08 NC成本管理系统解决方案

第58页/共59页项目编号：项目名称：集团管理信息化项目文档编号：HA_ERP_FA01集团房地产项目ERP项目管理系统业务解决方案 集团有限公司用友软件股份有限公司项目负责人（签字）：项目负责人（签字）：签字日期：签字日期：目录前言 3文档使用对象 3文档控制记录 3版权声明 3第一部分.项目背景 41.1地产企业情况 41.2地产战略规划 41.3地产信息化建设目标 41.3地产信息化建设要求 5第二部分.公司整体实施规划 72.1系统组织架构 72.2实施思路和范围 7第三部分.系统主要基础数据 83.1参数设置 83.2业态档案 93.3成本科目 103.4材料分类 133.5合同分类 133.6设计变更分类 133.7现场签证分类 143.8无合同费用类型 143.9奖励扣款类型 15第四部分.成本管理业务规划 154.1目标成本管理 154.1.1 功能概述 154.1.2 基于需求的建设目标 154.1.3 角色匹配 154.1.4 业务流程 164.1.5 解决方案 174.2资金计划管理 194.2.1 功能概述 194.2.2 基于需求的建设目标 194.2.3 角色匹配 194.2.4 业务流程 204.2.5 解决方案 204.3合同管理 234.3.1 功能概述 234.3.2 基于需求的建设目标 234.3.3 角色匹配 234.3.4 业务流程 254.3.5 解决方案 254.4现场管理 304.4.1 功能概述 304.4.2 基于需求的建设目标 304.4.3 角色匹配 304.4.4 业务流程 324.4.5 解决方案 334.5付款管理 394.5.1 功能概述 394.5.2 基于需求的建设目标 394.5.3 角色匹配 394.5.4 业务流程 404.5.5 解决方案 404.6成本管理 444.6.1 功能概述 444.6.2 基于需求的建设目标 444.6.3 角色匹配 444.6.4 业务流程 454.6.5 解决方案 454.7统计分析查询报表 474.7.1合同台帐 474.7.2合同付款明细 474.7.3现场签证/设计变更台帐 484.7.4材料进场检验单台帐 484.7.5无合同费用台帐 484.7.6项目发票信息统计表 494.7.7阶段目标成本明细表 49第五部分.系统接口 505.1 财务系统与业务系统集成目的 505.2 财务系统与项目管理系统集成关系描述 505.3 业务描述 505.3.1 项目付款单 505.3.2 合同结算 515.3.3 成本单据 515.3.4 合同保证金（保函）收款单 515.4 对应单据 515.5 业务类型 515.6 平台设置 535.6.1 科目分类 535.6.2 凭证模板定义 54第六部分.方案说明 57前言本报告是依据对集团有限公司(以下简称地产)房地产管理业务调研的基础上整理加工并结合行业相关经验整理而成。本方案将尽量做到准确并满足地产应用需求，方案中如有不当、遗漏或不能满足客户实际应用需求的问题，请地产方予以纠正和补充。此报告将做为以后实施工作的重要依据，需要用友和地产双方最终确认。此文档一式两份，用友公司和地产各保留一份。文档使用对象集团高层领导集团地产业务相关职能部门、项目公司用友公司内部领域专家和公司领导用友公司项目管理监督人员文档控制记录日期负责人版本备注版权声明本方案仅供给说明中使用对象阅读，未经双方公司共同许可，不得以任何形式传播或提供非授权人阅读。<版权所有YonyouGroup©>第一部分.项目背景1.1地产企业情况 集团有限公司成立于1996年，注册资金1亿元，是拥有一级房地产开发资质，集房地产开发、建筑装饰、园林绿化、物业管理、销售服务、实业投资、住宅配套等于一体的现代化、专业化、集团型企业。公司成立13年来，秉承“学习、创新、和谐、诚信、树牌”的企业精神，坚持多元经营、多业并举的发展理念，现已成为潍坊地区一流品牌的房地产集团企业。集团是市政府确定的服务产业重点扶持企业，是潍坊市工商银行、农业银行、建设银行“AAA”级信誉合作单位，由省、市银行业协会授誉为诚信合作企业，并被省建设厅授予“山东省房地产综合实力50强企业”，被中国企业评价协会评为“全国AAA级信用企业”称号。实力成就辉煌，诚信铸造品牌。公司通过严格实行管理精细化，产品精致化和服务精诚化的经营理念，在向社会奉献樱园小区（一、二期）、世纪樱园、锦绣樱园、河滨花园、庭岸风景、美林花园、龙凤花园、东方明珠、仪锦苑、凤城丽景等精品楼盘的同时，在鸢鲁大地树立起了“”响亮的企业品牌，构建起了“厚德、包容、和谐、稳健”的“山”文化体系，所倡导的“以学为先，仁德先行，博大包容，创新超越”的企业文化，使社会和消费者在享受产品的同时，更感受到人真诚、朴实的品格魅力，确保品牌、事业长盛不衰，铸造百年企业。1.2地产信息化建设目标建议地产管理信息化的总体目标为：围绕地产发展战略和经营目标，以加强集团管控能力和各产业高效运营为主要方向，建立地产统一的管理和业务运作平台，完成从业务层到管理者和决策者的信息化建设，有效提升竞争力。针对不同的管理层级，可以达到如下目标：决策层为高层决策者建立地产范围的财务、业务管理决策和办公平台；高层管理者可以实时查询各类财务业务报告、分析报告、评价报告和各类财务业务重大事件的预警报告，第一时间获取地产内各企业的真实财务、业务数据，如销售情况、资产负债情况等；加强对下属企业及多项目同时运作规范化、标准化管理和控制力度；进行各项重大支出费用的审批。管理层为各级各类业务管理者建立统一的财务、业务监控和管理平台；通过信息化管理平台，建立统一的财务、业务控制体系，确保财务、业务体系的统一；通过信息化管理平台，透视各企业经营活动的财务成果；通过信息化管理平台，使各级各类管理者，实时掌握所辖业务范围内的各类财务数据，及时获取各类财务和业务报告及分析评价结果，实时掌握目标成本的执行情况，掌握最新的业务进展；通过信息化管理平台，各级业务管理者依据各自的权限规定，进行各类业务的审批；通过信息化管理平台，建立财务的预警机制，控制业务风险。操作层为业务人员建立统一的业务处理平台，实现财务和业务的标准化、规范化、模式化处理；通过统一的处理平台，分业务类型提供各类业务的不同处理模板，以提高各项业务的处理速度和处理规范化程度；通过统一的处理平台，预制各类业务控制规则和流程规则，以提示业务处理人员严格按流程和规则办事；通过统一的处理平台，提供分权限的业务查询机制，通过固定查询，分类查询，综合查询等方式，为各类业务人员提供相关业务的查询信息。