财务业务一体化案例

本文格式为Word版，下载可任意编辑——财务业务一体化案例任务1系统管理

具体任务1.设置操作员2.建立账套3.启用〞总账〞、“核算〞、和“购销存〞系统，启用日期为“2023年1月1日〞4.设置操作员权限5.账套备份案例

1.操作员及权限操作员编号操作员姓名操作员权限账套主管岗位财务主管KJZGKJLHKJCGKJLPYW01YW02YW03YW04赵强刘浩陈光李平张思思张帆江昆周凡公用目录设置、总账、现金管理、往来、项目管理、总账会计应付管理、应收管理、购买管理、销售管理、核算公用目录设置、总账、应付管理、应收管理、核算购买管理、销售管理、库存管理业务会计总账、应付管理、应收管理、购买管理、销售管理、出纳现金管理公用目录设置、应付管理、应收管理、核算、购买管理、销售管理、库存管理公用目录设置、购买管理公用目录设置、销售管理公用目录设置、库存管理业务主管购买员销售员仓库管理员2.建账信息1）单位信息

四方股份有限公司从2023年1月起使用财务管理软件处搭理计业务。记账本位币为“人民币（RMB）〞，企业类型为“工业〞，执行《2023年新会计准则》。单位地址为“朝阳区光华路11号〞，法人代表为“李建〞，邮政编码为“100101〞，税号为“110100123456656500〞。该企业无外币核算，进行经济业务处理时需对存货、客户及供应商进行分类。

2）分类编码方案科目编码级次：4222客户分类编码级次：11部门编码级次：11

存货分类编码级次：112供应商分类编码级次：11

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拓展任务

1.假使在建立账套时选错了行业性质，怎么办？

2.在建立账套后并未进行账套启用的操作，应由谁在什么功能中进行账套的启用？3.假使在建立账套时选错了编码方案和分类信息，应当如何进行修改？4.假使在建立账套时选错了账套主管，应当如何重新选定账套主管？

5.在系统管理的操作员列表中，系统识别的是操作员的编号还是操作员的姓名？

任务2基础设置（一）

具体任务

设置部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案案例

1.部门档案部门编码部门名称123452.职员档案职员编号职员名称所属部门0010020030040050060070080090100110123.客户分类类别编码类别名称123

行政部财务部研发部购买部销售部周凡李建赵强刘浩陈光李平陈明明莫山峰张思思张帆刘涛田宇行政部行政部财务部财务部财务部财务部研发部研发部购买部购买部销售部销售部东北地区华北地区其他地区2

4.供应商分类类别编码类别名称1235.客户档案客户编号K001K002K003K004K005供应商名称凯力股份有限公司天地有限责任公司北威股份有限公司碧兴有限责任公司伟力有限责任公司供应商简称所属分类凯图公司天地公司北威公司碧兴公司伟力公司11223纳税号123-45678333-55678355-65678135-75678246-85678主料供应商辅料供应商其他供应商6.供应商档案供应商编码供应商名称A001A002A003A004A005兄弟有限责任公司长江股份有限公司美图有限责任公司科丰有限责任公司供应商简称所属分类11223兄弟公司长江公司美图公司科丰公司北京宏泰股份有限公司宏泰公司拓展任务

