旅行社管理制度汇编

大理易游旅行社有限责任公司管理制度目录总则 1组织机构图 2一、招聘录用管理制度 3二、劳动关系管理制度 4三、考勤管理制度 5四、薪酬福利制度 6五、员工培训管理制度 7六、会议管理制度 8七、办公室管理制度 9八、办公用品管理制度 10九、协议管理制度 11十、出差管理制度 12十一、财务部管理制度 13十二、市场部管理制度……………….14总则为使公司各部门有序开展工作，保证公司的各项工作规范化、程序化及提高公司的整体工作水平，规范各岗位员工的各项工作职责，按各项工作流程有序开展，特制定本制度。以下制度合用于公司各部门。大理易游旅行社组织机构图董事长董事长董事长助理董事长助理理副总经理总经理财务总监副总经理总经理财务总监市场管理部行政人事部航空五部航空四部航空二部欢乐三部欢乐二部欢乐一部稽核部出纳市场管理部行政人事部航空五部航空四部航空二部欢乐三部欢乐二部欢乐一部稽核部出纳财务部门由总经理直管董事长监管。分公司各网点由总经理负责协调管理。综合管理部门负责分管景区景点、餐厅、购物点、车队等。市场管理部负责原有市场及新市场开拓。第一章员工招聘录用管理制度一、目的 为规范员工招聘录用程序，充足体现公开、公平、公正的原则，保证公司各部门各岗位能及时有效地补充到所需要的人才，使其促进公司得以更快地发展，特制订本制度。二、合用对象公司所有招聘员工三、招录原则：公司招聘坚持公开招聘、平等竞争、因岗择人、不拘一格、择优录用各部门根据离职缺编等人员需求，填写《人员需求申请表》提出员工招聘申请，报行政人事初审，总经理审批。（见附件1）五、经审批通过的人员需求，由行政人事负责组织招聘计划管理工作。六、招聘信息发布后，由行政人事负责将收集的相关资料进行初步审核，对初步挑选出的合格应聘者，以电话方式进行告知，至公司参与下一环节的甄选。七、初试由行政人事负责，复试由用人部门经理负责，综合以上两部门的面试结果，总经理核定人选。八、员工试用录取1、员工试用录取告知：经公司面试合格的应聘人员，行政人事在1个工作日内以电话形式告知对方。2、不予试用录取的情况：①未成年者；②有不良记录者；③所提供个人资料和信息不实者。九、试用与转正1、新进人员在行政人事办理完相关报到手续后，进入试用期阶段，试用期原则上为1～3个月，试用延期最长不超过6个月。2、员工工龄从试用期开始计算。3、在试用期的员工，有下述情形或相关情形时，公司可以立即停止试用，终止劳动关系：①不服从工作安排；一个月内连续迟到、早退达3次；②新员工在试用期间，旷工1次，迟到早退累计5次（含5次）以上或事假累计达30天；③严重违反公司制度，被记过达一次；④违反国家法律法规；⑤不能胜任本职工作。4、员工试用期即将结束时，用人部门对试用期内员工的表现进行考核鉴定，考核重要从其工作态度、岗位适应能力、工作业绩三个方面进行；符合所聘岗位上岗条件的，告知其填写《员工转正申请表》，公司根据员工试用期的表现做出相应的人事决策。办理转正手续，同时用人部门和行政人事为转正员工定岗定级，提供相应待遇。第二章劳动关系管理制度一、为规范公司劳动用工，依法保障劳动者合法权益，促进劳动关系和谐稳定，特制订本制度。〔员工离职管理〕二、目的：为规范公司员工离职程序，保证公司各部门各岗位工作合理衔接，减少公司管理风险和成本。三、员工辞职须提前30日填写《员工离职申请表》向部门负责人提出申请。四、离职工工须在经审批通过的《员工离职申请表》规定离职期限内须正常出勤以保证公司正常运转，凡出现病、事假者，按假期顺延离职期限。五、离职工工于规定离职期限前2日内按规定交接完毕后，到行政人事办理劳动协议解除手续后，方可结算工资。附件：员工离职申请表（2）第三章考勤管理制度一、目的为了规范公司考勤管理，严厉工作纪律，有效提高员工的敬业精神，并使员工的工资核算做到有法可依，结合我公司实际情况，特制定本规定。二、管理规定工作时间：办公室工作人员（每周工作五天，其他时间轮休两天）驻点工作人员（每周工作六天，每周轮休一天）上午9：00---12：00下午13：30—17：302、考勤细则（1）人性化政策①每次迟到5分钟以内按正常计算。每月不得超过2次。②无迟到、早退、旷工、请假的视为全勤。（2）考勤细则①公司所有员工均实行上下班打卡制，打卡由行政人事负责监督执行，无端不上班或故意不打卡者作旷工解决，并给予行政处分；员工因外出上下班不能准时打卡者，应填写《未打卡补签申请表》，并到行政人事备案，否则按制度执行。未打卡补签申请表部门职位姓名工号未打卡时间上班时间：下班时间：未打卡因素主管负责人签字行政人事签字备注：年月日②实行员工外出登记制度，员工外出须在行政人事处登记，返回时在登记薄上填写返回时间，下班未回公司的次日补填，做到如实填写、有效控制，违者行政处罚20元，由行政人事进行不定期抽查与考核。③考勤管理人员要妥善保管考勤原始记录，不得涂改、损毁或丢失，确属考核失实，需要修改记录，应有部门主管签字确认。④考勤管理人员违反考勤制度，弄虚作假，相应当考核的迟到或旷工、请假等非出勤情况，不予考核或从轻考核，经行政人事核算后，将视其情节轻重给予双方警告处分，并各行政处罚100元。⑤上班时间（9:00）开始后，5~30分钟内打卡按迟到解决；30分钟~1小时内打卡计半天旷工；超过2小时（含）以上打卡的计全天旷工（3）调休①员工调休需提前申请，并以不影响本部门工作为前提下当月完毕，跨月作废且以往年度的不再做继续累计。调休需填写《调休单》，人事专员确认当月的加班实际天数签字后，交部门主管/经理签批。附件：调休单②无加班批准记录而批准员工调休的，公司按旷工处罚批准人，旷工天数为批准员工调休天数。③员工自行调休的按旷工解决，情节严重、导致损失的，按严重违纪解决，立即解除劳动协议并没有任何补偿。4、各类假期规定（1）病假①员工休病假必须提前申请。如因情况紧急或突发而无法提前请假，应在休假当天上午8：00前通过电话向部门经理请假，并在上班后第一天完毕请假审批手续，否则按旷工解决。②员工休病假期间的工资：当月病假累计3日内的，扣发日工资的50%，超过3日以上，在7日以内的，扣发日工资的70%。超过7（含）日以上的，从第7天开始，执行医疗期工资，医疗期工资=所在地区最低工资标准的80%；按国家规定的医疗期满后，能从事原工作的，可继续履行劳动协议，医疗期满后，不能从事原工作也不能从事公司另行安排的工作，可由劳动鉴定委员会参照工伤和职业病标准进行劳动鉴定，被鉴定为一级至十级，按在公司工作的年限每满一年给予一个月的经济补偿，最多不超6个月，公司可以解除劳动协议。