1.3地产信息化建设要求实现地产管理信息化规划的建设目标是一项非常繁重的任务。该目标的实现对于推进地产的发展十分重要。要确保规划目标的实现，必须具备一些必要的条件，这对地产提出了一些要求，主要体现在以下三个方面：端正思想，树立正确观念，以信息化推动管理和经营方式转变明确树立以管理信息化系统为核心的管理思想和理念，充分认识到管理信息化系统管理在企业管理系统中所处的核心地位，这是支撑开展管理信息化系统建设的动力。在企业的经营管理中，只有切实地抓好企业内部管理及运营信息监控，才能带动整个企业管理水平的提高。具体来说，要明确以下几点：管理信息化系统建设是一项复杂的工程，领导重视并合理调配各项资源，各参与单位积极配合，是保证这项工程顺利进行的前提。重视各种基础数据的规范和采集，明确数据才是使管理信息化系统建设真正落到实处的关键。要有全局的、长远的观念，每上一个应用，都要作纵向和横向的考虑，不要限于一个部门，一项业务，避免产生新的信息孤岛。要明确信息管理系统与管理体系的关系，两者的有机结合，才能真正实现企业资源的一体化应用。改变信息化就是将手工业务搬到计算机上的错误观念，树立用管理信息化系统促进流程优化的意识，要将信息化建设与企业内部流程优化和完善内部管理有机结合起来，对有些传统的、不合理的东西要改进或摒弃。要通过信息化建设推动工作方式、管理方式和决策方式的转变，也就是通过信息化促进管理和经营企业的方式的转变。优化流程，规范业务，完善体系，管理改进与信息化建设相协调管理信息化系统必须要以规范的信息技术标准作支撑，标准化和规范建材能源作就象是信息化的“地基”，如果忽略了这项工作，后面的建设将面临巨大的困难，甚至彻底瘫痪。重点有以下几个方面：在集团内部要贯彻统一的战略目标、管理体系和各种规范制度。集团内部的信息标准要统一，管理体系要有统一的编码标准。在逐级推进的过程中，在选型、开发、实施、集成、和评测等信息化全过程中都必须遵守统一的管理和技术规定。标准规范要具有企业全局性，不光为管理信息化系统服务，而要建立在战略意义的基础上，充分体现企业从现在起到今后若干年内发展的客观需要。标准规范的推行必须是强制的，无条件的，企业的任何分支、任何员工都必须严格遵守、执行的准则，不得违背，它是企业信息化的纲领性文件。加强组织，注重培训，全员参与，提高信息化建设和应用水平对任何一个项目来说，人，都是最活跃也是最关键的因素。对于管理信息化系统这样一个复杂庞大的工程，自然需要很多人参与，决策人员、管理人员、技术人员、业务人员，每个角色都必不可少，在整个建设过程中，他们既有各自的定位，又需要相互配合，可以说，信息化的成败，很大程度上决定于是否拥有一支优秀的建设队伍。所以，为了更好地实现管理信息化系统，我们需要对人提出以下几点要求：通过宣传、培训等方式提高集团员工的信息化认识水平和基本操作技能。需要有决策人员亲自参与，并给予一线执行人员一定范围内的权力，这样可以大大加快建设进程。在满足总部需求的同时，要考虑帮助解决子公司的现实需求，并为子公司带来切实的利益，这样才能提高子公司的参与积极性。管理人员要学会用各种信息建材能源具和手段来从分散的数据中提取信息，这样才能及时为领导提供各种分析和评介报告。要注重培养管理信息化系统建设的高端人才。拥有创新能力的复合型人才是保证一个企业在激烈的市场竞争中制胜的关键所在。第二部分.公司整体实施规划2.1系统组织架构遵循地产业务组织结构和岗位配置，在ERP系统中建立相应的组织架构。2.2实施思路和范围本次实施的产品为：用友NC5.7房地产项目过程管理。主要模块包括：目标成本管理、资金计划管理、合同管理、现场管理、付款管理、成本管理。ERP系统应用的总体流程如下图所示：ERP系统应用的成本总体流程如下图所示：第三部分.系统主要基础数据3.1参数设置序号功能位置功能参数取值备注1集团-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理目标成本形成阶段配置可研目标成本目标成本集团参数2集团-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理月度资金计划下月编制开始日期27号或再定集团参数3公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理目标成本编制部门是否可修改是公司参数4公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理月度资金计划编制部门是否可修改是公司参数5公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理月度资金计划是否需要汇总是公司参数6公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否合同审批即生效是公司参数7公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否工程合同限价限品牌材料自动进入材料设备信息库是公司参数8公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否材料设备合同采购材料自动进入材料设备信息库是公司参数9公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否需要录入材料合同材料采购清单是公司参数10公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否允许超合同付款申请否公司参数11公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否允许超申请付款否公司参数12公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否允许材料超进场付款申请否公司参数13公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理付款申请单审批通过是否自动生成自由态付款单否公司参数14公