1.部门档案和职员档案寻常在什么状况下被使用？2.应当如何修改有关的档案信息？

3.在进行基础设置时出现了以下的问题应当怎么办？（1）在设置部门时不能设置部门负责人。

（2）在设置职员档案时，其所属部门的选择错了，再重新选择时却只显示这一个错误的部门。

（3）在企业与某职员之间发生业务往来时，发现职员档案中并没有这个职员。（4）在设置客户及供应商分类等内容时发现编码规则错误怎么办？

（5）在设置客户及供应商分类时发现该账套不能设置这两种分类信息，原因是在建立账套时末对此两项内容进行分类，此时要设置这两种分类信息应当怎么办？

（6）假使该账套末设置要对客户及供应商进行分类，于是就直接设置了客户及供应商档案，而此时又要对该账套的客户及供应商进行分类，该怎么办？

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任务3基础设置（二）

具体任务

1.设置会计科目2.设置凭证类别3.设置结算方式

4.设置本企业开启银行5.录入总账系统期初余额

案例

1.设置会计科目会计科目科目编码科目名称10011002011121112212211123220122022203222101库存现金应收票据应收账款其他应收款预收账款应付票据应付账款预收账款应交增值税辅助核算日记账客户往来（没有受控系统）客户往来（受控系统为“应收〞）个人往来供应商往来（受控系统为“应付〞）供应商往来（没有受控系统）供应商往来（受控系统为“应付〞）客户往来（受控系统为“应收〞）部门核算部门核算部门核算部门核算部门核算部门核算工商银行存款日记账、银行账22210101进项税额22210102销项税额660101660102660103660104660105660201660202660203660204660205工资办公费工会经费折旧费租赁费工资办公费工会经费折旧费租赁费

2.凭证类别

凭证类别为“记账凭证〞

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3.结算方式结算方式结算方式名称1234567现金结算转账支票汇兑银行汇票商业承兑汇票银行承兑汇票托收承付

4.设置开户银行编号开户银行12银行账号工商银行朝阳路支设银行光华路运/p>

5.录入总账系统期初余额科目名称库存现金（1001）银行存款（1002）应收账款（1122）坏账准备（1231）预付账款（1123）原材料（1403）库存商品（1405）固定资产（1601）累计折旧（1602）短期借款（2023）应付票据（2201）应付账款（2202）长期借款（2501）实收资本（4001）

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方向期初余额借借借贷借借借借贷贷贷贷贷贷78002530002530001790101130015000034702246963862000011917019000092664486724000001164664工商银行存款（100201）借

其中往来款余额明细资料如下表所示会计科目应收账款小计日期客户摘要销售未收款销售未收款预付购买款购买未付款方向借借借借贷贷借金额9055888452179010150000926644867286642023年11月11日碧兴公司2023年11月11日伟力公司预付账款2023年11月11日兄弟公司应付账款2023年11月16日美图公司小计应付票据2023年12月11日长江公司购买时使用票据

拓展任务

1.一个会计科目其辅助核算类型是供应商往来或客户往来，这两类会计科目是否受控于应付及应收系统？有何不同？

2.假使要查询银行存款日记账，除了要把银行存款科目设置为日记账外，还应进行什么内容的设置？

3.设置本企业开户银行的主要作用是什么？

4.在总账系统录入带有辅助核算内容的期初余额时，必需录入其明细内容，这种说法对不对？

5.假使在录入总账系统的期初余额时发现会计科目错误怎么办？6.假使总账系统的期初余额试算不平衡，能否填制记账凭证？

任务4的拓展任务

1.假使在设置存货档案时将属性设置为“外购〞，则该存货能否在开具购买发票及销售发票中引用？

2.在存货属性中有一项为“劳务费用〞，寻常将什么存货的属性设置为“劳务费用〞？3.在设置仓库档案时选择存货的计价方式有什么作用？

4.设置“收发类别〞有什么作用？它和存货科目的设置有什么联系？5.设置“仓库档案〞的主要作用是什么？

6.设置“购买类型〞和“销售类型〞的主要作用是什么？

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任务4基础设置（三）

具体任务

1.设置存货分类及档案

2.设置仓库档案、收发类别、购买类型、销售类型案例

1.设置存货分类类别编码类别名称123原材料库存商品应税劳务2.设置存货档案存货编号存货名称计量单位存货分类存货属性H01H02H03H04H05H06CHKFDSHYH12奇达12奇天运费千克台千克台台次原材料原材料原材料外购、生产耗用外购、生产耗用外购、生产耗用库存商品销售、自制库存商品销售、自制应税劳务劳务费用3.设置仓库档案仓库编码仓库名称所属部门计价方法12原料库成品库行政部行政部先进行出法全月平均法4.设置收发类别

默认系统中预置的收发类别

5.设置购买类型购买类型编码购买类型名称0001026.设置销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别0001

