office教程4应收应付概念

SAPFI/CO

高端实战课程敲开通向SAP金领行业的大门数位资深项目经理多年经验总结51SAPSAP项目高端项目实战第一品牌项目实战第四周-FI应收、应付会计应收、应付凭证等操作客户、供应商主数据配置业务交易配置，客户预收款，供应商预付款、自动付款容差组配置，特别总账配置统驭科目、备选统驭科目配置重分类配置掌握应收应付会计的配置联系实际项目处理方案，强化总账操作财务知识强化往来账前台操作AP模块123供应商付款处理业务集成演示供应商主数据介绍65供应商发票输入特别总账业务7查询介绍业务集成-物料管理主数据销售内部/外部会计物料需求计划发票校验收发票?库存管理收货发货转移仓库管理AB自外部获得采购物料批号供应商总帐科目客户...自内部获得生产业务集成-采购管理应付材料采购XX应付X现金

X采购请求(MM)采购订单（MM）

收货(MM)发票校验(MM)供应商支付

(FI)

FI采购申请采购询价采购报价（MM）

库存

X材料采购

X

FIAP模块123供应商付款处理业务集成演示供应商主数据介绍65供应商发票输入特别总账业务7查询介绍供应商发票输入-发票流程

我如何处理发票？ 通过应付帐款模块输入发票 通过物料管理模块的发票校验输入发票关键点：有或没有采购定单供应商发票输入-无PO的发票费用类的支出办公室用品某些服务PO：采购订单供应商发票输入-无PO的发票举例:购买打印纸供应商供应商欧亚公司发票输入(AP)付款处理(AP)供应商发票输入-带PO的发票举例:原材料供应商供应商欧亚公司发票确认(MM)创建PO(采购)发货开发票付款处理(AP)收货(MM)供应商发票输入-发票信息供应商行项目金额税金帐户发票金额银行数据采购订单发票行项目物料数量测量单位支付条件凭证日期货币公司代码物料管理-收货材料采购库存收货物料管理-收发票材料采购库存供应商收货收票（发票校验）物料管理-账户过账收货数量=50Pcs.采购订单数量=50Pcs.单价$2/Pc.发票数量=50Pcs.单价$2/Pc.库存A/C100+

GR/IR 100-100+供应商A/C100-物料管理-发票校验收货采购订单发票校验发票未清项物料管理财务会计物料管理-发票校验-差异$价格订单发票10202520数量发票收货日期订单I发票Dec.25Dec.1物料管理-发票校验-冻结发票收货Qty.=50pcs.采购订单50pcs.@$2/pc.发票50pcs@$5/pc.发票因支付被冻结(价格差异)物料管理-发票校验-释放被冻结发票发票选择公司代码 CSUS会计处年度 1996供应商 National采购组织 SGP支付冻结

R 冻结原因

All SelectProcessing

自动释放

基于日期AP课程介绍123供应商付款处理业务集成演示供应商主数据介绍65供应商发票输入特别总账业务7查询介绍供应商付款处理-付款流程

手工付款录入 自动付款程序供应商付款处理-应付账款-付款手工处理付款支付程序供应商A供应商A供应商B供应商C发票In检查银行数据传输OR发票In发票In发票供应商付款处理-应付账款-付款运行的结果付款(手工或支付程序）产生供应商支付凭证结清供应商未清项创建支付清单过帐到供应商帐户过帐到总帐科目供应商付款处理-应付账款-付款流程：程序流程

设置在线参数运行付款建议运行付款打印程序建议数据付款数据主记录未清项目流程建议供应商付款处理-应付账款- 发票付款凭证号码凭证日期/记帐日期凭证类型(KR)参考凭证号码货币公司代码过帐码供应商数量金额税码支付条件冻结标识HeaderLineItem选择付款的供应商选择要结清的未清项多重发票被清帐OutgoingPayment供应商付款处理-应付账款-

付款期限周期 百分比 天数1. 3.000% 142. 2.000% 303. 45

标明发票付款的期限在供应商主数据有定义，也可以在发票行项目中定义AP课程介绍123供应商付款处理业务集成演示供应商主数据介绍65供应商发票输入特别总账业务7查询介绍应付账款-特别总帐业务特别总帐业务是总分类帐和明细分类帐中,分别显示的应收应付帐款的特别业务（如预收、预付、定金、保证金、汇票）每一特别总帐业务创建单独的特别总帐科目可详细记录与客户供应商之间每一笔特别总帐业务特别总帐业务记帐需要特别的记帐代码记帐代码定义的是借方还是贷方记帐记帐的是哪一帐户种类（客户或供应商）特别总帐业务-特别总帐标志记帐码:29供应商借方09客户借方39供应商贷方19客户贷方标志:W汇票A预算账款必须在系统中定义帐户与记帐码和特别总帐标志相匹配特别总帐业务-特别总帐标志特殊总帐标志A预付款供应商帐户11,400100.40应付帐款100.40特殊总帐标志F预付款请求190011,400预付款预付款请求1900特殊总帐标志3分公司备用金2500025000其它应收帐款特别总帐业务-定金处理STEP1:收到来自供应商的预付请求STEP2:付定金给供应商，此时发票还未开出定金请求500银行存款500预付帐款500特别总帐业务-定金处理STEP3:收货/收发票STEP4:收发票同时清定金A/P应付帐款500存货500预付帐款500A/P应付帐款500特别总帐业务-应付票据使用应付票据付款支付应付票据补一张图特别总帐业务-应付票据付款应付票据