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理是否允许材料超合同进场是公司参数15公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理现场签订申请单审批通过是否生成自由态的现场签证审批单否公司参数16公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理设计变更申请单审批通过是否生成自由态的设计变更审批单否公司参数17公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理设计变更审批单生成设计变更确认单否公司参数18公司-客户化-参数设置-建设管理-项目过程管理现场签证审批单生成现场签证确认单否公司参数3.2业态档案业态编码业态名称级次可售车位地上地下01住宅1√√0101别墅2√√010101独栋3√√010102双拼3√√010103联排3√√0102花园洋房2√√0103多层住宅2√√0104小高层（12层以下）2√√0105高层（12层-35层）2√√0106超高层（35层以上）2√√02商业物业1√√√0201酒店2√√√0202公寓2√√0203商铺2√√√0204写字楼2√√√0205配套商业2√√√0206独立商场2√√√03车库/车位1√√√√0301独立车库2√√√0302地下车库2√√√04附属房产1√√√0401地下室2√√√0402储藏室2√√√05配套设施1√√√0501临时建设设施2√√√0502会所2√√√99待摊业态1√√√3.3成本科目编码参考标准科目解释1开发成本项目开发成本1.01土地征用费及拆迁补偿费指为取得土地开发使用权（或开发权）而发生的各项费用，主要包括土地买价或出让金、大市政配套费、契税、耕地占用税、土地使用费、土地闲置费、土地变更用途和超面积补交的地价及相关税费、拆迁补偿支出、安置及动迁支出、回迁房建造支出、农作物补偿费、危房补偿费等。1.01.01政府出让金支付的土地出让金，土地变更用途和超面积补交的地价等1.01.02大市政配套费教育设施建设费，征用生地向当地市政交纳的红线外道路、水、电、气、热、通讯等的建造费、管线铺设费等。1.01.03拆迁补偿费地上、地下建筑物或附着物的拆迁补偿净支出，安置及动迁支出，农作物补偿等1.01.04耕地占用税耕地占用税1.01.05土地契税缴纳政府的土地契税1.01.99其它土地征用费及拆迁补偿费此为其它土地征用费及拆迁补偿费的兜底科目1.02前期工程费指项目开发前期发生的水文地质勘查、测绘、规划设计、可行性研究、筹建、场地通平等前期费用1.02.01勘察测绘费初勘，详勘，沉降观测，验线、复线、定线、放线、面积丈量等费用1.02.02规划设计费方案前设计费，初步、施工图设计费，景观设计费，精装修设计费，专项设计费等1.02.03七通一平费通给水、通排水、通电、通讯、通路、通燃气、通热力以及场地平整。1.02.04报批报建费各类缴纳政府的规费，根据沟通按照缴费政府部门进行划分1.02.05临时设施费临时围墙，临时办公室，临时场地占用，1.02.06可行研究费为项目的可行性编制研究分析报告而支付的费用1.02.99其它前期工程费此为其它前期工程费的兜底科目1.03建筑安装工程费指开发项目开发过程中发生的各项建筑安装费用。主要包括开发项目建筑工程费和开发项目安装工程费等；1.03.01基础工程费土方，基坑支护，桩基，桩基检测，降水费，基础处理，基础（结构）等费用1.03.02地下室结构及建筑地下室建筑及结构费用1.03.03地上结构及建筑地上部分建筑及结构费用1.03.04安装工程费室内设备及其安装等1.03.05装饰工程费公共部位精装修,室内精装修,外立面装修,1.03.06门窗工程室外门窗，入户门，防火门，防火卷帘，百页，栏杆扶手等1.03.99其它建安工程费此为建筑安装工程费的兜底科目1.04基础设施建设费指开发项目在开发过程中所发生的各项基础设施支出，主要包括开发项目内道路、供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明等社区管网工程费和环境卫生、园林绿化等费用1.04.01公共道路工程指小区内外部普通道路建设所相关的所有费用1.04.02公共给排水工程自来水系统，雨污水系统，直饮水系统，水泵房等1.04.03公共供电工程低压线路工程，高压线路工程，变电站、配电箱柜等设备，开闭站等费用1.04.04公共燃气工程管道系统，调压站等1.04.05园林环境工程绿化建设费，建筑小品，道路、广场建造费，大门围墙建造费，室外照明，楼体泛光，水景等1.04.06公共污处工程污水处理工程费用1.04.07公共弱电工程弱电工程费用(网络/电话/电视/智能系统等)1.04.08公共采暖工程管道系统，热交换站，锅炉房，热水系统，采暖设施等1.04.09公共消防工程室外消防管网工程，独立消防设施等1.04.10公共安防工程安全防护设施费用1.04.99其它基础设施建设费此项为基础设施建设费的兜底科目1.05配套设施费指开发项目内发生的、独立的、非盈利性的，且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出。1.05.01业主会所为建设小区配套独立建设的会所而发生的费用.1.05.02幼儿园为建设小区配套独立建设的幼儿园而发生的费用.1.05.03学校为建设小区配套独立建设的中小学校而发生的费用.1.05.04游乐设施为建设小区配套的儿童游乐设施而发生的费用.1.05.05环卫设施为建设小区配套的环卫设施而发生的费用.1.05.06运动设施为建设小区配套的运动设施而发生的费用.1.05.99其它配套设施费此项为配套设施费的兜底科目1.06开发间接费指企业为直接组织和管理开发项目所发生的，且不能将其归属于特定成本对象的成本费用性支出。主要包括管理人员工资、职工福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、劳动保护费、工程管理费、周转房摊销以及项目营销设施建造费等。