少，回报率高的业务发展。第二十六页，共30页。

三农业务差异化指标基本思路：为落实商业运作的要求，“三农”县域业务在效益管理、风险控制方面的要求不能降低，要与二级分行综合考评保持有效对接和基本一致；在可持续发展方面，考虑“三农”县域业务当前所处的发展阶段，结合当前和未来一段时期全行服务“三农”的重点工作主要是惠农卡发行和以惠农卡为载体的小额农户贷款的投放，设置差异化的考评指标。第二十七页，共30页。

三农业务差异化指标农户贷款利息收入占比=农户贷款利息收入÷贷款利息收入农户贷款利息收入=个人农业贷款利息收入+非应计个人农业贷款利息收入+冲减个人农业贷款利息收入（红字）+农户小额贷款利息收入该指标引导各级行紧密围绕当前服务三农的重点——个人农户贷款，开拓“三农”蓝海市场，做实“三农”县域个人业务，提高服务“三农”的能力。惠农卡授信率=已授信惠农卡÷惠农卡发卡量该指标引导各级行依托服务三农的主要载体——惠农卡，促进小额农户贷款稳健、有序发展。

人均有效惠农卡发卡量=（惠农卡发卡量×惠