ERP-会议纪要-非上线项目结构讨论会议纪要-V1.0-IBM咨询方案-XX车辆厂ERP方案及实施资料

项目沟通计划文件名:FILENAMEERP-项目模板-会议纪要-V1.0版本:1.0 ERP-项目模板-会议纪要-V1.0版本:1.0 1/4页会议纪要会议主题:ERP-非上线项目结构会议主持:贺惠生会议记录：贺惠生会议时间:20109：00—11：30会议地点:技术中心1号会议室会议参加者:郭英志、冯艳（IBM）；李思敏（财务）马丽艳（国铁）刘伯谟（检修）牛颖光（城轨）会议议题:1.讨论非上线项目结构会议内容及结论：一、非上线项目具体内容由于动车项目本次实施ERP全部上线管理，所以非动车项目，包括城轨项目、国铁的非动车项目、检修项目等。非上线项目没有生产模块，物料需求通过新物流系统传到SAP系统中，从物料的收发开始，在SAP系统中操作。因此，非上线项目可能会有部分部门需要同时操作2套系统，整体的项目结构由财务部维护，财务部既要下发WBS结构的编码，同时需要在新物流中下发工作号，并指明两者之间的联系。二、变革点1.整体的项目结构及WBS编码由财务部创建并下发。（上线项目的项目结构及编码是由事业部创建）2、项目创建自有投标意向起，由事业部向财务部提出创建申请。3、工具的管理将采取库存管理，不按项目，直接计入领用的成本中心。4、发运费，指整列车的发运费，以前计入生产成本，以后将计入销售费用。三、项目结构分解（一）城轨项目结构1、售前a.售前作为财务对有明确项目归属的销售费用进行统计的成本对象，由财务部直接对WBS元素记账。b.售前WBS元素下层不再进行WBS结构细分2、项目管理a.项目管理作为财务对有明确项目归属的项目费用进行统计的成本对象，由财务部直接对WBS元素记账。b.项目管理WBS元素下层不再进行WBS结构细分。3.研发费用a.第二层研发费用WBS元素不设定功能范围，其下层WBS元素根据需要设定功能范围。b.课题根据技术中心及财务对课题成本归集需要维护WBS结构，进行课题细分。c.工艺准备试制根据工艺准备方案维护WBS结构，进行工艺准备试制细分。d.研发费用及其下层WBS元素，发生委内生产，按生产成本进行核算，生产结束后手工结转到研发费用中；其他费用按研发费用明细进行核算，期末由财务手工结转到管理费用中。e.课题及下层物料需求汇总到第三层课题WBS元素，工艺准备试制及下层物料需求汇总到第三层工艺准备试制WBS元素。4、生产交付a.销售备件收入由财务手工记账，备件需求和发货通过现有WMS系统处理。b.对于不能明确物料的运杂费，由财务手工记账到运杂费中。c.所有物料需求汇总到项目第一层WBS元素。5.发运a.发运按销售费用进行核算，由财务手工进行账务处理。b.发运WBS元素下层不再进行WBS结构细分。6、客户服务a.客户服务作为财务对客户培训产生费进行归集的成本对象，由财务手工进行账务处理。。b.客户服务WBS元素下层不再进行WBS结构细分。7、售后a.日常维护和技术改造下根据需要创建WBS细分结构。b.日常维护需求汇总到单独的城轨售后项目，技术改造需求汇总到项目第一层WBS元素。（二）国铁非动车项目生产交付下层不再按列核算，而是按辆核算，其他项目结构与城轨相同。（三）检修项目结构检修项目分为按辆检修和按列检修两种。按辆的检修项目其生产交付按辆核算。按列的检修项目其生产交付先按列核算，再下一层拆分成辆的核算a.检修件运输包装费由财务部直接记账。b.运杂费由财务直接记账。c.周转件采购后直接进项目周转件成本，并对实物进行零价值库存管理。d.批量工艺准备直接由财务进行帐务处理。由于检修暂时没有售后服务，因