1.06.01工程监理费支付给聘请的项目或工程监理单位的费用；1.06.02预结算编审费支付给造价咨询公司的预结算的编制、审核费用；1.06.03行政管理费直接从事项目开发的部门的人员的工资、奖金、补贴等人工费以及直接从事项目开发的部门的行政费1.06.04施工合同外奖金赶工奖、进度奖1.06.05工程质量监督费建设主管部门的质监费；1.06.06安全监督费建设主管部门的安监费；1.06.07工程保险费工程施工缴纳的各类保险费用1.06.99其它开发间接费此项为开发间接费的兜底科目1.07不可预见费项目开发成本预留不可预见的费用1.08营销费用项目营销费用1.08.01媒介广告发布费电视、广播、互联网、报纸、杂志、直邮、售点广告的发布费用1.08.02户外广告设施及发布费车站广告、路牌广告、公交广告、电子屏广告等的发布费用1.08.03促销活动费场租、劳务费、活动场所布置、工作人员餐费、交通费1.08.04宣传资料及礼品费画册、单张、专辑、售楼书、各种礼品的设计、制作费1.08.05影视、电台、网络和平面广告的设计制作费影视、电台、网络和平面广告的设计、制作费：1.08.06售楼处销售大厅及临时卖场的设计、工程、装修、装饰、租金等1.08.07样板间包括临时样板间的建造、设计、装修、装饰等费用以及维持清洁、保安、维修费用。对于主体内的样板间的设计、装修以及家具、家私等费用，可收回部分从总费用中扣除。1.08.08现场包装费彩旗、气球、条幅、花架、花篮、花盆、临时导示牌制作、围板喷绘、橱窗制作、通道挂画、场景布置等1.08.09销售模型费用于销售推广用途的模型1.08.10看楼交通费看楼专车运行费、修理费、司机行车费用1.08.11广告公司代理费、设计制作费广告公司的月服务费、市场调研费、监控费、设计制作费1.08.12代理佣金住宅、商业代理销售的费用1.08.13展销费展位费、布置费、制作费等1.08.99其他此项为营销费用的兜底科目3.4材料分类待讨论3.5合同分类编码合同类型名称系统属性01工程类合同工程合同0101综合工程合同工程合同0102土建工程合同工程合同0103安装工程合同工程合同0104基础设施合同工程合同0105配套设施合同工程合同0199其它工程类合同工程合同02材料设备合同材料合同0201材料采购合同材料合同0202设备采购合同材料合同0203基于框架协议材料采购合同材料合同0204基于框架协议设备采购合同材料合同0299其它材料设备合同材料合同03其它合同其它合同0301土地费用合同其它合同0302规划设计合同其它合同0303营销策划合同其它合同0399其它合同其它合同3.6设计变更分类编码名称备注01设计类变更0101设计错漏0102设计优化0103超成本目标0104补充二次设计0105现场条件02现场施工类变更0201施工错误0202施工困难0203施工进度要求03营销/商业类0301客户要求0302策划补充修改04材料设备类0401材料选型不当0402降低成本0403采用新工艺、新材料或其它技术措施99其它9901领导要求9902政府要求9999其它3.7现场签证分类编码名称备注01设计变更导致02现场施工类变更0201工程管理过失0202施工困难0203突发事件0204不可抗力影响03成本类0301合同未预见的工程04营销类0401客户要求0402策划补充修改99其它9901领导要求9902政府要求9999其他3.8无合同费用类型编码名称01零星工程02政府规费03特殊事项04杂费99其它3.9奖励扣款类型编码名称属性01工程罚款扣款02材料罚款扣款03水电费扣款扣款04造价咨询费用扣款05反索赔费用扣款06其它罚款扣款11工程奖励奖励12材料奖励奖励13其它奖励奖励第四部分.成本管理业务规划4.1目标成本管理功能概述目标成本管理提供了项目各阶段的目标成本的编制、汇总功能。系统提供项目目标成本的调整功能，用于调整项目目标成本。目标成本控制合同、资金计划、无合同费用、现场管理的设计变更和现场签证，成本单据和成本的分摊结转。基于需求的建设目标通过目标成本管理明确项目成本控制目标及责任，培养全员成本意识；逐步建立动态成本管理体系，建立成本数据库，指导后续项目开发决策；通过项目目标成本控制合同、无合同费用、现场签证及设计变更的发生，实现对项目成本的事前控制。角色匹配部门角色岗位职责角色编码系统权限功能点备注投资管理部成本管理专员组织编制本部门各阶段目标成本；依据各部门提交的目标成本编制单，形成汇总后的项目整体目标成本PMCB01目标成本编制单目标成本汇总单主要指安装、土建、基础设施、配套等成本营销策划部营销费用成本专员编制、调整项目估算、预算目标成本PMYX01目标成本编制单主要指营销费用等成本前期市场部前期费用成本专员编制、调整项目估算、预算目标成本PMQQ01目标成本编制单主要指前期费用等成本资金财务部土地、财务费用成本专员编制、调整项目估算、预算目标成本PMCW01目标成本编制单主要指财务费用、土地费用、期间费用等成本业务流程解决方案目标成本编制单：对项目可研阶段和施工图阶段的目标成本进行编制，由各部门配合完成，投资管理部负责汇总沟通。根据各部门职责分配相应的成本科目，编制属于职责范围内科目的目标成本金额；下一阶段目标成本编制会带出上一阶段的目标成本值、面积值、指标等信息供参考；能够按照成本项目维度和项目树维度展现；目标成本生效后如有调整，更新编制单版本和成本值等数据。系统展示：目标成本汇总单：将每个部门编制的当前阶段目标成本编制单据信息进行汇总，汇总单审批通过后该阶段目标成本生效。汇总单只能汇总业务部门编制信息，不能修改；可根据建筑面积、可售面积、可经营面积反算各维度单方造价；目标成本生效后如有调整，更新汇总单版本和成本值等数据。系统展示：目标成本调整单：项目执行过程中成本项超过目标成本时，通过目标成本调整单对工程成本、非工程成本进行调整，支持不同类型的成本调整走不同的审批流。支持成本项目间调整，动用预备费和目标成本值进行调整三种调整方式；调整单审批通过后回写项目目标成本编制单及项目目标成本汇总单；预备费调整需在参数设置里设置预备费科目。系统展示：4.2资金计划管理功能概述通过对房地产项目资金计划的管理，实现对付款的严格控制，主要体现在：总额控制：付款不可以超过资金计划；合同控制：每个合同的月度付款不能超过资金计划中该合同的编制金额。年度资金计划是依据项目整体资金支出金额，预测每一年度的资金支出情况，年度资金计划只是宏观预测项目资金安排情况，不具体控制资金的实际支付。月度资金计划以资金成本项为编制纬度，关联合同、无合同费用、付款对象，参照目标成本金额，从而编制月度资金计划。