入库类别是否默认值普通购买包装物购买11入库购买是11入库购买否低值易耗品购买11入库购买否是否默认值普通销售材料销售22销售出库是22销售出库否7

购买管理

任务导入

四方股份有限公司2023年1月开始使用畅捷通T3企业管理信息化软件进行购买业务处理。其具体的分工为由“YW01〞进行购买系统初始化。由“YW02〞填制购买订单、购买入库单和购买发票，由“YW01〞审核购买订单和购买发票，由“KJLP〞进行购买付款及转账业务的处理。

任务5购买系统初始化

具体任务

1.录入应付款项的期初余额并与总账进行对账2.对购买系统进行期初记账

案例

默认购买系统选项的内容，购买系统中应付款项的期初余额事下表所示单据类型购买专用发票预付款发票号38765时间2023-11-162023-11-11供应商美图公司兄弟公司存货FDS数量13单价3200税率17%金额48672150000会计科目应付账款预付账款拓展任务

1.寻常什么业务内容将构成购买系统的期初余额？2.在什么状况下填制“期初购买入库单〞？3.在什么状况下填制期初“购买发票〞？

4.应付款的期初单据主要有哪些？在填制时为什么要录入正确的往来款的会计科目？5.购买管理系统的期初记账有何作用？在购买系统没有期初余额的状况下还要进行期初记账吗？

6.在购买系统的日常业务处理后还能取消期初记账吗？

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任务6日常购买业务（一）

具体任务

1.填制并审核购买订单。2.填制购买入库单。3.填制并审核购买发票。4.进行购买结算。

案例

1.2023年1月12日，购买部分别与长江公司和美图公司签订订货协议，订购内容如下表所示，税率均为17%。供货单位存货数量长江公司CHKFDS2010单价计划到货日期66003200111月17日1月17日1月17日美图公司HYH15002.2023年1月17日，由购买部“YW02〞向“长江公司〞订购的CHK和FDS到货并验收到“原料库〞。入库时发现原订CHK为20千克，实际到货为21千克（经协商按到货21千克入库并付款）；原订购FDS为10台，实际到货10台。

3.2023年1月18日，由购买部“YW02〞向“美图公司〞订购的HYH货品1500千克到货，验收到“原料库〞。入库数量为1498千克，发生定额内损耗2千克。4.2023年1月18日，收到“长江公司〞购买CHK和FDS的购买专用发票一张（NO：33469）。发票列明CHK为21千克，单价为6555元；FDS为10台，单价为3210元。5.2023年1月18日，收到“美图公司〞购买HYH的购买以票一张（NO：13472），以票列明HYH为1500千克，单价为11元；另收到一张购买运费发票（NO：3396），运费共计100元。

拓展任务

1.在一笔购买业务发生时，同时收到了货物和发票，应首先填制哪种单据？2.在什么状况下可以进行购买的“自动结算〞？3.在什么状况下应进行购买的“手工结算〞？

4.购买中发生的费用应在什么功能中进行摊销？摊销的方式有哪些？5.应在什么功能中查询“结算单明细列表〞，即“购买结算单列表〞，在这个列表功能中可以完成什么操作？

6.假使一张购买发票已经完成了购买结算，还未进行后续操作，在此状况下应如何进行修改？

7.在根据“购买入库单〞生成的“购买发票〞中能否修改发票中的存货种类？8.在购买过程中假使发生了定额内损耗应当怎么进行处理？9.如何在填制购买入库单后直接生成购买发票？10.如何在填制购买发票后进行现付处理？

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任务7日常购买业务（二）

具体任务

1.填制购买入库单2.填制并审核购买发票3.进行购买结算4.进行购买付款

案例

1.2023年1月30日，本企业出纳李平开出198613.35元的工商银行“转账支票〞一张，支付给长江公司购买CHK和FDS的货税款。

2.2023年1月30日，开出30000元的工商银行“转账支票〞一张，支付给美图公司购买HYH的货税款19405元，余款形成预付款。3.2023年1月30日，收到向美图公司购买FDS货品13台，单价为3200元的购买发票（NO：4561），货物已验收入库（原料库）；次日开出一张40000元的工商银行的转账支票，支付部分货税款，不足部分使用“预付款〞（8672元）结算。

4.2023年1月30日，收到向科丰公司购买HYH货品1000千克、单价为12元的购买发票（NO：2561），货物已验收入库（原料库）；31日经协商决定将本次的应付款14040元中的10000元转给美图公司。