（2）事假①因私事而不能正常出勤的，须请事假，完毕审批程序后方可休假。未办理请假手续擅自离开岗位、或请假期满未来上班也未续假者，3天（含）以内按旷工解决，3天以上按自动离职解决。②休事假需按公司规定提前填写《请假申请单》，员工休事假3天以上的，需提前3天申请。③休事假天天扣除日工资的100%附件：请假申请单（3）有薪节假日①每周休息日为部门安排轮休。②临时调休：临时调休指因节假日关系，为公司办公方便，由公司统一临时调换休息时间与工作时间。③临时休假：临时休假指因特别情况，由公司统一临时告知休息或提前结束工作时间。（4）法定假日正常休假以不耽误工作的前提下，经领导书面批准，可自由支配休假时间，由于业务需要，公司可临时安排员工于休假日照常上班。节假日期间通常是旅行社的高峰季节，由于旅游行业的特殊性质，我们也许会规定你超时工作或在很短时间内告知你回来工作。发生这种情况时我们规定你得全力合作。5、请假制度（1）员工请假，均应提前提交《请假申请单》。（2）如因紧急情况或突发急病而无法提前请假时，应在请假当天上午8：00以前通过电话向部门经理请假，并在上班后第一天完毕请假审批手续，否则按旷工解决。（3）请假必须由本人亲自办理有关手续，电话请假或委托别人代理请假手续的视为无效，将按旷工或自动离职解决。附件：请假申请单注：如因主管/经理外出，无法在规定期限内审批签字，可在得到主管/经理本人电话许可后，事后补齐书面审批签字。（5）对病假、婚假、丧假等需提供相应有效证明的假别，请假时不能提供有效证明的，可先请事假，但必须在事后2天内补齐有效证明后再作相应解决。（6）员工请假、外出期满应在3日内销假。因未及时销假而导致员工本人的考勤记录异常，行政人事有权不作任何修改。第四章薪酬福利制度一、总则1、按照公司经营理念和管理模式，遵照公司其它有关规章制度，特制定本制度。2、本制度合用于公司全体员工（试用工和临时工除外）。本制度所指工资，是指每月定期发放的工资，不含奖金和风险收入。二、工资结构1、员工工资由固定工资、绩效工资两部分组成。2、工资涉及：基本工资、绩效工资。3、固定工资是根据员工的职务、资历、学历等因素拟定的、相对固定的工作报酬。固定工资在工资总额中占80％。4、绩效工资是根据员工考勤表现、工作绩效及公司经营业绩拟定的、不固定的工资报酬，每月调整一次。绩效工资在工资总额中占0－20％。5、员工工资总额由各部门经理拟定后报总经理审批。部门经理每月对员工进行考核，经行政人事部审核拟定绩效工资发放比例，总经理审批后予以发放。6、员工工资扣除项目涉及：个人所得税、缺勤、扣款（含借款、罚款等）。三、关于员工工资1、员工工资标准的确立、变更。（1）公司员工工资标准经总经理批准；（2）根据公司经营状况，可以变更员工工资标准。2、员工工资核定。员工根据本人业绩表现、工作能力、工作态度、聘用的岗位和职务，核定其工资标准。具体的人员工资拟定应根据薪酬区间，由用人部门建议，经行政人事审核，报总经理审批后拟定。部门经理的工资直接由总经理拟定。对于特殊人才的工资标准，由分公司经理建议，报总经理特批。初次从事该岗位的员工，原则上自该岗位薪酬区间下限起薪，经年终考核后，再调整薪级。3、员工工资变更。根据岗动薪变原则，晋升增薪，降级减薪。员工职务、岗位变动，从生效之日起下一个支薪日，按新岗位标准调整。4、员工工资变更办理。由薪资申报人员填写《工资调整申请表》，由部门经理建议调整薪级，并报行政人事按有关审批流程办理。附件：工资调整申请表四、工资发放1、工资计算以月为计算期。办公室工作人员月平均工作日为22天，月休8天，可按部门具体情况轮休。若需计算日工资，按以下公式计算：日工资额＝当月工资/22。2、市场部门为每月26天工作时间，月休假4天，可按部门具体情况轮休。若需计算日工资，按以下公式计算：日工资额＝当月工资/26。3、公司考勤实行指纹打卡管理，由行政人事文员每月对员工的考勤情况进行汇总记录，在考勤扣款中体现。4、发薪日为每月15日；假如工资发放日恰逢节假日，工资在节假日前一天提前发放。5、加班工资：以调休形式补偿。6、带薪休假工资：员工在休假期间按照实际休假天数扣除当月绩效工资，即当月绩效工资扣发额＝当月绩效工资÷22（或26）×休假天数，其它福利待遇不变。7、员工请假、休假时工资标准，按《考勤管理制度》的相关规定执行。8、员工试用期满后的转正工资，均于正式转正之日起计算。9、辞职（辞退、停职、免职）人员，于办理完交接手续正式离开公司（或命令到达）之日起停发工资。10、工资误算、误发时，当事人（部门）必须在发现后立即纠正，公司还将对相关负责人进行同等额度的处罚。因误算而超付的工资，行政人事、财务部可向员工或部门行使追索权。11、公司集会或经公司批准的培训、教育或外事活动，公司按规定付给员工工资。五、薪酬保密制度1、公司薪酬编制人员及审批人员对薪酬负有保密责任，不得将任何人的薪酬向外透露。2、严禁公司任何员工以任何形式向任何人透露自己或询问其别人员的薪酬状况。3、薪酬编制部门负责所有薪酬发放表格的电子存档，财务部门负责表格的纸质存档。4、所有个人查询薪酬表时，负责保管薪酬表的人员只能提供其个人的薪酬情况，与其无关的薪酬情况一律不得显示给查询人。5、所有员工不得随意透露本人或别人的薪酬发放情况，一经发现违反规定者，情节轻微未导致不良影响的，每次行政处罚300元；连续2次，给予解聘解决；对于导致不良影响的，情节严重者，发现1次即给予解聘处分。六、福利与补贴（一）视公司经营状况，发放下列福利与补贴：1、节日补贴（元旦、春节、五一、中秋、国庆等节日）公司给予一定的补贴。2、员工结婚，公司赠送一定数额的礼金。3、直系亲属（父母、配偶、子女）丧葬，公司给予一定的慰问金。4、公司根据情况不定期组织各种集体活动，活动费由公司承担。第五章培训管理制度为保障内部培训计划及培训方案的彻底执行，特制订本办法。权责部门：行政人事负责本办法的制订、修改、解释、废止等工作；总经理负责本办法制订、修改、废止等的核准。三、细则1、行政人事根据经审批通过的培训方案组织协调各部门制订培训实行方案。培训实行方案须包含表内规定内容：2、行政人事负责下发相关部门培训计划告知，组织协调培训实行工作。3、培训结束并考核后进入培训效果评估管理流程第六章会议管理制度一、目的为规范公司各项会议流程，统一会议管理模式，减少会议数量、缩短会议时间，提高会议质量，特制定本制度。