在合同付款环节加以控制。基于需求的建设目标通过本次ERP实施对项目资金支付建立规范有效的管理办法；有效控制月度资金支付情况，减少计划外支出；在控制资金支付的基础上保证企业稳健的现金流，有效控制公司负债率；支撑管理者面对多变的房地产市场形势做出合理高效决策。角色匹配部门角色岗位职责角色编码系统权限功能点备注投资管理部成本管理专员组织各部门编制、调整月度资金计划PMCB01资金计划管理资金财务部土地、财务费用成本专员编制、调整本部门月度资金计划、审批月度资金计划、汇总月度资金计划PMCW01资金计划管理土地合同、财务费合同及无合同费用的月度支付计划材料设备部采购工程师编制、调整本部门月度资金计划PMCG02资金计划管理主要负责材料设备资金计划营销策划部营销费用成本专员编制、调整本部门月度资金计划PMYX01资金计划管理主要指营销费用等成本前期市场部前期费用成本专员编制、调整本部门月度资金计划PMQQ01资金计划管理主要指前期费用等成本项目管理部项目工程成本专员编制、调整项目月度资金计划PMGC01资金计划管理主要负责工程类资金计划业务流程解决方案年度资金计划：部门进行项目年度资金计划的编制，计划到所选年的每个月份，年度取自然年度。月度按照月度资金计划中的开始时间来算月度；可对汇总的年度资金计划编制单进行调整，记录编制单版本；编制单表体采取资金计划成本项目树形式，可以根据金额单位的不同展现计划金额；如果参数“资金计划编制是否可修改部门”如果为是，则可编制其他部门资金计划； 年度资金计划编制不计期初，只编制计划值；部门根据项目的多少进行编制，每个项目一张编制单，公摊项目（如果公摊项目需资金计划控制）也分别编制一张。将各部门编制的多个项目的年度资金计划编制单进行汇总，汇总单表体采取付款成本项目树形式，付款成本项目取各编制单上所有付款成本项目。表体只体现计划值和实际值的各部门各项目汇总值之和，不体现部门和各项目的明细值。可以根据金额单位的不同展现计划金额；记录汇总单的版本号，可联查对应的编制单；目前项目年度资金计划不对月度资金计划进行控制；汇总单上体现本年期初余额和期末资金盈缺；金额按照金额单位进行显示；年度资金计划是依据项目整体资金支出金额，预测每一年度的资金收入情况，年度资金计划只是宏观预测项目资金安排情况，不具体控制资金的实际支付。系统展示：月度资金计划月度资金计划编制时采用资金计划成本项目下挂业务数据行的形式展现，所有未付清的合同、审批中的无合同费用申请单、以及未付清的合同费用单都会列支在相应的付款成本项下，可以对应填入本月计划金额；对于审批过程中还未订立的合同付款，可新增无合同计划行，选择付款对象。填制计划金额月度资金计划生效后只能有一份，批复更新后可追加临时资金计划。系统展示：月度资金计划编制：资金计划控制付款：4.3合同管理功能概述通过区分合同属性（工程、材料设备、其他合同）管理地产项目过程管理的合同，并针对各类合同分配责任部门，该责任部门对合同的录入、修订、补充合同及合同状态等动态信息进行管理、录入、跟踪和后续的现场管理、付款管理等。该三大类合同主要解释如下：工程合同：即与施工单位签订的施工合同，其内容涉及付款协议，工程量清单，甲供材料清单，限价限品牌材料信息材料设备合同：与材料供应商签订的甲供材采购合同。只处理甲供材料设备，不处理与项目成本无关的其他材料设备采购合同。包含付款协议和采购的材料清单和采购价格；其他合同：除工程合同和材料设备合同外的其他合同，如土地合同，设计合同，服务类合同等等，包含付款协议。基于需求的建设目标通过合同对动态成本进行拆分，逐步完善成本管理体系；规范合同签订流程，有效管理合同签订，控制前期风险；对合同执行情况及相关现场签证、设计变更进行动态监控；以合同管理为主线，贯穿产品的各模块，提供业务、财务一体化的解决方案；方希望通过合同管理功能，来建立一套合理、完善、实用和高效合同解决方案，通过不同部门间的协同，确保合同业务的准确性和可控性。角色匹配部门角色岗位职责角色编码系统功能备注投资管理部成本经理审批、监控合同成本拆分、现场管理等相关工作PMCB02合同管理各类合同及成本拆分正确性审核资金财务部土地、财务费用成本专员负责本部门合同的签订、录入、成本拆分及对应分析PMCW01合同管理主要指财务费用、土地费用、期间费用等成本材料设备部采购工程师负责本部门合同的签订、录入、成本拆分、跟踪合同的执行情况及合同结算PMCG02合同管理主要负责材料设备类合同营销策划部营销费用成本专员负责本部门合同的签订、录入、成本拆分、跟踪合同的执行情况及合同结算PMYX01合同管理主要负责营销费用类合同前期市场部前期费用成本专员负责本部门合同的签订、录入、成本拆分、跟踪合同的执行情况及合同结算PMQQ01合同管理主要负责前期费用类合同项目管理部项目工程成本专员负责本部门合同的签订、录入、成本拆分、跟踪合同的执行情况及合同结算PMGC01合同管理主要负责工程类合同业务流程解决方案合同录入分工程合同录入，材料设备合同录入，其他合同录入三大类别工程合同录入节点提供付款协议，工程量清单信息的维护，甲供材信息记录、甲供材清单等；限价限品牌信息记录限价限品牌材料清单以及限价的品牌和价格以及限价时间；工程量清单记录分部分项的清单和工程量；支持合同金额包含甲供材金额的合同。（注：工程量清单目前只起注释作用，无法应用于付款流程，所以建议不启用）与施工相关的合同在此录入；材料设备合同录入提供付款协议和采购清单；采购清单记录采购的存货清单，采购数量，采购金额，对甲供材料设备的采购合同在此录入，支持参照集团签订框架战略协议进行合同签订；其他合同录入只提供付款协议，对土地合同、设计合同、服务类合同等合同在此录入；可记录保修金，履约保证金等，可扩展联查招投标的单据；合同录入节点显示合同修订后的最新信息，可联查原始版本；支持补充合同录入；支持合同附件上传；补充合同只录原合同的增量内容，原内容的更改走合同修订；付款协议需明细到各资金计划成本项目，作为资金计划对合同的控制依据；审批通过的合同根据参数决定合同是否自动生效。系统展示：工程合同录入：材料合同录入：其他合同录入：合同修订：工程合同修订，材料设备合同修订，其他合同修订。展现界面效果同录入界面；增加本次修订金额和累计修订金额；修订记录版本；修订后将最新的合同信息回写合同录入。系统展示：合同状态维护：分为工程合同状态维护，材料设备合同状态维护，其他合同状态维护。