ERP-业务流程-BPD-MM-026 项目多余物料处理业务流程-V1.2-V1.0-IBM咨询方案-四方车辆厂ERP方案及实施资料-业务蓝图阶段

多余物料处理业务流程文件名:FILENAMEERP-业务流程-BPD-MM-026多余物料处理业务流程-V0.1 9/11页南车青岛四方机车车辆股份有限公司ERP系统实施项目未来业务流程定义MM模块项目多余物料处理业务流程BPD-MM-026版本1.0文档控制文档名称南车四方股份ERP实施项目MM模块多余物料处理业务流程文档代码ERP-业务流程-BPD-MM-026多余物料处理业务流程-V1.0文档描述该文档详细描述南车四方股份公司项目多余物料处理业务流程版本信息修改日期版本描述作者2010.05.30V1.0新建袁星才流程定义文档签署表未来业务流程定义文档是描述未来在SAPECC中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。角色姓名签署日期（YY/MM/DD）文档编制文档审核流程负责人流程相关负责人1流程相关负责人2项目经理（南车四方股份）项目经理（IBM）职能部门领导目录1. 业务流程目的及适用范围 32. 业务流程说明及相关原则 33. 业务流程所带来的相关改变 44. 业务流程 54.1 业务流程图 54.2 业务流程详细描述 55. 业务流程所涉及的表单 86. 业务流程所涉及的报表 87. 系统接口与SAP增强 97.1 系统接口 97.2 SAP增强 98. 流程实施中SAP权限控制要求 99. 参考文件 9业务流程目的及适用范围该流程主要描述了多余物料处理业务过程、步骤及相关负责部门。本流程主要适用于四方股份公司项目库存多余物料处理。业务流程说明及相关原则一、多余物料定义多余物料指不再被使用的项目库存物料、或者在使用中但库存量超过项目总需求量的物料。特别的，对于有保质期的物料，如果有超期库存，也纳入到多余物料范围进行综合处理。多余物料管理一种对存货资产进行的主动管理方式，通过对库存物资进行动态地定期地综合分析，对多余积压物资进行及时处理，一方面可以促成库存物资的有效合理及时利用，另一方面，在多余物料不可以被使用时，能够及时进行清理，以免造成库存资金的积压。多余物料处理有两个时点：项目生产过程中和项目关闭前。二、多余物料产生原因：1、超定额采购：如因最小采购批量原因导致的超额采购；2、工程设计变更（产品设计变更或工艺变更）：可能导致旧料无用途或多余；3、生产计划变更：可能导致有保质期管理物料库存超保质期；如果取消生产计划，则造成大批量物料库存多余；4、定额不准确：如研发生产（试制件生产），用料定额与实际使用偏离；三、多余物料处置方式：1、转项目；2、采购退货；3、出售；4、封存；5、计入部门损失；从减少损失角度，多余库存物资总是尽可能采取以上前4种方式处理（第4种方式是暂时不处置，未最终实现清理），尽可能避免采取第5种方式。四方股份公司多余物资的清理的重要原则是，需要对多余物资造成损失原因进行分析明确责任到部门。股份公司层面不允许出现以公司名义的存货资产报废业务。如果库存物资实物需要报废，必须按原因分析原则，将损失金额记账到具体责任部门的部门费用（成本中心费用）。四、关于项目之间相互借料/还料的业务处理请参照流程《BPD-MM-025项目借料业务流程》的说明。五、关于库存转项目计价方式在ERP系统中处理库存物资的跨项目转移时，转移的库存物资价值，直接以发出项目的当前库存单价计价。业务流程所带来的相关改变序号变革点变革类型变革描述受影响部门及岗位业务规则业务流程岗位职责信息系统现状未来1（无）业务流程业务流程图业务流程详细描述步骤：说明：多余物料汇总1部门/人员：物流中心主要管理人员输入：库存清单输出：项目多余物料清单事务代码：MB52过程编号：1步骤：说明：召开公司层面跨部门多余物料处置专题会议；2部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：多余物料处置意见事务代码：无过程编号：2步骤：说明：判断：转项目？3部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：如果是，转步骤9；否则转步骤4；事务代码：无过程编号：3步骤：说明：判断：解封/封存？4部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：如果是，转步骤9；否则转步骤5；事务代码：无过程编号：4步骤：说明：判断：关闭项目前的库存清理？当前项目等待关闭，需要对项目结余物料库存进行清零（否则项目无法关闭）5部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：如果是，转步骤10；否则转步骤6；事务代码：无过程编号：5步骤：说明：判断：可采购退货？6部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：如果是，转步骤13；否则转步骤7；事务代码：无过程编号：6步骤：说明：判断：可出售？7部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：如果是，转步骤14；否则转步骤8；事务代码：无过程编号：7步骤：说明：确定计入部门损失8部门/人员：跨部门协调小组输入：项目多余物料清单输出：转步骤15事务代码：无过程编号：8步骤：说明：执行《BPD-MM-035库存转移记账流程》9部门/人员：物流中心理货员输入：转项目的多余物料清单输出：已转项目的多余物料事务代码：无过程编号：9步骤：说明：提供分摊进成本明细10部门/人员：财务部会计人员输入：待清理的项目多余物料清单输出：分摊进成本明细清单事务代码：无过程编号：10步骤：说明：按分摊进成本明细清单将待清理库存账面清零；11部门/人员：物流中心理货员输入：待清理的项目多余物料清单分摊成本明细输出：物料凭证事务代码：MIGO过程编号：11步骤：说明：虚拟工程无价值入库12部门/人员：物流中心理货员输入：待清理的项目多余物料清单分摊成本明细输出：物料凭证事务代码：MIGO过程编号：12步骤：说明：执行《BPD-MM-020采购退换货业务流程》13部门/人员：采购部采购员输入：退货的项目多余物料清单输出：项目多余物料清单已退货事务代码：无过程编号：13步骤：说明：项目库存转移记账到常规库存14部门/人员：物流中心理货员输入：待出售的项目多余物料清单输出：物料凭证事务代码：MB1B过程编号：14步骤：说明：执行《BPD-SD-005股份公司标准销售业务流程》15部门/人员：采购部采购员输入：待出售的项目多余物料清单输出：项目多余物料已出售事务代码：无过程编号：15步骤：说明：废品损失记账（不同于生产过程中的废品损失，此处是记账到成本中心，而非进生产成本-废品损失）16部门/人员：物流中心理货员输入：待计入部门损失的项目多余物料清单输出：已记账到部门损失