二、职责（一）行政人事负责常规会议召集，所有重要会议要在公司领导批准后到行政人事登记备案。（二）会务工作重要由行政人事承办；其他部门主办或召集的会议，行政人事应予协助。（三）除其他部门主办的会议资料各自存档外，例行会议资料由行政人事整理、分发、立卷、存档。三、会议分类（一）公司周会制度1、主持与记录：总经理主持，行政人事记录。2、召开时间：每周一上午9:30。特殊因素需要延期召开的由行政人事提前告知。3、参与人员：部门主管、部门经理由于出差等特殊因素不能参与例会的，应提前向行政人事请假。4、会议内容：公司各部门上周工作总结、本周工作计划。（二）公司月会制度1、主持与记录：总经理主持，行政人事记录。总经理未列席会议时，由副总经理主持，或由总经理制定负责人主持。2、召开时间：每月28日上午9:30。如遇周日休息时间，或其他特殊因素，会议时间顺延，并由行政人事提前告知。3、参与人员：公司各部门负责人。由于出差等特殊因素不能参与例会的，应提前向行政人事请假。由部门负责人指定人员参与。4、会议内容：（1）公司平常运作情况的总结。（2）各部门报告本月工作任务完毕情况，着重介绍在任务执行过程中出现的问题。（3）全体与会人员就工作中所碰到的问题进行发言。（4）各部门报告下月工作计划。（5）总经理布置各部门月度重点工作任务。（三）公司工作述职会议制度1、主持与记录：总经理主持，行政人事进行会议记录。2、召开时间：每年召开两次，分别在年中和年末召开，具体时间由行政人事安排。3、参与人员：公司各部门负责人。由于出差等特殊因素不能参与例会的，应提前向行政人事请假。4、会议内容：各与会人员各自总结、报告半年来的工作情况，如工作具体内容、工作任务执行情况及所取得的业绩或成效等。（四）其他会议1、公司年终总结表彰大会总结全年工作情况，部署下一年度工作任务，表彰奖励先进部门及个人。此项会议由行政人事具体组织实行。2、各部门例会经理/网点每日的晨会及夕会（会议时间由网点经理安排）；每周一例会（周一下午14:00）。四、会议召开（一）会议安排：1、凡涉及到多个部门人员参与的会议或由于阶段工作需要临时召开的会议，会议召集部门应在召开前1-2天报行政人事，经总经理批准后方可召开，由行政人事进行统一安排。2、凡公司已列入会议计划的会议，如需改期，或遇特殊情况需临时安排其它会议，组织部门应提前2天报副总经理审批并报请行政人事调整会议计划，未经行政人事调整的，任何人（部门）不得随意调整正常会议计划。3、会议一经拟定，与会人员应预先做好各项工作安排，原则上不可请假缺席或迟到，遇特殊情况须提前向副总经理请假，获得批准后方可指派专人代为参与，会后应积极询问会议内容及交办事项，保证会议部署的各项工作准时保质完毕并对工作结果负责。（二）会议的准备：1、公司有专项主题的会议或需有投影设备演示说明的会议，应由行政人事提前做好投影设备连接调试工作；2、会议之前，行政人事应有专人负责会议会标的制作和设立，并根据会议级别或性质准备好会议饮用水或其他招待用品；3、特别重大会议，应由行政人事专人负责各项准备工作，具体涉及以下内容：①会议议程安排（应提前报交公司领导或重要参会者）；②会议资料准备（如需分发应在入场前登记分发）；③会议场合布置；④会议服务人员的安排；⑤会议签到；⑥会后事项安排；⑦会议需要留存资料的应提前告知相关部门做好拍照、摄像工作。（三）会议召开及传达：1、应明确公司会议的目的，公司会议的目的是解决问题提高效率，因此会议应明确主题，不开无边际的会议。2、参会人员在会前应明确会议要研究的议题以便准备好相关文献材料。3、与会者的发言要言简意骇，一般发言不可过长，会议组织者或主持人在开会前应当就每个人的发言时间予以记录和控制，时间到后，无特殊情况不予延长。每次开会中应当强调发言的时间规定。4、重要会议决议或记录未正式公布前，与会者不得提前透露会议内容。5、与会人员必须用正式的会议记录本做具体的会议记录，以便于会后向部门员工准确传达会议精神，贯彻各项工作任务，行政人事将不定期抽查与会人员的会议记录。6、公司会议的会议纪要由行政人事负责整理并由公司领导审阅签发，会议纪要由行政人事存档，必要时，分发给相关部门。其它会议由召集部门责成专人负责记录整理，由主管领导审阅签发并编号存档。7、会议结束后行政人事或其它会议组织部门负责将问题进行汇总、分类，并将会议中对各部门工作的规定进行整理、分类、下发。公司会议决定事项的督办、检查和追踪由行政人事负责，根据规定的时间节点逐项跟进，并在下一次例会前将各部门完毕情况报公司领导。（四）会议纪律1、要严格遵守会议的开始时间，提前3分钟到达会议现场。不得缺席、迟到、早退，会议记录人员登记到会情况。2、管理级别以上人员共同参与的为中层会议应至少提前一天告知。3、决策层人员共同参与的为高层会议应至少提前一天告知。4、所有参会人员在开会期间应将手机等通讯设备设立为无声或震动状态。会议期间，所有与会人员不得看报纸杂志、听音乐、接听手机等做与会议无关的动作。5、会议需要表决时，原则上采用少数服从多数的方法，特殊情况可集中，一经会议决议之事，应按期完毕。五、附则：本制度由行政人事负责解释，如有未尽事宜，将按公司相关规定执行。第七章办公室管理制度为提高公司形象，树立公司品牌，给每位客户心目中留下本公司员工团队合作精神及认真的工作作风，制订办公室管理制度。一、六不准不准旷工、迟到、早退和擅离工作岗位。不准在工作时间内做与工作无关的事。不准在上班时间玩电脑游戏、佩带耳麦、睡觉、串岗闲聊。不准在禁烟区域内吸烟。不准在上班前或上班中喝酒。不准未穿工作服不戴胸牌仪表不正上班。二、四不走工作区域未整理清洁不走。部门负责人未批准不走。电脑、显示器、门窗未关好不走。最后离开公司的员工总开关未关、门未锁不走三、行政处罚条款1、迟到每次行政处罚10元，二次以上部分双倍行政处罚。2、早退每次行政处罚10元，二次以上部分双倍行政处罚。3、旷工每次行政处罚100元，每月二次以上双倍行政处罚；累计旷工达三次者，给予辞退解决。4、代打卡者行政处罚每次50元。5、中午喝酒行政处罚每次50元（请客人除外）。6、上班时间玩游戏，每次行政处罚50元，每月二次以上双倍行政处罚。7、在禁烟区内吸烟每次行政处罚100元，每月二次以上双倍行政处罚。8、工作时间串岗、聊天，每次行政处罚20元。9、未穿工作服，不戴胸牌上班每项行政处罚20元，每月二次以上加倍处罚。（试用期内人员除外）10、区域内卫生工作不到位，当天值日的每次行政处罚10元，每月二次以上双倍行政处罚，由区域负责人承担。