财务部绩效考核实施暂行管理办法

财务部绩效考核管理暂行办法为提升部门工作效率和调动员工工作积极性，特制定本办法。一、财务部绩效实行三级评审制度。1、会计、出纳岗位绩效评审由其本人自评、会计主管初评、财务经理复评三级构成，财务副总对会计、出纳岗位拥有在其绩效得分基础上直接加分、减分权利。1）自评权重40%、初评权重30%,复评权重30%2）针对每一项评分，如果初评与自评得分差异超过3分（含），初评人必须做原因说明；如果狂评与初评得分差异超过3分（含），复评人必须做原因说明3）会计、出纳岗位绩效考核公式：绩效得分=自评得分*40%+初评得分*30%+复评得分*30%最终绩效得分=绩效得分+一财务副总评分绩效奖金=绩效工资*最终绩效得分〃002、会计主管岗位绩效评审由其本人自评、财务经理初评、财务副总复评三级构成。1）自评权重40%、初评权重30%,复评权重30%2）针对每一项评分，如果初评与自评得分差异超过3分（含），初评人必须做原因说明3）会计主管岗位绩效考核公式：最终绩效得分=自评得分*40%+初评得分*30%+复评得分*30%绩效奖金=绩效工资*最终绩效得分/100二、绩效评审时间1、财务部绩效实行按月评审，当月绩效在次月25号之前完成评审，28号之前提交给人事行政部，作为部门绩效工资发放依据。同时财务副总按人把最终绩效得分及绩效奖金（数字）发给每位财务人员（初评、复评得分不下发）。三、关键指标说明1、月结时间1）月结时间：在征询全体财务人员意见基础上由财务副总确定，一经确定不容随意变动。若需变动，需经全体财务人员再次讨论并由财务副总确定后通过。2）月结时间顺延：A、当月若有大型收银活动（全体财务人员参加收银），由会计主管根据活动收银、录单、对账时间向财务副总提出当月月结时间顺延天数。财务副总同意后，会计主管知会全体财务人员。B、当月末次月初期间（当月28号至当月月结时间），若有小型收银活动（个别财务人员参加收银）、出纳人员外协或者存货、固定资产盘点情形，按Bl、B2、B3规定执行。B1、小型收银活动：会计主管提出月结时间顺延天数，报经财务副总同意后，知会全体财务人员B2、出纳外协：由财务副总确定月结时间顺延天数，并通知会计主管，会计主管向全体财务人员通报。B3、存货、固定资产盘点：会计主管提出月结时间顺延天数，报经财务副总同意后，知会全体财务人员3）各岗位月结时间上限界定：A、出纳岗位：月结时间（账套结账规定时间）前3小时B、会计岗位：在月结时间前，本岗位对应账套相关业务全部处理完毕C、会计主管岗位：月结时间当天下班前2、财务建设1）针对财务建设，自评人如果当月主动、独立解决一个问题，才能自评为“2）针对系统运行和业务规范，能主动发现问题，并主动、独立规范相应的业务行为，提升了本岗位工作效率（16分）”，同时需提供表格（一）资料2）自评人如果当月主动、独立解决一个以上问题，财务经理、财务副总在评估解决问题的性质及工作效率提升程度基础上酌情另外加分，加分限额10分3）针对会计主管岗位，若当月无“活动收银、对账”，则该指标对应分数加到“财务建设”，“财务建设”各项分数按其分数权重对应增加表格（一）业务规范暨岗位工作效率提升序号问题描述问题导致的工作障碍解决问题措施及流程规范工作效率提升描述业务规范对接人及联系电话备注3、基础报表1）基础报表种类：A、出纳岗位：现金日记账、银行日记账、存货盘点报告B、会计岗位：B1、批发会计：工程样品汇总表、应收款情况表（专卖、五金、工程）、集团应付账款情况表B2、零售会计岗位：应收账款余额表、其他应收款余额表C、会计主管岗位：C1、批发账套：渠道（电商、工程、终端）经营损益报表、会计报表及部门费用表、计入整体渠道或其他渠道的工程经销商收入及成本C2、零售账套：渠道（直营店铺、售后服务）经营损益报表、会计报表及直营管理部费用表2）基础报表出具时间上限：A、出纳岗位：A1、现金日记账、银行日记账：本岗位月结时间次日下班前B1、存货盘点报告：盘点结束次口下班前B、会计岗位：B1、批发会计岗位：B11.工程样品汇总表、工程应收款情况表：账套结账规定时间次日起一周内B12、专卖、五金应收款情况表：上月报表于本月最后一日前完成出具（鉴于实际情况先试行2个月，2个月之后再作时间调整）B13、集团应付账款情况表：鉴于应付账款10月底才正式由会计主管移交给批发会计，在2016年11月、12月此两个月内不作具体时间限定，但批发会计应在公司要求时间内完成。B2、零售会计岗位：B21、其他应收款余额表：账套结账规定时间次日B22、应收账款余额表：账套结账规定时间次日起三日内C、会计主管：账套结账规定时间次日下班前。3）基础报表评审A、出纳岗位、会计岗位基础报表：会计主管负责出纳岗位、会计岗位基础报表评审，同时需提供表格（二）资料：表格（二）基础报表完成情况统计明细表序号报表名称制表人所属账套报表是否按规定时限完成报表数据是否与子模块、总账模块一致备注备注：子模块：是指出纳模块、应收模块、应付模块、存货模块、固定资产模块B、会计主管岗位基础报表：财务经理负责会计主管岗位基础报表评审，同时需提供表格（三）资料：表格（三）基础报表差错统计明细表序号账套差错描述对利润影响正确处理备注4、账务处理1）账务处理差错由主办会计岗位负责统计，月结完毕，向会计主管提交该统计表，并报送给财务经理一份。2）主办会计按表格（四）统计账务处理差错：表格（四）账务处理差错统计明细表序号账套差错描述差错责任人对利润、资产、负债影响正确处理备注5、收付款单处理1）收付款单处理差错由各对接账套会计负责统计，月结完毕，向会计主管提交该统计表,并报送给财务经理一份。2）账套会计按表格（五）统计收付款单处理差错：表格（五）收付款单处理差错统计明细表序号