三个节点取合同录入界面；合同的生效，冻结，解冻，完成，终止，作废在此维护；合同结算状态由合同结算单回写。系统展示：合同结算:提供工程合同、材料合同和其他合同根据承包合同及已完成工作量，工程进度等信息进行结算处理的功能。工程合同结算，自动统计合同的设计变更、现场签证、代垫费用，未扣除代垫费用，处理甲供材扣款、甲供材超供扣款，计算保修金，并将合同录入中的付款内容带入到合同结算的付款内容中；材料设备合同结算，自动统计合同的结算信息，材料信息,计算保修金，对合同动态成本进行结算拆分；其他合同结算，自动统计合同的结算信息，计算保修金，对合同动态成本进行结算拆分；根据传平台模式将结算信息传财务会计平台；可记录无效成本金额、无效成本类型等；支持目标成本对合同结算动态成本金额的控制；合同执行情况评估：针对合同评估标准为合同评分。系统展示：框架协议:支持集团层面对材料设备的采购签订战略框架协议，指导项目公司采购支持战略合作供应商供应材料的框架协议制定；根据框架协议合同内容，对框架协议进行编制、报批，形成框架协议库；可设置发放使用单位，针对发放单位名单内公司框架协议库能查询到该份框架协议；系统展示：4.4现场管理功能概述记录合同的设计变更和现场签证情况以及材料的进场情况记录，为合同结算提供和动态成本提供数据来源。基于需求的建设目标规范现场签证流程，划分各业务部门职能，提高协作效率；现场签证、设计变更采取事前控制，建议过程使用申请单、审批单、确认单三单制，加强现场管理；规范化管理现场材料进场检验、材料调拨流程，形成材料进场台账，提高合同结算效率，减少结算时间，为结算和项目实时动态成本提供准确数据。角色匹配部门角色岗位职责角色编码系统功能备注投资管理部成本管理专员监控现场签证、设计变更等动态成本的变化；负责工程施工合同的现场签证和设计变更的成本拆分、确认等PMCB01设计变更确认单现场变更确认单负责现场管理成本拆分审核、变更核算等工作项目部现场材料员负责甲供材入场检验管理PMCG02材料进场检验单主要负责甲供材入场检验等工作项目管理部项目现场成本专员负责工程施工合同的现场签证和设计变更的申请、成本拆分等；负责对变更形成的补充合同的签订；PMGC01设计变更申请单设计变更审批单设计变更确认单现场签证申请单现场签证审批单现场签证确认单主要负责工程现场签证、设计变更等工作业务流程解决方案设计变更申请单：记录设计变更申请情况，为方便申请和成本估算不同部门而设定。表头关联设计合同，工程合同，记录设计变更提出单位、设计变更类型、时间、原因等情况；合同结算后不能进行设计变更申请单。系统展示：设计变更审批单：记录设计合同的变更估算情况，估算成本计入动态成本。表头关联设计合同，表体关联设计合同，表体拆分到核算对象+成本项目+业态，估算成本计入合同的动态成本；合同结算后不能进行设计变更审批单；对应审批单数据行确认后不能再次确认，动态成本不再将该行的估算值计入动态成本而取确认单上的金额。系统展示：设计变更确认单：设计变更实施后，确认实际发生成本，实际成本计入动态成本。表头关联工程合同，一张设计变更涉及多个工程合同的存在多张设计变更确认单；确认单生成后更新审批单的确认标记，审批后该工程合同的设计变更统计取实际成本金额；合同结算后不能进行设计变更确认单；工程合同结算单取审批通过的设计变更确认单上的金额；如果不需计入估算成本的企业可直接增加确认单。系统展示：由设计变更生成的补充合同：现场签证申请单：记录现场签证申请情况，为方便申请和成本估算不同部门而设定。表头关联工程合同，记录现场签证提出单位、现场签证类型、时间、原因等情况；合同结算后不能进行现场签证申请单。系统展示：现场签证审批单：现场签证的估算成本记录，估算成本计入动态成本。表头关联工程合同，表体拆分到核算对象+成本项目+业态，估算成本计入工程合同的动态成本；合同结算后不能进行现场签证审批单；对应工程合同行确认后不能再次确认，动态成本不再将该行的估算值计入动态成本而取确认单上的金额。系统展示：现场签证确认单：现场签证实施后，确认实际发生成本，实际成本计入动态成本。表头关联工程合同，一张现场签证审批单对应一张现场签证确认单；确认单生成后回写审批单的确认标记，审批后该工程合同的现场签证统计取实际成本金额；合同结算后不能进行现场签证确认单；工程合同结算单取审批通过的现场签证确认单上的金额；如果不需计入估算成本的企业可直接增加确认单。系统展示：签证确认后，可直接生成补充合同：材料进场计划单：对材料合同做材料的进场计划。一个材料计划每次只能做一个材料合同的计划；支持一个材料生成多个材料计划的，材料计划要制定到详细的存货。系统展示：材料进场检验单：材料合同的进场检验记录，作为材料设备合同付款、甲供材扣款和合同结算时的参考。记录材料的进场数量，合格，不合格数量；材料设备合同结算后不能再将材料进场检验单作废。系统展示：4.5付款管理功能概述处理合同和无合同费用的付款申请以及付款业务；支持合同履约保证金（保函）的收取和退换业务；支持工程施工过程中扣款和奖励业务；付款相关信息传会计平台，生成实时会计凭证。基于需求的建设目标建立科学、有效付款管理流程，针对不同的款项设置不同的权责及审批流程，加强资金管控；准确反映动态成本，控制管理合同外支出；财务业务一体化平台，解决对账难的问题。角色匹配部门角色岗位职责角色编码系统功能备注投资管理部成本管理专员项目付款申请的审核，相应动态成本变动的监控PMCB01付款申请单无合同费用单付款单资金财务部土地、财务费用成本专员负责本部门合同付款申请、无合同付款申请；并负责对其他部门付款申请进行审核、付款PMCW01付款申请单无合同费用单付款单材料设备部合同管理专员对材料设备的付款申请进行审核；PMCG01付款申请单无合同费用单营销策划部营销费用成本专员负责本部门合同付款申请、无合同付款申请；PMYX01付款申请单无合同费用单前期市场部前期费用成本专员负责本部门合同付款申请、无合同付款申请；PMQQ01付款申请单无合同费用单项目管理部项目现场成本专员负责本部门合同付款申请、无合同付款申请；并根据施工实际情况进行奖励、扣款等业务PMGC01付款申请单无合同费用单奖励单扣款单业务流程解决方案付款申请单：合同执行过程中根据合同付款协议进行付款申请的节点，付款申请需将付款成本拆分到成本科目，具体付款成本反映在动态成本表上。通过参数可设置是否受资金计划控制。