11、下班电脑未关、显示器未关，该电脑使用人员每次行政处罚20元，门窗未关的由区域负责人每次行政处罚10元，每月二次以上双倍行政处罚。备注：以上所有的行政处罚款项，公司建立“员工互助基金”，取之于民、用之于民，该款项用于所有员工的活动、奖励基金及困难员工援助基金。四、礼仪规范1、头发干净、无头屑、梳理整齐。2、接待客人应握手或弯腰致意，握手时由女士、长辈、上司先伸手，互换名片时双手递接。3、进入别人办公室，必须经应允，打扰别人应说“对不起”“谢谢”。五、服务规范1、接待顾客应积极起身迎接，目视来客面带微笑，热情问好，礼貌大方。若来客是找其别人，应积极帮忙联络。规范用语为：“您好，这里是大理融时代餐饮有限公司，不久乐为您服务。”2、客人拜别时应起身送行到电梯口，并为客户按好电梯，引导客户进入电梯，目送客户离开为止。如在洽谈区接待来客，客人离开后，洽谈区的卫生由接待人员负责整理清洁。规范用语为：“谢谢您的光顾（来访），欢迎再来，再见！”3、电话响铃不得超过三声，离电话最近的人应及时接听，接听时，规范用语为：“您好，大理融时代餐饮有限公司！”，当同事的电话没人接听时，应积极去接听。4、接待公司内外人员的垂询时，规定在任何场合，应微笑应答，（严禁与同事、来宾争吵，如发生以上情况者给予行政记大过处分，并行政处罚50元）。六、卫生规范1、公共卫生秩序由全体人员轮流值日，部门区域卫生由该部门负责人值日，个人区域卫生由本人自行负责，员工必须保持工位整洁，值日各部门经理、主管监督执行。2、任何办公室工作人员均应保持环境的整洁有序，各种办公用品和电器设备应码放整齐，指定专人管理。3、卫生清理时间：天天早上及下班之前，每周六大扫除。4、卫生合格标准：桌椅整洁，椅子所有放到桌子下面，桌子上资料堆放整齐，不得乱堆乱放，乱写乱画；地面清洁，无纸屑、烟头、水渍；窗门玻璃，通透无渍迹；办公设施无灰尘，垃圾一日两清。七、保密规范由于竞争的存在以及对公司的责任，每个员工都有保守公司秘密的义务。这种保密的义务，不仅限于在公司工作的协议期内，还涉及离职后都将承担这种义务，否则公司保存法律追究的权利。1、请务必保管好持有的公司涉密文献。2、未经授权或批准，不得对外提供有机密的公司文献或其他未公开的经营状况、财务数据等。3、对非本人职权范围内的公司机密，应作到不打听、不猜测、不传播。4、公司的发文、资料等限定人员使用的文献资料要注意保存，其他工作人员不得随意翻阅。5、工资信息属公司保密内容，所有员工严格执行《第四节薪酬福利制度》中的第八条《薪酬保密制度》。6、发现了有也许泄密的现象应立即向有关上级报告。违反上述条例规定者，视情节轻重行政处罚100—500元，严重者予以除名、辞退，触犯法律的移交司法机关解决。八、行为规范1、办公区域应保持良好的工作环境和秩序。不准大声喧哗，工作时间严禁串岗聊天，严禁进行打牌、下棋、玩电脑游戏等娱乐活动。2、工作时间不允许在工作场合接待私人朋友或长时间洽谈与公司业务无关的话题；不得半途外出办理与工作无关的事。3、工作时间员工通讯应保持电话畅通，通讯方式发生变动时，应及时告之相关部门备档；办公区域保持中音发言或通话。4、在工作中，领导及老员工起带头作用。因个人缘故导致的工作事故或损失，应积极承担责任。5、会议、培训时间不得迟到、缺席、随意离席、接听电话，会议开始后自动将手机改成静音状态，不做与会议无关的事。6、公事用车凭派车单，按公司用车制度用车，司机根据派车单地点行驶。用车人不得在车内大声喧哗，不乱扔杂物、乱动车内设施，不得转道办私事，下车办事告诉司机大约需要的时间，时间久的可让司机先返回公司，将车积极让给别人，提高车子使用率，尊重驾驶员的劳动。7、员工要时刻维护公司的整体形象，对工作区域的各种广告宣传、装饰品、要保护好，不得损坏；谁损坏谁补偿的原则，并及时告知公司行政人事，尽快修复。8、爱惜公物，厉行节约；个人事务不使（占）用公司财物，不得随意将公司财物赠送与公司业务无关的别人。9、廉洁奉公，不准索取或接受别人财物、徇私舞弊或以公司名义私自从事经营活动。10、电灯、电脑主机、显示器、打印机、空调等带电办公设备，长时间人离开或下班前必须关机、关闭电源；导致事故损失的，由使用或负责人照价补偿。11、鼓励员工承担更多、更重要的工作，敢于自荐；运用工作时间多做工作，做好份内工作，多做份外工作，多争取晋升机会。12、严禁侵占公司、别人财物，严禁贪污、受贿。严禁包庇别人，知情不报，玩忽职守。严禁挟私报复，故意刁难别人；严禁蓄意压制和埋没人才；严禁蓄意贬低或抬高下属。附：办公室6S管理为了保证公司全体同事都能有一个舒适、清爽的办公环境，减少由于环境因素带来的干扰作用，保证高效的工作状态，特制订本管理制度。一、6S管理的定义（一）6S管理的概念6S管理即指：整理、整顿、清扫、清洁、修养和安全。（二）6S管理的内容1、整理：对办公室物品进行分类解决，区分为必要物品和非必要物品、常用物品和非常用物品、一般物品和贵重物品等；2、整顿：对非必要物品果断丢弃，对必要物品要妥善保存，使办公现场秩序昂然、井井有条；并能经常保持良好状态。这样才干做到想要什么，即刻便能拿到，有效地消除寻找物品的时间浪费和手忙脚乱；3、清扫：对各自岗位周边、办公设施定期进行彻底清扫、清洗，保持无垃圾、无脏污；4、清洁：维护清扫后的整洁状态；5、修养：将上述四项内容切实执行、持之以恒，从而养成习惯；6、安全：上述一切活动，始终贯彻一个宗旨：安全第一。二、实行6S的管理目的（一）实行6S管理，是理顺工作现场秩序和提高工作效率的重要管理手段。（二）6S管理引用到办公室管理，能有效地加速办公室工作环境和工作状况的调整及改良，最终结果：提高了工作效率；同时置身于优美的办公环境，也有一种美的感受。（三）办公室是个窗口，为了发挥窗口的作用，树立公司良好的对内对外形象。三、6S管理的具体规定（一）责任部门行政人事统一领导公司办公室6S的推动工作，对各部门6S开展情况进行指导、监督、检查、评选、奖罚和公布。推行以后，天天指派专人进行检查，月底进行公布。（二）责任区1、办公室个人责任区是指个人的桌面、抽屉、电脑、文献柜以及个人办公室的地面、墙面、天花板、窗台以及相关办公设备和设施。每个人均有责任做好个人责任区的6S工作；2、公共责任区是指走廊、公共通道、楼梯口和未分派到部门的办公区域。公共责任区的6S工作由行政人事制定标准，并指定专人管理。（三）个人6S操作规范1、员工天天下班离开办公室之前，均须整理个人桌面。