整理公司财务的管理制度范本

2013年公司财务管理制度范本第一章总则第二条财务管理的基本任务和方法:(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计第二章岗位职责责组织本公司的下列工作:金;耗、节约费用、责是:参谋;责是: 第八条审计的主要工作职责是:工作第九条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书要依据。、人员记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第十一条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应第十二条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资第十四条建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善 第十五条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调第十六条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册。第十八条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让第二十条加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以人公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。管理、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用薄上签字备查。总经理用人第二十四条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资理外。理分要及时送存银行。范围内使用现金: 第三十一条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资第三十二条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副交出纳员付款，办理会计核算手续。第三十五条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记账的账面余额，并与库存现金相核对，发现不符，要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现收支管理第三十六条公司的营业收人包括手续费收人、其他营业收人等。营业收人要严格按照权责发生制原则反映，以保证公司损益的真实性。人相关的收人专案，不得截留到账外或作其他处理口第三十八条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计人成本费用。成本费用是管理;的 第四十一条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反第四十二条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务、制定降低成本的措施。第四十三条公司营业利润二营业收入一营业税金及附加一营业支出，利润总额=营业利润十投资收益+(三)营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括:固定资产盘亏和毁损报废净损第四十四条公司利润总额按国家有关规定作相应调整后，依照缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配:理授权范司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准后，由财务管理中心办理入账 第四十七条凡是本公司的会计凭证、会计眼簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装据及有关印章的管理济业务，必须严格履行签字或盖章手续。算原则及科目的规定。记账本位币。圆珠笔书写。:;产折旧年限为; (一)盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧人账，原价累计折旧后的租人固定资产的改良支出和摊销期限超过一年，金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊人成信息披露对公到期侦务、公司资产与负债的适配性，及时沟通公司有关财务危机预警的信息，提出解决财务危机的措施和第六十五条公司季度报告、半年度报告和年度报告应当按照《企业会计准则》和有关规定，按时编制信息披露。第六十六条公司应当按照规定向股东、主管财政机关等相关部门报送财务会计报告等材料，不得在报等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实。第六十八条公司应当建立健全公司内部财务评价体系，主要评估公司内部财务控制的有效性，评价公社会贡献。 第七十条公司董事、监事、高级管理人员以及相关会计人员应当恰当使用所掌握的公司财务信息，并益。与审计部应不断第七十二条监事会有权监督、检查公司的财务会计工作，对公司董事、经理人员违反财务纪律的行为第七十三条公司实行内部审计制度.配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部