支持正常的工程款付款申请；支持工程款付款申请中扣除甲供材超供扣款；支持工程款付款申请中扣除代垫费用；支持工程款付款申请中的其它扣款处理（工程扣款、违法罚款、水费、电费、应急维修扣款、其他扣款）；支持合同金额中包含甲供材金额的合同在工程款付款申请中扣除甲供材金额；支持材料设备采购合同根据合同付款协议的付款申请；支持其他合同根据合同付款协议的付款申请；支持不同申请金额，不同合同类型走不同的审批流，超付款协议时间和金额申请走不同的审批流。合同结算前和结算后均通过该节点进行付款申请；对于非单独结算的补充合同和主合同一起进行付款申请，单独结算的补充合同单独付款申请。合同结算前必须将已申请的全部付款完毕，否则需点击“关闭”按钮将该付款申请单进行关闭，使已付款金额=已申请金额，才能够进行合同结算。系统展示：无合同费用单：处理零星采购、前期交费、政府临时收费等无合同的付款业务。根据无合同费用单生成付款单进行付款。无合同费用单支持正常的费用支付申请和代垫费用的支付的申请，如果为代垫费用则必须指定为哪些合同进行代垫，以便日后进行扣除；无合同费用单要记入动态成本，费用金额需明确到成本核算对象+成本项目上。系统展示：付款单：针对合同前期的付款申请进行付款，可处理为施工单位代垫费用的业务。由财务部出纳参照付款申请单生成相应的付款单，由财务部主管会计复核。合同付款不允许超付，由系统参数控制。可以对同一收款单位针对不同项目，不同合同，不同付款申请单进行付款，保存及审批时按照资金计划相关参数受资金计划控制。审批后通过可维护相关票据信息，票据信息记录该付款单的收据、发票信息；根据付款申请以及付款情况，形成付款台账。内容包括合同类型、编码、名称、供应商（乙方）、合同签约金额、变更金额、结算金额，已付款金额及比例、合同产生来源、付款方式。系统展示：奖励/扣款单：处理合同执行过程中对施工单位的奖励和扣款信息。可维护奖励/扣款信息是否计入成本；奖励/扣款信息可在付款申请时进行关联。系统展示：合同保证金（保函）收款单：处理合同履约金以及履约保函，预付保函，保修保函的收款和退款业务。支持传会计平台，生成实时财务凭证；支持履约保证金退款时进行违约扣款。系统展示：4.6成本管理功能概述提供成本分摊结转功能，动态成本查询以及动态成本预测节点。基于需求的建设目标实时对项目动态成本进行监控；逐步建立成本后评估体系。角色匹配部门角色岗位职责角色编码系统功能备注投资管理部成本管理专员审批无法在合同、无合同费用中体现的成本信息PMCB01成本单据主要指项目中无法归集的成本项目工程部项目工程专员负责建安类无法在合同、无合同费用中体现的成本申请信息PMGC01成本单据主要负责建安类成本资金财务部财务成本专员负责非建安类无法在合同、无合同费用中体现的成本申请信息PMCW01成本单据主要负责非建安类成本，如工资，折旧等费用业务流程解决方案成本单据：特殊成本单据，前面成本业务管理中无法反映的成本在此通过成本单据进行归集；手工新增的成本单据受目标成本控制，审批后传会计平台；成本单据受目标成本控制。系统展示：项目动态成本统计明细表：动态成本管理主要是针对一个项目或者项目的某期，在工程施工进行过程中，对成本控制的一个动态跟踪、比较的过程。对项目过程中各部门发生的成本动态进行统计，与项目成本控制目标进行对比分析。系统展示：4.7统计分析查询报表4.7.1合同台帐显示合同的流水台帐，显示合同状态，拆分状态，合同的签订，修订，结算金额，设计变更，现场签证，付款申请，付款信息等。4.7.2合同付款明细显示合同执行情况中的付款，扣款，代垫等详细付款信息。4.7.3现场签证/设计变更台帐查询所有的现场签证的现场签证审批单和现场签证确认单，可穿透到对应的审批单、确认单单据。4.7.4材料进场检验单台帐查询所有的材料进场检验单。可穿透到对应的材料进场检验单单据。4.7.5无合同费用台帐查询无合同费用台帐，可选择查询代垫费用、非代垫费用，可按照付款成本项目展开单据，也可不显示成本项目明细展现。4.7.6项目发票信息统计表显示收款单位的应收发票，已收发票，已收收据信息。财务等相关业务部门查账使用。4.7.7阶段目标成本明细表查询某个阶段目标成本的明细值。第五部分.系统接口财务系统与业务系统集成目的财务系统与业务系统集成，所有业务凭证均有业务系统单据在审批通过后，通过会计平台自动生成会计凭证，体现几方面价值：财务账反映的经营数据更加及时、准确；财务账面数据与业务数据一致，减少对账工作量；规范业务数据生成会计凭证，使各公司相同的业务生成财务数据一致；减小财务核算工作量。财务系统与项目管理系统集成关系描述合同付款、无合同费用付款、合同结算、履约保证金收取和退还业务描述项目付款单合同或无合同费用付款时，财务部参照业务部门（投资管理部、项目工程部、材料设备部、前期市场部等）填制的付款申请单或无合同费用单生成付款单进行付款处理。合同付款时可能会有甲供材扣款、甲供材超供扣款、代垫费用扣款或其他扣款业务，付款单金额为付款申请金额减掉扣款后的金额。项目付款单审批完毕后，执行复核操作后传递到会计平台。合同结算合同签订时的合同金额为估算金额，合同执行完毕后，投资管理部会同项目工程部、材料设备部等业务部门进行合同结算，确认合同金额。在合同结算时会在原合同签订金额基础上进行成本细项调整，调整后的金额为合同结算金额。合同结算金额不能低于已付款金额。合同结算单审批后传递到会计平台。成本单据用于成本调整，可直接手工录入也可通过成本分摊结转功能自动生成成本单据。成本单据录入时可选择“是否传平台”，成本细项的调整如不影响财务账务处理会选择不传递会计平台。手工录入的需要传递到会计平台的成本单据审批后传递到会计平台；来源单据是合同结算单或无合同费用单时成本分摊结转生成的成本单据在成本分摊结转审批后自动审批并传递到会计平台；来源单据是成本单据的成本分摊结转，如果勾选“是否传平台”，则生成的成本单据在成本分摊结转审批后自动审批并传递到会计平台。合同保证金（保函）收款单处理合同签订后根据合同条款约定收取合同履约保证金、保函及合同执行完毕后退回保证金、保函业务。收退合同履约保证金时审批后传递会计平台，收退保函时不传递到会计平台。合同履约保证金退款时，可进行违约扣款，实际退款金额为退款金额减去违约扣款金额。对应单据工程合同结算材料设备合同结算其他合同结算项目付款单成本单据合同保证金（保函）收款单业务类型对应单据传递方式业务模板项目付款单－结算前合同付款项目付款单（结算前），带付款申请单上信息传递到财务会计平台，对应到财务会计平台上的单据类型。