桌面允许摆放的物品涉及电脑、电话、文具架和茶杯，其它物品一律不得保存；2、个人抽屉应每星期整理一次，对三个月内用不到的东西，应从抽屉里清理走，最下面一个抽屉用于存放私人物品；3、跟工作无关的个人物品必须放置到个人抽屉里；4、文献柜要每半个月整理一次，并按大小、类别、使用频率等进行分类建档，贴上标签；若有变动，标签应及时更新；5、对舍弃的文献、资料，应遵照安全、保密的原则进行销毁；6、必须佩戴工牌，工牌要保持干净，不得污面；7、对有关资料、书籍、文献等应归类定置管理，并井然有序；8、及时清扫、清洗办公设备，保持办公室无垃圾、无脏污；9、人离开座位时，电脑显示器处在关闭状态，下班后个人电脑应保持关机；10、当天使用的各类办公设备必须各归其位，不得随意摆放。11、注意仪表与形象，做到着装整齐，梳妆适宜，以饱满的精神投入工作。（四）张贴规定1、不能在办公室内随意张贴文献、告知、宣传品等。2、公司各部门需在公告栏内张贴文献、告知、宣传品，其张贴规定遵循下列规定：一般张贴品保存3—5天，重要张贴品保存7—10天；3、每份张贴物的左下角应注明张贴天数及起止时间，到期应由贴出人负责收回。（五）吸烟规定公司提倡禁烟，发现员工在禁烟区吸烟，每人每次罚款100元。（六）其他规定1、员工应遵守公共责任区内的6S规定；2、接听电话及接待来访客人时言行应大方得体；在听到电话玲响后的两声接听；3、工作时间提倡使用普通话；4、一次性纸杯是为客户准备，员工喝水自备水杯，如违反此项每人每次罚款10元。附：《办公室6S管理检查标准》第八章办公用品管理制度为更好的控制办公消耗成本，规范公司办公用品的发放、领用和管理工作，特制定本规定。一、耐用办公用品的领用耐用办公用品涉及：电话、计算器、订书机、文献栏、文献夹、笔筒、打孔机、剪刀、美工刀、直尺、起钉器。耐用办公用品已于员工入职时按标准发放，原则上不再增补，若破损、残旧需更换的必须以旧换新。二、易耗办公用品的领用易耗办公用品分为两部分：部门所需用品和个人所需用品。部门所需用品涉及：传真纸、复（写）印纸、打印纸、墨盒、碳粉、硒鼓、光盘、墨水、装订夹、白板笔。个人所需用品涉及：签字笔（芯）、圆珠笔（芯）、铅笔、笔记本、双面胶、透明胶、胶水、钉书针、回形针、橡皮擦、涂改液、信笺纸。部门常用易耗办公用品月用量标准为：每人每月20元，新入职工工第一个月为30元，以后每月为20元标准。此标准为暂定数，可依据每月平均用量进行合理调整。每月25日前，由各部门将次月《物资申购单》填好，经部门经理初核，报行政人事复核、批准，由行政文员统一采购。物资申购单申请部门：日期：年月日序号名称规格型号数量单位需求日期预计单价备注申请人：审核：审批：四、发放时间：每月1-2号（如遇假期顺延）。其余时间一般不予办理办公用品的领用手续。五、领用方法由各部门按发放日期统一到行政人事办公室申领，填写《部门物品领用登记表》、领用；若部门领用超过需求计划的，须经行政人事批准后方可发放。部分办公用品（油性笔、水彩笔、签字笔、白板笔、圆珠笔芯、圆珠笔、涂改液、各种电脑墨盒）实行以旧换新原则，传真纸领用时须以中间纸互换。电脑耗材品（鼠标、墨盒、打印墨水碳粉、硒鼓等）由部门经理审核，行政人事批准后方可领用，申领时须依旧换新。本着节约与自愿的原则，可不领用或少领用的应尽量不领用或少领用。第九章协议管理制度一、协议种类公司的协议涉及：1、公司与客户签订的各类协议。2、公司与材料、物品供应商、印刷制作商、广告推广商所签订的合作协议、协议等。3、公司与员工签订的劳动协议。4、公司与其他外部单位签订的协议。二、协议的起草由协议负责人负责起草，凡有国家印制的专业规范协议，应优先采用。语言应严谨、简练、准确。意思表达清楚，不模棱两可，令人产生歧义。协议文本应当正式打印或印刷制成。协议中的术语、特有词汇、重要概念应设专项解释。涉及协议标的金额必须同时标示人民币大写数字。协议中涉及数字、日期时须注明是否包含本数。三、所有协议必须包含以下内容1、协议各方的法定名称、地址、邮政编码、联系电话及法定代表人姓名、职务和代理人姓名、职务、联系方式。2、签约的目的和依据、协议标的。3、数量和质量，涉及检查标准和方式。4、价款或酬金，涉及支付方式。5、履行的地点、期限和方式。6、争议解决方式，违约责任，变更或解除条件。7、根据法律或协议性质必须具有的条款或双方当事人共同认为必须明确的条款、正副本份数、存放地点、生效时间和条件、约定的联系方式、签约双方的开户银行和账号、签约各方公章或协议专用章、法定代表人或代理人签章、双方当事人协商一致的修改或增项、补充协议的文本、电传、图表等。四、协议的审查1、协议对方主体资格及资信的审查，由负责签订协议的当事人进行了解和审查。具体涉及：（1）主体资格合法，具有经年检的营业执照，其核载的内容与实际相符。（2）欲签协议标的应符合对方主体的经营范围。涉及专营许可的，应具有相应的许可、等级、资质证书。（3）由代理人代签协议的，应出具真实、有效的法定代表人身份证明书、授权委托书、代理人身份证明。（4）具有相应的履约能力，有支付能力或生产能力或运送能力等。必要时应规定其出具资产负债表、资金证明、注册会计师签署的验资报告等相关文献。（5）具有履约信用。过去三年重协议、守信用，无违约事实，现时未涉及重大经济纠纷或重大经济犯罪案件。2、协议对方当事人履约能力或资信状况有瑕疵的，不应与其签订协议；必须与其签订协议时，必须规定其提供合法、真实、有效的担保。其中，以保证形式作出的担保，其担保人必须是有代偿能力的独立经济实体。五、合用前款规定进行审查。1、业务协议的审查，由负责业务的领导与总经办共同审核。涉及业务的，由负责业务的领导与总经办共同审核。2、审查内容涉及：（1）无损本公司商誉、商业秘密及其他利益。（2）市场需求情况属实，预测可靠、合理，投入产出核算经济、准确。（3）业务数据依据真实可靠，业务标准和参数科学、真实、可行。（4）经济效益或社会效益具有真实性及可操作性。（5）价款、酬金的拟定对的合理、合法，资金结算、酬金支付方式明确、具体、合法。（6）内容合法，签约各方意思表达真实、有效，无悖法律、法规、政策及计划，无规避法律行为，无显失公平内容。条款齐备、完整。（7）文字明确、逻辑清楚，无语病，不使用模糊、易产生歧义的词句。六、协议签订形式1、除即时清算结清者，一律采用书面形式。2、凡有国家或行业标准示范文本的，应当优先使用。3、所有协议必须由公司指定的相应权限的人员或公司单项授权的代理人代表公司签订。