年产60000t锻造法兰、风电法兰生产线建设可行性研究报告

报告报告#（2）外购燃料动力费燃料动力费根据工艺过程和公用设施所需能耗估算。（3）工资及福利费本项目实施需要定员120人，全年人均工资及福利费30000元。（4）折旧费按残值率5%计提折旧，新增固定资产5500万元。（5）修理费修理费每年按折旧费的10%估算。（6）利息支出利息支出指流动资金贷款的利息支出。（7）其它费用包括其它制造费用、其它管理费用、其它销售费用。系指从制造费用、管理费用、销售费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资后的其余部分。考虑同行业支出水平和本项目具体情况进行估算。

总成本费用估算详见下表：生产成本费用估算表（按年达产6万吨测算）单位：万元项目单位单耗金额建设期（2009年7月-2010年6月）2010年7月-12月2011年2012年2013年生产负荷％0%40%100%130%160%产量万吨02.406.007.809.60一、变动成本1、钢材（按80%出材率）吨4,595.0011,028.0027,570.0035,841.0044,112.002、电费、天然气等动力费用度556.001,334.403,336.004,336.805,337.603、工人工资及福利（102人）元/吨60.00144.00360.00468.00576.004、外委加工费用吨600.001,440.003,600.004,680.005,760.005、销售费用（按营业额1%）201.03502.56653.33804.106、税金及河道费54.28135.69176.40217.117、其他成本费用201.03502.56653.33804.10小计14,402.7336,006.8246,808.8757,610.91二、固定成本1、固定资产折旧费用522.50261.25522.50522.50522.502、修理费（按折旧费10%）52.2526.1352.2552.2552.253、管理人员工资及福利（18人）90.7245.3690.7290.7290.724、养老保险94.7547.3894.7594.7594.755、其他管理费用、财务费用260.13520.25520.25520.25小计640.241,280.471,280.471,280.47三、总成本费用合计15,042.9637,287.2948,089.3458,891.38四、单位变动成本0.600.600.600.60销售收入、销售税金及附加、利润及其分配（1）销售收入、销售税金及附加销售收入根据产品的产量和价格进行估算，项目完成后达产年销售收入为50256.41万元（含税）。本项目产品缴纳增值税，税率为17%，并缴纳增值税额7%的城市维护建设税、

3%的教育费附加、1%的地方教育附加。(2)利润及其分配投产后年平均税前利润总额12969.12万元，按25%缴纳企业所得税。(3)项目现金流量情况年达产6万吨风电法兰投资项目现金流量表 单位：万元项目计算期项目建设期营运期合计2009年7月-2010年6月2010年7月-12月2011年2012年2013年销售收入0.0020,102.5650,256.4165,333.3380,410.26216,102.56回收固定资产余值0.00回收流动资金0.00生产成本费用0.0015,042.9637,287.2948,089.3458,891.38159,310.97其中：销售税金及附加54.28135.69176.40217.11583.48银行贷款利息费用支出12.0024.0012.000.0048.00税前利润总额0.005,059.6012,969.1217,244.0021,518.8756,791.59企业所得税0.001,264.903,242.284,311.005,379.7214,197.90税后净利润0.003,794.709,726.8412,933.0016,139.1642,593.69折旧0.00261.25522.50522.50522.501,828.75所得税后现金流入0.004,055.9510,249.3413,455.5016,661.6644,422.44所得税前现金流入0.005,320.8513,491.6217,766.5022,041.3758,620.34固定资产投资5,500.005,500.00流动资金投资500.00500.00其中：银行贷款利息费用支出24.0024.00现金流出6,000.006,000.00所得税后净现金流量-6,000.004,055.9510,249.3413,455.5016,661.6638,422.44所得税前净现金流量-6,000.005,320.8513,491.6217,766.5022,041.3752,620.34

19.8财务评价结论主要技术经济指标序号项目名称单位数据和指标 d主要数据1项目总投资万元6000其中：固定资产投资万元5500流动资金投资万元5002项目定员人1203项目建设期年14资金筹措万元6000银行贷款万元3000企业自筹万元30005新增设备台306年达产产量t600007年销售量t600008年销售收入（含税）万元50256.419年平均税前利润总额万元12969.1210年平均增值税万元1005.1311年平均销售税金及附加万元135.69二主要评价指标1项目投资回收期1.692项目投资利润率164.53%3项目投资利税率54.79%从上表可知，本项目的财务评价结果说明项目可行。20、结论与建议结论（1）随着我国国民经济的高速发展，各行各业基础设施也在加速建设，对锚固法兰和风电法兰的需求量在不断增加，项目产品具有较大的市场发展空间，从而为企业的发展提供了良好的发展机遇