传递方式：实时传递（付款单审核）1．正常付款（工程付款）借：开发成本<成本明细>（待摊成本对象）预付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：银行存款（账户档案、收支项目）预付账款－日常业务往来（合同乙方）2．正常付款（水泥、砖材料付款）借：预付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：银行存款（账户档案、收支项目）2．以房款抵工程款借：预付账款－（合同乙方）--砖、水泥、工程款应付账款－（合同乙方）--材料款（一般材料先开发票）贷：预收账款－（客户、房产）3．代垫款扣除借：银行存款（账户档案、收支项目）应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：应付账款－日常业务往来（合同乙方）其他应收－外部公司往来（合同乙方、）4．甲供材扣款借：银行存款（账户档案、收支项目）应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：生产成本<成本明细>（待摊成本对象）应付账款－日常业务往来（合同乙方）5．甲供材超供扣款借：银行存款（账户档案、收支项目）应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：营业外收入－超供违约金应付账款－日常业务往来（合同乙方）工程合同结算材料设备合同结算其他合同结算结算单传递到财务会计平台，对应到财务会计平台上的单据类型。传递方式：实时传递（结算单审核）1．正常合同结算：未付金额借：生产成本<成本明细>（成本对象）贷：应付账款－日常业务往来（合同乙方）生产成本<成本明细>（待摊成本对象）2．代垫金额扣除：借：应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：其他应收－外部公司往来（合同乙方）3．甲供材扣款借：应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：生产成本<成本明细>（成本对象）4．甲供材超供扣款借：应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：营业外收入－超供违约金项目付款单－结算后合同付款付款单（结算后的付款），带付款申请单上信息传递到财务会计平台，对应到财务会计平台上的单据类型。传递方式：实时传递（付款单审核）1．正常付款借：应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：银行存款（账户档案、收支项目）2．以房款抵工程款借：生产成本<成本明细>（成本对象）应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：应付账款－应付款抵房款（合同乙方）应付账款－日常业务往来（合同乙方）项目付款单－无合同付款付款单（无合同付款），带付款申请单上信息传递到财务会计平台，对应到财务会计平台上的单据类型。传递方式：实时传递（付款单审核）1．正常付款借：生产成本<成本明细>（成本对象）应付账款－日常业务往来（合同乙方）贷：银行存款（账户档案、收支项目）应付账款－日常业务往来（合同乙方）2．无合同费用代垫付款借：其他应收－外部公司往来【明细科目待定】（合同乙方、）贷：银行存款（账户档案、收支项目）公摊合同付款分摊结算单传递到财务会计平台，对应到财务会计平台上的单据类型。传递方式：实时传递（结算单审核）公摊合同分摊：分到项目1上a1,项目2上a2借：生产成本<成本明细>（项目1）a1生产成本<成本明细>（项目2）a2贷：生产成本<成本明细>（公摊项目）a1+a2合同保证金（保函）收款单1．合同履约保证金收取借：银行存款（账户档案、收支项目）贷：其他应付款－履约保证金（合同乙方）2．合同履约保证金返还a时有扣除b借：其他应付款－履约保函（合同乙方）a贷：银行存款（账户档案、收支项目）a-b营业外收入平台设置科目分类科目分类编号名称影响因素默认入账科目HYPM01待摊成本科目付款成本项目任一成本科目HYPM02收支科目银行存款/结算户HYPM03应付科目合同类型应付账款HYPM04代垫科目其他应收款/外部公司往来HYPM05往来过渡科目应付账款/日常业务往来HYPM06合同保证金科目其他应付款\其他\履约保证金HYPM07罚金及保证金扣款营业外收入HYPM08扣款科目扣款类型其他应收款/外部公司往来HYPM09成本科目成本项目任一成本科目凭证模板定义工程合同结算摘要科目方向金额"工程合同结算"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)成本科目借iif(#行属性3#=1,#合同结算金额1#+#未扣除代垫金额1#,0)"工程合同结算"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)应付科目贷#未付金额1#"工程合同结算"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)待摊成本科目贷#已付金额（本币）1#-tonumber(#甲供材扣款累计已付（本币）1#)"代垫费用扣除"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)代垫科目贷iif(#行属性3#=1,#未扣除代垫金额（本币）1#,0)材料设备合同结算摘要科目方向金额"材料合同结算"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)成本科目借iif(#付款成本项目0#="",#合同结算金额1#,0)"材料合同结算"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)应付科目贷#未付金额1#"材料合同结算"+getColValue(pm_cm_contract,vbillno,pk_cont,@合同主键0@)待摊成本科目贷#已付金额1#其它合同结算摘要科目方向金额"其他