ERP-业务流程-CO-BPD-CO-019期末实际作业价格计算流程-V1.0-V1.0-IBM咨询方案-四方车辆厂ERP方案及实施资料-业务蓝图阶段

期末实际作业价格计算流程文件名:FILENAMEERP-业务流程-CO-BPD-CO-019期末实际作业价格计算流程-V1.0.doc 1/10页南车青岛四方机车车辆股份有限公司ERP系统实施项目未来业务流程定义CO模块期末实际作业价格计算流程BPD-CO-019版本1.0文档控制文档名称南车四方股份ERP实施项目CO模块期末实际作业价格计算流程文档代码ERP-业务流程-CO-BPD-CO-019期末实际作业价格计算流程-V1.0文档描述该文档详细描述南车四方股份公司期末实际作业价格计算流程版本信息修改日期版本描述作者20V1.0创建贺惠生流程定义文档签署表未来业务流程定义文档是描述未来在SAPECC中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。角色姓名签署日期（YY/MM/DD）文档编制文档审核流程负责人流程相关负责人1流程相关负责人2项目经理（南车四方股份）项目经理（IBM）职能部门领导目录1. 业务流程目的及适用范围 32. 业务流程说明及相关原则 33. 业务流程所带来的相关改变 34. 业务流程 34.1 业务流程图 34.2 业务流程详细描述 55. 业务流程所涉及的表单 86. 业务流程所涉及的报表 87. 系统接口与SAP增强 87.1 系统接口 87.2 SAP增强 98. 流程实施中SAP权限控制要求 99. 参考文件 9业务流程目的及适用范围该流程主要描述了期末计划作业价格计算的过程、步骤及相关负责岗位。本流程主要适用于南车四方股份公司及各分、子公司财务部门使用。业务流程说明及相关原则该流程描述了期末实际作业价格计算及生产订单作业价格重估的过程。月末在财务将全部作业成本计入相关成本中心之后，系统会根据工作中心归集的工时总额和成本中心记录的实际成本计算出当月的实际作业单价，用以替代之前的计划作业单价，通过重估算的程序将实际作业单价与计划作业单价的差异按照比例分摊至各成本对象。关键步骤为步骤4按照成本中心实际成本以及实际作业时间计算实际作业单价流程重点：将计算得出的实际作业价格与之前系统维护的计划价格比对，确认计算得出的实际作业价格是否准确业务流程所带来的相关改变序号变革点变革类型变革描述受影响部门及岗位业务规则业务流程岗位职责信息系统现状未来1实际作业价格计算√√√√目前财务核算按每个分厂统一作为一道工序进行管理，动车组、城轨按工时乘以系数等到实际工时数，分摊制造费用。月末在生产成本费用归集之后，对生产型成本中心进行实际作业价格计算，并对生产工单进行工时成本的重新估算，以准确地归集相关作业成本。财务部/成本人员业务流程业务流程图业务流程详细描述步骤：说明：财务人员日常记账，对各生产型成本中心进行成本费用的归集，同时系统内自动产生相关CO凭证1部门/人员：财务部/财务人员输入：涉及到生产性成本中心的凭证记账输出：生产型成本中心费用清单事务代码：F-02过程编号：步骤：说明：判断是否需要执行分配分摊循环，如果需要则执行分配分摊流程2部门/人员：财务部/业务主管输入：判断成本中心相关费用是否需要分配分摊输出：需要到步骤11，不需要到步骤3事务代码：过程编号：步骤：说明：查询生产型成本中心报表，确认该成本中心已正确归集相关成本3部门/人员：财务部/业务主管输入：查询生产型成本中心报表输出：生产型成本中心报表事务代码：KSB1过程编号：步骤：说明：按照成本中心实际成本以及实际作业时间计算实际作业单价4部门/人员：财务部/业务主管输入：实际作业价格计算输出：计算完毕的实际作业价格事务代码：KSII过程编号：步骤：说明：查询作业价格报表5部门/人员：财务部/分厂会计输入：作业价格报表查询输出：计算完毕的作业价格报表事务代码：KSBT过程编号：步骤：说明：审核是否有误6部门/人员：财务部/业务主管输入：对计算完毕的作业价格报表进行判断输出：审核正确到步骤7,审核错误到步骤4事务代码：过程编号：步骤：说明：对各生产订单\WBS的作业成本按照计算出的实际价格进行重新估算，将实际作业价格和计划作业价格之间的差异按照工时分摊到各生产订单及WBS7部门/人员：财务部/业务主管输入：生产订单价格重估输出：重估后的生产订单价格事务代码：CON2步骤：说明：重新查询成本中心报表8部门/人员：财务部/业务主管输入：查询生产型成本中心报表输出：生产型成本中心报表事务代码：KSB1过程编号：步骤：说明：对价格重估的结果进行审核，确认成本中心内的费用是否已全部结转至生产订单和WBS，成本中心余额是否为零，如结果正确，则流程结束，否则转至步骤109部门/人员：财务部/业务主管输入：对成本中心报表进行审核输出：审核无误流程结束，审核有误到步骤10事务代码：过程编号：步骤：说明：冲销生产订单重估算，将各成本对象的金额还原至重估算执行之前，再重新执行流程10部门/人员：财务部/业务主管输入：生产订单价格重估输出：重估后的生产订单价格，到步骤4事务代码：CON2过程编号：步骤：说明：成本中心分配分摊流程参考ERP-BPD-CO-00811部门/人员：财务部/业务主管输入：成本中心成本归集输出：成本中心费用分配分摊事务代码：过程编号：业务流程所涉及的表单表单名称描述关键字段生成工具*使