4、重要的或标的额较大的协议谈判，应有法律顾问和经济、业务等专业人员参与。七、协议的保管1、与客户签订的协议，一式三份；协议当事人签订后，客人一份，交行政人事分类、登记、编号后统一管理一份，设计部留档一份。2、与合作单位签订的合作协议，协议当事人签订后，交行政人事分类、登记、编号后统一管理。3、公司与员工签订的劳动协议及附加协议，由行政人事统一分类登记编号，并负责保管。八、协议的借阅1、协议当事人或与履行协议相关的公司人员，需借阅协议者，到行政人事登记签字后方可借阅。2、凡与协议无关，因工作需要借阅协议者，除在具体保管协议的部门履行签字手续外，还须出具书面借条，写明借阅因素，借阅期限，经部门经理和行政人事批准后方可借阅。附：业务类协议评审表、行政类协议评审表（劳动协议的签订详见第二节《劳动关系管理》中《劳动协议签订管理》）业务类协议评审表签订单位：协议编号:协议名称签订日期协议主体（甲方）（乙方）（其他）协议重要内容1.业务范围：2.协议价款：暂估总价万元；包干单价；3.付款方式：4.其他：5、盖章协议：《》；章名：；份数：；评审部门及评审意见协议洽谈部门经办人协议洽谈部门负责人综合管理部分管领导总经理行政类协议评审表【预算内】签订部门：协议编号：协议名称签订日期协议主体（甲方）（乙方）协议重要内容付款方式：时间：负责人：财务审核：盖章协议：《》；章名：；份数：；评审部门（人）及评审意见协议洽谈部门经办人协议洽谈部门负责人行政人事财务部副总经理总经理第十章出差管理制度目的1、为统一、规范公司员工出差管理事项，特制定本管理制度。2、本制度合用于公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按本制度规定执行。3、制度涉及审批的事项中，主管领导因故无法实行的，可指定代理人或指定授权人代理实行，未经明确权限的人员代理无效。出差管理细则一、出差类型（一）近距离出差。即为当天出差可往返者。1、近距离出差之乘车费用，凭乘车证明可予以实际报销。2、近距离出差人员不得在外住宿，但因实际需要住宿的，事先按程序向主管部门及主管领导审核批准后按远途出差办理。（二）远途出差。即出差必须在外住宿者。1、远途出差的交通费凭票实际报销。2、远途出差在其区域内有公共汽车或火车的，须乘坐公共汽车或火车，因时间紧急或其他特殊因素可乘出租车或动车或飞机（但须事前申请批准方可）。（1）总经办以上人员出差可乘坐飞机（经济舱）；依程序办理好出差申请后，凭审核通过后的《出差申请表》，由行政人事统一订购机票。附件：出差申请表备注：省外或者省内出差期间，逢节假日出差人因履新职责需要延长工作时间，均不计加班工资，不计补休。（2）部门经理及以下人员出差，乘坐公共汽车或火车，乘坐火车以硬卧为准，若自己需要乘坐软卧的，按硬卧报销，超过部分自己支付；特别情况下需要乘坐飞机的，必须经总经理审核批准后，将书面批准材料报行政人事统一订购机票。3、自备车辆出差者，公司可补贴适当的油费、路桥费，但不报销交通补贴费。4、出差人员之交通工具，除可运用公司或本人车辆外，以乘坐公共汽车、火车为原则。但因特急事宜，经公司总经理审核批准后方可改乘飞机。二、出差签核程序（一）个人申请出差1、出差人员须提前2～5日提出书面出差申请，做好书面出差计划，填写《出差申请表》。并按以下程序进行审批。2、公司部门经理以上人员（含总经办）出差2天以上，须报总经理审批方可。3、部门主管及以下人员出差，由部门经理根据实际需要安排，报行政人事备案，总经办审核，总经理最后签批。（二）公司指派出差。1、即由公司领导根据工作需要指派出差的。2、指派出差的，受派人填写书面《出差申请表》，指派人及相关领导审批后方可。（三）其他规定1、员工出差时限由有权限审批的领导审批通过后，方可办理出差。2、因公务紧急，未能按公司规定办理出差手续的，出差前可由通讯方式电话请示批准，并委托部门员工或同事予以代办出差手续，出差结束后补签字。3、出差员工（总经办人员除外）在出差前须到行政人事办理出差登记，并将通过审核的出差申请报行政人事备案。4、出差期间，因工作实际需要延长出差时间的，须报请主管领导批准后方可，并将批准结果报行政人事备案。5、因病或意外事件需要延长出差时间的，回公司后提供相关的有效证明，经调查核算后，补办相关请假事宜手续。四、出差费用标准及相关规定（一）出差费用标准1、招待费：参照《接待管理办法》执行。2、出差核定标准附件：出差核定标准（1）4、营销部门人员出差，根据公司年度核定的差旅费用，由分管领导进行出差时间及差旅费用的预算计划，报行政人事备案，总经理进行审核，审核后分管领导根据计划安排部门员工出差及控制差旅费用。5、销售主管领导严格审核销售人员的出差时间、出差路线，做好差旅费用控制。五、出差费用预支及核销程序（一）出差费用预支方式1、因公出差的员工需要预支出差费用的，凭已核准的《出差申请单》到财务部依财务程序办理出差费用预支。2、出差人员亦可自己垫付出差费用，出差结束后凭正规票据进行差旅费用核销。（二）出差费用核销程序1、核销规定（1）住宿费用按标准报销，超标部分自付，低标不补。由对方接待或公司安排的餐饮费、住宿费、交通费、交际费公司不予反复报销。（2）交际费用额度事先经总经理审核批准，后经行政人事核算报总经理审批方可。（3）所有报销项目均需凭发票或正规票据报销。不得虚报、冒领，上述情形一经查实，除追加报销费用外，另按公司制度进行处罚。（4）当天出差者不报销住宿费。（5）出差人员未经核准而擅自延长出差时间的，或擅自更改计划出差路线的，所产生的费用不予报销，同时按旷工论处。（6）本制度涉及报销的费用，如遇特殊情况超支的，须报总经理审核批准后方可报销。（7）若出差住宿费无相应凭证，则按实际应报销住宿费用的50%予以报销。（8）员工出差期间一律不计加班，若遇国家法定假日需要出差的，可进行调休。2、核销程序（1）员工出差结束后3个工作日内进行差旅费用报销，并提交一份出差总结报告及拜访客户具体名单一份，否则不予报销。从行政人事领取《差旅费报销单》后，依财务规定的标准粘贴正式的报销票据，餐费补贴、市内交通费用补贴可不提供正式发票，但需填写付款证明单。附件：差旅费报销单（3）填好报销单的所有明细后，依程序进行审核：部门主管领导或分管领导审核→行政人事审核→财务审核→总经理审批，副总经理的报销由总经理审批。（4）财务部门复核程序：财务部门按本制度规定，复核单据的规范情况、票据的张贴、金额复核、主管领导审核意见、报销时间等。