阀门有限公司年产270万只阀门项目可行性研究报告

可行性研究报告可行性研究报告万元。总成本费用达产年份总成本费用8238.42万元，其中，固定费用2661.74万元，可变成本5576.68万元。经营成本6215.62万元。16.1.5利润及分配达产年份平均利润总额为1651.58万元；所得税：按照**经济开发区优惠政策，该项目享受前三年按照实缴100%返还，因此不再分析。16.1.6不确定性分析（1）投资回收期（税前）投资回收期=1652/5501=3.42+1年建设期=4.42年(2)财务盈亏平衡分析盈亏平衡点BEP(以2010年数据)计算：BEP(以生产能力利用率表 2661.74=52.45%示)= 10780-129.3-5576.68表明当年产量达到年生产能力52.45%，即可保本不亏，说明本项目具有一定的抗风险能力。16.2社会效益评价本项目社会效益主要体现在以下几个方面：16.2.1增加就业本项目投产后需新增职工140人，可为社会提供140人的就业机会。16.2.2带动相关产业的发展本项目的建设不仅为塑料工业提供优质原料，还有利于促进我国资源节约型社会建设，改变经济增长模式，还可以带动与其相关行业和当地第三产业的发展，增加内需。16.2.3直接增加国家和地方的财政收入本项目达产后，每年可为国家和地方上交各类税收总额应在890万元以上(含流转税和所得税等)，并且产品能够实现出口创汇。因此，本项目具有显著的社会效益。16.3经济评价结论本项目实施后，预期年新增销售收入10780万元，销售税金及附加890万元，预期可实现利润总额1652万元。财务盈利能力分析表明，本项目具有较强的财务盈利能力；不确定性分析表明，本项目具有较强的抗风险能力；社会效益分析表明，本项目还具有显著的社会效益。因此，项目财务上是可行的，经济效果是明显的。第十七章风险分析与对策17．1风险分析17.1.1.经营风险(1)主要原材料和零部件价格变动的风险公司所需的原材料主要为各种钢材和金属炉料,本公司在生产过程中还大量向外采购各种规格的零部件,若今后上述原材料和零部件的价格上升,供货趋于紧张,将直接影响公司的盈利水平.(2)产品生产规模的影响本公司的业务结构全部集中于工业阀门的生产,其工业阀门的产量,质量将受到生产规模和技术水平的影响.目前本公司的生产经营规模不够大,市场占有率不高,而且随市场经济进程的不断加快,新竞争者的不断出现,将不可避免地对公司经营产生影响.(3)汇率风险由于本公司生产的产品部分出口,人民币汇率的提高将会对本公司的效益产生影响.17.1.2.行业风险(1)环保因素的影响本公司属机械加工企业,须符合国家有关环保法规的要求.随着国家、地方政府在环保方面的要求不断提高，将增加本公司在环保方面的资金投入，可能给本公司的效益带来不利影响。(2)行业内部竞争的影响本公司主营业务所涉及的阀门行业近年来发展较快,国内生产通用阀门的生产厂家较多,企业之间的剧烈竞争可能给本公司的业务产生不利影响.17.1.3.市场风险(1)国外阀门市场受宏观经济波动的影响较大,宏观经济紧缩将导致市场需求的短期减少;(2)国外阀门市场的需求受国际政治、经济的影响,若国际政治不稳定或国际经济不景气,将对本公司的外销造成影响.17.1.4.政策性风险(1)本公司的产品出口海外,随着国家对出口退税率的调整,对本公司效益影响很大,如果国家调低出口退税率,本公司的收益将受到影响.(2)本公司拟注册于**经济开发区,享受开发区内企业的优惠政策,执行增值税、所得税前三年100%返还，第4-6年所得税50%返还。若上述政策发生调整,将影响公司的利益.17.2风险对策17.2.1、针对经营风险的对策（1）、本公司所需的各种钢材主要来自抚顺钢厂、长城特殊网股份有限公司、上钢五厂、上海不锈钢公司等国内大中型钢铁企业和一些固定的专业生产厂家。为减低钢材价格波动可能给本公司带来的风险，公司尽可能地与有关定点供货企业签订长期供货关系协议，以保证其质量、数量和价格的稳定。对于生产中所需的主要外购零部件，如毛坯等，本公司专门扶植定点生产厂家，并且与之签订长期的供货关系协议，以保证外零部件的质量、数量和价格的稳定。另外，本公司将加强对原材料及零部件采购价格的监控和严格内部材料消耗定额的管理，原材料及零部件价格做到货比三家，把外部原材料及零部件价格涨价因素控制到最低水平，同时通过完善材料定额消耗制度，通过改进工艺和提高周转水平，最大限度地降低材料单位消耗水平。（2）、针对产品生产规模，本公司将利用此次新建项目，新建大口径阀门装配车间、2-12英寸阀门生产线以及对装配车间进行技术改造，进一步扩大本公司的生产规模。（3）、针对汇率风险，本公司将加强对人民币汇率走势的研究，指导外销部门通过采用多种货币结算的方法，有效地规避汇率风险。17.2.2针对行业风险本公司将充分发挥在行业内部的技术领先优势，加大投入，加快新产品的开发工作，使本公司保持在行业中的竞争优势；针对环保风险，本公司将严格执行国家环保的有关政策法规，完善环保措施，使本公司的经营和环保都得到良好发展。17.2.3针对市场风险（1）针对国内市场风险，本公司一方面通过开拓外销市场以规避国内阀门市场的需求减少的风险，另一方面通过扩大在国内的销售网络与服务网络，尤其是与全国各行业的重要设计院建立广泛、深入、密切地联系，开展售前服务，同时，坚定不移地以市场为导向，以效益为目标，加大技术投入，增强新产品的开发能力，进一步完善内部管理，优化资源配置，缩短交货期，以优良的产品质量和售后服务取信于用户，提高市场竞争能力。（2）、针对国外市场风险，本公司继续贯彻实施全球化销售战略，以进一步拓宽市场的广度，以规避因局部地区的政治不稳定或经济不景气给本公司销售带来的风险。17.2.4针对政策风险，本公司通过此次投资，加大对技改的投入，以进一步扩大生产规模以及进一步提高产品档次，提高产品附加值，以抵消上述国家政策的变动所带来的负面影响。第十八章结论18.1该项目符合国家产业政策，是属于国家鼓励发展的，是今后机械行业的一个发展方向，是有较强的经济寿命期。18.2根据报告提供产品销路有保证，可以认为该产品市场潜力很大。18.3项目生产规模是合理的，原辅材料，动力来源稳定，有可靠保证。18.4采用工艺技术和设备是先进的,技术是可行的。18.5项目在收益上是较高的