5.2023年1月30日，将应向美图公司支付的货款10000元中的1000元用预付款冲抵。6.2023年1月30日，发现“将应向美图公司支付的货款10000元中的1000元用预付款冲抵。〞的业务有错误，应取消本次的转账操作。经三方协商决定应将支付给美图公司的10000元欠款转给长江公司。

拓展任务

1.在“购买单据列表〞中可以查询到哪些单据？

2.在“购买明细表的“结算明细表〞中查到的数据有何作用？3.假使想了解企业购买中“货到票末到明细表〞应当在哪里查找？4.假使想了解企业购买中“票到货末到明细表〞应当在哪里查找？5.假使想查询企业购买订单的执行状况应在什么功能中进行查询？6.在“购买统计表〞中一般可以查询到哪些信息？

任务8查询购买账表

具体任务

1.查询美图公司的“购买明细表〞2.查询HYH的“入库统计表〞3.查询“在途物资余额一览表〞4.查询“供应商业务总账、明细账〞5.查询全部“供应商业务余额表〞

6.查询与美图公司的“供应商往来对账单〞

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销售管理

任务导入

由“YW01〞进行销售系统初始化，由“YW03填制销售订单、销售出库单和销售发票，由“YW01〞审核销售订单和销售发票，由“KJLP〞进行销售收款及转账的处理。

任务9销售系统初始化

具体任务

1.设置销售系统的参数2.录入应收款期初余额

案例

1.设置销售系统控制参数业务控制选择“允许零出库〞，其他参数默认。2.应收款期余额单据类型销售专用发票销售专用发票发票号1121111212时间2023-11-62023-11-11客户伟力公司碧兴公司存货12奇达12奇天数量46单价1890012900税率17%17%金额会计科目88452应收账款90558应收账款拓展任务

1.在进行销售系统的“销售业务范围设置〞时，是否先中“是否销售生成出库单〞对库存系统的销售出库单有何影响？

2.在选项中是否选中“是否允许零出库〞对销售发货单的填制有何影响？

3.在进行基础设置时所设置的“客户档案〞中，是否有税号的设置对销售单据的填制有何影响？

4.销售系统的期初余额寻常会是什么内容？5.应收款的期初余额的单据有哪些类型？

6.在填制应收款期初余额时为什么要填制会计科目？7.在填制销售单据时将引入的是客户的全称还是简称？

任务8拓展任务

1.在“购买单据列表〞中可以查询到哪些单据？

2.在“购买明细表〞的“结算明细表〞中查到的数据有何作用？3.假使想了解企业购买中“货到票未到明细表〞应当在哪里查找？4.假使想了解企业购买中“票到货未到明细表〞应当在哪里查找？5.假使想查询企业购买订单的执行状况应当在什么功能中进行查询？6.要“购买统计表〞中一般可以查询到哪些信息？

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任务10销售系统日常业务（一）

具体任务

1.填制并审核销售订单2.填制销售发货单3.填制并审核销售发票

案例

1.2023年1月12日，销售部和伟力公司、碧兴公司分别达成如下销售协议。购货单位伟力公司存货12奇达12奇天数量无税单价预发货日期51231880012900188201月15日1月17日1月15日碧兴公司12奇天2.2023年1月15日，将伟力公司订购的“12奇达〞和“12奇天〞按订单从成品库发货。3.2023年1月15日，向碧兴公司销售的“12奇达〞3台，经协商按4台从成品库发货。4.2023年1月15日，根据已发给伟力公司“12奇天〞的销售发货单，生成并审核销售专用发票。发票列明“12奇达〞为5台，单价为18800元；“12奇天〞为12台，单价为12900元。

5.2023年1月18日，根据已发给碧兴公司“12奇达〞货物的销售发货单，开具并审核销售专用发票。发票列明“12奇达〞为4台，单价为18820元。

拓展任务

1.在一笔销售业务发生时，应先填制发货单还是销售发票？2.在销售的过程中为客户代垫的费用如何进行处理？

3.试一试，假使采用商业汇票的结算方式，当收到商业承兑汇票时按现收处理，应如何设置应收票据的辅助核算内容？4.应如何填制销售退货单？5.在“销售发货单〞界面中，“联查〞按钮有何作用？6.能否依据末审核的销售发货单生成销售发票？7.销售发票的种类有哪些？