经其复核确认无误后，报总经理进行最后审批。对于超标部分，不予报销。3、出差人员为两人或两人以上差旅费报销、支出说明（1）出差小组须指定专人负责差旅费用的管理与支出，其别人员要进行签字证明。（2）《差旅费报销单》中的补贴金额由报销人根据公司的报销标准进行分发。出差报销的费用中，若遇公司不予报销的部分费用，由出差小组人员进行分摊。第十一章财务管理制度一、部门职责（一）负责公司会计核算管理、财务核算管理，对公司经营过程实行财务监督、检查、协调和指导的专职管理部门。（二）负责公司财务、会计核算管理制度的设计、执行、修订及控制。建立健全公司财务管理、会计核算等有关制度，督促各项制度的实行和执行。（三）负责公司资金收入、支出的执行、审核及控制事项，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；公司资金筹措及资金成本控制。（四）组织编制公司月、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划；定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实行。（五）负责公司财务核算工作。各类会计凭证的编制、审核及装订事项；各类明细分类账的登录及保管事项、总分类账的登录与保管事项；公司往来款项的核算、催收及管理事项；会计表单的设计、编制、修订及分析工作，会计档案的归档、整理、保管事项。（六）负责按规定进行成本核算。制订规范的成本核算方法，对的分摊成本费用；定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作。（七）公司库存物资的管理、流程设计及执行。有关原物料采购招标底价的监督及价格审核事项；有关公司资产的购置和处置的审核事项；有关对外订货财务契约的办理及审核事项；会同行政部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。（八）负责流动资金的管理。办理钞票收支和银行结算业务；及时登记钞票和银行存款日记账，保管库存钞票，保管好有关印章、空白收据、空白支票；对本公司及所属机构及项目部的钞票、票据、有价证券、应收账款、银行往来的检查。（九）负责公司税收核算及缴纳事项。（十）认真完毕公司领导交办的其它工作任务。二、部门编制及岗位职责（一）岗位名称：财务总监（主管会计）负责公司的全面财务工作，具体工作职责如下：1．组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。2．主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实行并监督检查贯彻情况。建立健全相关财务管理办法及准则，对已执行的财务制度结合实际执行情况，对制度中已偏离实际操作的规则提出解决及防止措施，报公司总经理后组织实行。3．制定公司财务计划，报总经理审批并组织实行；审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况.4．负责公司银行关系协调、保证公司资金；认真执行全年预算和预算外资金收支计划，掌握本单位各项收支范围和标准，按月向领导报告执行情况，5．掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理报告工作情况。对公司的财务收支活动进行监督检查；对公司协议执行情况进行检查。监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；稽核钞票日报表和有关的原始凭证。6．组织编制公司财务计划、成本计划、努力减少成本、增收节支、提高效益。7．参与制订公司年度资金预算和季度预算调整。8．负责对各项经济协议及维护保养项目进行议及审定；按有关协议的规定结合工程预算,审核控制各类工程款项的拨付\o"论文资料网"、结清工作；9．主持财务部门的工作,准确、及时地做好帐务和结算工作,按照会计制度的规定和上级规定设立帐簿，使用统一的会计科目，根据收支内容对的进行会计核算，做好原始凭证的审核工作，按照审核无误的原始凭证编制记帐凭证，按照审核无误的记帐凭证登记总帐和明细帐。对违反国家规定的收支应拒绝入帐，对内容不全、手续不完备、数字差错、书写不清楚的凭证，应予以补填，更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证、虚报冒领款项等行为，应及时向领导报告。10．根据上级和有关部门的规定，负责定期编制公司月度、年度会计报表，年度会计结算及附注说明和利润分派核算工作，必须做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时，不得弄虚作假。11．负责公司固定资产的财务管理,登记固定资产总帐和二级明细帐，定期或不定期的组织清产核资，核对固定资产，根据完备的手续及时解决添置、调入、调出、报废等事项，做到帐帐相符、帐物相符。12．抓好各项应收款项的核算的工作\o"论文资料网"，建立健全往来款项总帐和明细帐，做到及时登记和清理，督促经办部门限期清理\o"论文资料网",。13．负责公司税金的计算、申报和解缴工作,依法计算和缴纳国家税收,协助有关部门开展财务审计和年检;负责公司税收策划，协调公司与税务部门的关系，合理组织公司税收资源，依法纳税；14．具体负责会计凭证、账册、报表等财会资料的收管汇编、归档等会计档案管理工作；管理睬计档案，及时对会计资料进行整理，并登记归档，未经批准不得销毁15．代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系；协调各单位、各部门与财务部门的关系。16．负责执行公司财务制度，对违规行为及人员依据制度作出明确的解决；对公司财务人员违规给公司导致的损失对公司负责。17．积极参与经营投资决策，为公司经营投资决策提供财务意见；18．组织并负责公司内部审计工作。19完毕总经理临时交办的工作。（二）岗位名称：出纳具体职责如下：1．严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。2．负责承办公司钞票.票据及银行存款的收付业务,以及保管记录工作；3．严格遵守钞票管理制度，库存钞票不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存钞票，保持钞票实存与钞票帐面一致。4．要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。5．负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作；负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。6．要根据原始凭证，及时登记钞票日记账、银行存日记账，做到日清月结,账账相符,账实相符,对所保管的资金安全负责；7．天天编制资金收支快报，以保证公司总经理及时了解资金状况;月末应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对；8．严格执行钞票管理制度和支票的使用规定\o"论文资料网"，认真管好钞票、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷；做好收费发票的购买\o"论文资料网"、保管\o"论文资料网"、使用及回收。9．协助主管会计完毕财务数据记录工作;（三）岗位名称：稽核1、根据各营业网点所报的单据，每日进行核对，审核后报会计审批。2、每三天对各网点的单据进行记录，做到日清日结。三、部门工作流程（一）平常账务解决流程1．单据传递：出纳每周1次传递单据（每周一上午传递上周单据），单据附每日资金快报主管会计及时据原始单据进行账务解决并与每日资金表进行核对，如发现差异，查明差异因素，对差异及时调整解决。每月30日为结账日，结账日前的单据要按期入账，结账日后单据记入次月。2．凭证解决：运用财务软件的“填制凭证”功能进会计凭证解决，将原始单据按照会计准则规定分别记入相关科目。3．记账：设立供应商明细账对往来款项进行核算，设立项目核算对工程成本进行归集，设立部门辅助明细账对费用进行核算。将已审核凭证记入相应明细账、总账。4．财务对账：每月30日后，出纳到银行打印出银行对账单交会计，会计将银行对账单与出纳银行存款日记账进行核对，并编制银行存款余额调节表；会计在所有凭证解决完毕完毕记账工作后，将钞票、银行存款明细账余额与出纳钞票、银行存款日记账余额进行核对，如核对不一致，要查找因素进行解决，直到核对一致。5．报表编制：次月10日前完毕会计报表编制工作。从“用友”软件的UFO会计报表系统模块中取数编制，并与明细账核对一致。报表涉及：资产负债表、损益表、钞票流量表、债权债务明细表、开发成本付款表、费用明细表。6．结账：结转相关收入、成本费用，核对总账与明细账，账账相符则结账。7．核对往来账。每月结账后，应与往来单位核对往来账，根据往来明细账余额，填制往来款项核对表，并通过信函或传真方式将表传给对方单位，核对一致后请对方签字确认并将核对表返回。8．备份及资料归集：定期对用友相关数据进行备份、保存，先将数据保存在D盘的“用友数据”文献夹内，再用移动硬盘再次备份，次年一月份将前一年数据刻录成光盘保存。每月末将资金日报累计成册。由出纳编制手工资金月报，与货币资金余额核对无误，会计出纳签字确认,装订入凭证。纳税申报流程每月末，依据当月预收账款或销售收入、其他业务收入、营业外收入，将相关数据录入税金计算明细表中，由表中自定义公式计算当月应缴营业税等。据以填制税金计提凭证，并记账。次月初，依据应交税金明细账各子目填写各税种申报表，到税局缴税每月15日前；个税每月7日前；印花税每季度次月15日前；公司所得税每季度次月15日前申报；次年5月31日前完毕上年度公司所得税汇算工作。（三）资金计划流程部门负责人填写资金收支计划明细表（见附表一）→总经理→董事长→财务部（四）付款请款流程根据填报的付请款审批单，报上级审批后准时付款请款（五）费用报销流程报销人员填写费用报销单→部门经理→总经理→董事长→会计→出纳（六）借款流程借款人填写资金使用签报表（见附表四）→部门经理总经理→董事长→会计→出纳（七）备用金取款流程出纳填写资金使用签报表（见附表四）→会计→总经理→董事长→出纳（八）会计档案归档流程凡是本公司会计账簿、会计报表、会计文献和其他有保存价值的资料，均应归档。会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员署名盖章(涉及制单、审核、记帐、主管)，专人归档保存，归档前应加以装订。会计报表应分月、季、年报、准时归档，分类填制目录。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。会计档案装订时间规定如下：凭证及月报表于次月15日前装订归档；明细账及总账于次年2月底前完毕打印装订及归档；其他文献和资料根据需要及时装订归档。资金日报流程凭证收集、整理、审核后，将完整无误的凭证归集。核对本日各帐户初始额与上日余额一致，分帐户登记各笔凭证。顺序填写凭证金额、支票号或支付形式、用途明细等，一张凭证登记一行。登记完毕后，打印。将本日余额分帐户填入当天《月资金汇总表》。《资金快报》同相应凭证传递于会计，会计录入软件后，核对款项明细及各帐户余额，找出差错并改正，一致无疑问后会计签字确认，将《资金快报》返还出纳保存管理。第十三章市场部管理制度一、市场部的经营范围一、市场部的经营范围是为本社招徕游客，并向旅游者提供产品宣传和征询服务。市场部不得超过公司拟规定的范围开展经营活动。二、市场部不得自行为本社以外的旅行社招徕游客，所收游客须由本社市场部统一组织、接待，不得独立经营组团、接待等旅游业务。三、市场部销售的旅游产品应由本社统一设计策划，市场部不得自行设计旅游产品。四、旅游产品的价格由本社统一制定，市场部不得自定产品价格。五、业务广告由本社按照规定统一发布，市场部未经公司批准不得自行发布旅游广告或自制宣传资料。六、所有业务协议及旅游协议应以本社名义统一签订，市场部不得自行与旅游供应商或其他旅行社签订业务协议，不得自行与游客签订旅游协议。二、市场部的服务标准一、通过制定市场服务标准并贯彻实行，达成易游旅行社市场部服务质量标准化、服务方法规范化、服务过程程序化，从而全面提高易游旅行社市场部的服务管理水平。二、服务环境：1、注意维护保养市场内、外同一形象标记，随时保持各种标记的完整、整洁、明亮。2、室内办公设施、物品应摆放有序，接待前台应干净整洁，前台上必备物品有：电话（摆放在方便实用的位置）、本社近期出境和国内游参考行程（应标明产品制作部