8.试一试，在‘销售专用发票’界面中，“代垫〞按钮和“支出〞按钮各有什么作用？9.已经根据销售发货单生成了销售专用发票才发现发货单有错误应当怎么办？10.销售“发货单〞界面中的“流转〞按钮有什么作用？

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任务11销售系统日常业务（二）

具体任务

1.填制销售发货单2.填制并审核销售发票3.进行销售收款

案例

1.2023年1月19日，收到伟力公司开具的转账支票一张，用以支付购买“12奇达〞和“12奇天〞的货税款291096元。2.2023年1月20日，收到碧兴公司开具的100000元的转账支票一张，用以支付购买“12奇达〞的货税款88077.60元，余款形成预收款。

3.2023年1月20日，从成品库发出向碧兴公司销售的“12奇天〞5台，单价为19000元，开出一张销售专用发票，并同时发货。同日收到一张碧兴公司开具的110000元工商银行的转账支票，支付部分货税款，不足部分使用“预收款〞1150元结算。

4.2023年1月22日，销售给碧兴公司“12奇达〞1台，单价为12200元，货物已由成品库发出。25日经双方协商决定以以前的预收款冲抵本次的应收款14274元中的10000元。5.2023年1月25日，将应向碧兴公司收取的4274元货款转为向伟力公司收取。

6.2023年1月28日，发现将应向碧兴公司收取的4274元货款转给伟力公司的业务处理有错误，应取消本次的并账操作。

7.2023年1月28日，向碧兴公司销售“12奇天〞产品2台，单价不19000元，货物已从成品库发出，开具发票时双方商定采用现收的方式直接收款，单价议定为19100元。当即收到转账支票（NO：33562）一张，价款合计44694元，入账到工商银行账

拓展任务

1.在填制收款单时，“本次结算〞金额与“金额〞之间的关系怎样？2.在填制收款单时，“本次结算〞金额与“金额〞及“使用预收〞金额之间的关系怎样？3.在填制收款单时，在什么状况下只要选择了“结算方式〞则由系统自动生成“结算科目〞？4.在“收款单〞界面中单击什么按钮可以将收款单变为红字收款单，即付款单？5.假使一笔销售业务已经进行了核销操作才发现销售发票有错误，怎么办？6.销售系统的应收款的转账结算寻常有几种方式？

7.假使已经进行了“预收冲应收〞操作，才发现在操作时选错了收款单位，应当怎么办？8.假使要了解某企业还欠多少货款应当怎么办？

任务12查询销售账表

具体任务

1.查询碧兴公司的“销售明细表〞2.查询“12奇达〞的“发货统计表〞3.查询“销售明细表〞、“客户业务总账〞、“客户业务明细账〞、“客户业务余额表〞4.查询与碧兴公司的“客户往来对账单〞

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拓展任务

1.在“销售单据列表〞中可以查询到哪些单据？2.在“销售明细表〞中是否可以查到退货的状况？3.在哪个功能中可以查询到“销售日报〞？4.应如何根据发货单预估笔利？

5.在“进行销售存统计表〞中可以查询到哪些信息？6.试一试，能否根据销售订单生成销售发票？7.在“销售明细表〞中可以查询到哪些信息？8.在“客户业务明细账〞中可以查询到哪些信息？

库存管理

任务导入

分工：由“YW01〞进行库存系统初始化，由“YW04〞完成所有为非业务的处理。

任务13库存系统初始化

具体任务

1.设置库存系统的参数2.录入库存系统期初余额

3.对库存系统期初余额进行记账处理

案例

1.由业务主管“YW01〞在2023年1月1日，启动119账套。设置库存系统参数为“允许零出库〞及“本人填制的单据允许其他人修改〞，其他参数默认系统设置。2.2023年1月1日，库存的期初数据如下：存货编号存货名称计量单位数量单价H01H02H03H04H05CHKFDSHYH12奇达12奇天千克台千克台台382848123256615321012107