供应商帐户

应付票据

应付款

11,40011,40011,40011,40011,40011,400特别总帐业务-支付应付票据特殊总帐标志W

应付票据

供应商帐户11,40011,40011,40011,40011,400银行应付票据AP课程介绍123供应商付款处理业务集成演示供应商主数据介绍65供应商发票输入特别总账业务7查询介绍应付账款明细查询已清项未清项全部应付账款查询特别总账查询特别总账与总账的对应应付账款-回顾创建/指定供应商代码发票输入(有或无采购定单)

付款处理供应商报表供应商报表供应商报表流程原来是这样的AR课程结构客户主数据维护12销售循环4客户发票输入3客户信用管理44特别总帐业务5客户收款处理6应收帐：销售过程物料管理销售信息系统销售支持销售发货开票财务会计发货借项凭证免费发货销售订单合同发货协议合同询价报价发票贷项凭证后续发货退货销售循环销售订单(SD)询价/报价信用检查装运(SD)信用检查发货(MM)信用检查库存成本XXFIX应收销售收入发票(SD)发票开出XFI收款(FI)应收现金XX发货存货销售成本给客户发货开票产品销售收入客户/应收帐款发票送给客户收款客户/应收帐款现金收到客户支付款项课程内容供应商主数据维护12销售循环4客户发票输入3客户信用管理44特别总帐业务5客户收款处理6信用管理请问:在你们公司由哪个部门负责信用管理?财务或销售?信用管理:这是一个非常集成的体现（FI与SD）应收帐：信用管理

信用控制范围是SAP系统中的一种组织单位，您可以用来设置和控制客户的信用限额

您能够针对每个控制范围或每个客户设置信用限额

公司代码和信用控制范围的关系是多对一的。

每个信用控制范围有一种货币信用控制范围对客户进行信用限额设置客户销售订单销售部门客户信用限额客户信用控制拒绝订单要求预付款接受订单信用控制范围集团信用范围:CEUP信用范围:CUSA信用范围:CHNA公司代码:CNA1公司代码:USA1公司代码:SCOL公司代码:FRAN客户A客户A客户C客户B客户C客户C客户B为每个客户维护信用限额客户1已分配的当前信贷限额：总信贷限额:500,000单个控制范围信贷限额:500,000信用控制范围:SF00最大信贷限额值：总信贷限额:2,000,000单个控制范围限额:500,000货币:RMB客户信用管理控制CreditManagement下面的交易记帐均会影响更新客户信贷限额:

客户发票

收款

销售订单价值

特别总帐业务(预收款)被标记为信用限额有关课程内容供应商主数据维护12销售循环4客户发票输入3客户信用管理44特别总帐业务5客户收款处理6应收帐款的业务创建/定义客户主数据发票输入(有或无销售订单)收款处理

信贷管理催款发票处理InvoiceProcess关键点:是否有销售订单

？开客户发票在FI模块通过应收帐款手工输入客户发票在SD模块通过系统开客户发票发票处理

系统会产生会计凭证产生一笔客户未清项，便于以后收款清帐总帐科目-应收帐款余额自动同步更新无销售订单客户发票举例:资产报废客户帐户欧雅公司发票输入(AR)收款处理(AR)带销售订单的客户发票举例:产品销售欧雅公司收款处理(AR)开票(SD)创建销售订单仓库发货(MM/SD)会计凭证发票流程

发票基于销售订单或交货单开出发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收帐款应收帐款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与开单凭证上的发票号码不同。开单不仅仅就是开发票发票记帐发货:销售成本存货开票客户销售收入课程内容供应商主数据维护12销售循环4客户发票输入3客户信用管理44特别总帐业务5客户收款处理6收款处理当你收到一笔应收款时在系统中进行收款进行清帐处理，将客户发票产生的未清项勾销显示客户行项目清单收款处理开票客户销售收入收款银行存款客户F-28应收帐：收款如果收款=未清项合计如果收款><未清项合计部分收款剩余收款清帐或收款流程：部分付款(1)

用户应决定采用下列哪种方式处理客户的部分付款：剩余付款部分付款收款流程：部分付款(2)

剩余付款发票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)ARRevenue10001000BankAR6001000AR400AR400Bank400收款流程：部分付款(3)

部分付款发票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)ARRevenue10001000BankAR600600Bank400AR400练习1、在财务应收帐款中输入客户发票

2、对客户进行收款财务会计→应收帐款→凭证输入→发票/收款课程内容供应商主数据维护12销售循环4客户发票输入3客户信用管理44特别总帐业务5客户收款处理6特别总帐业务特别总帐业务是总分类帐和明细分类帐中,分别显示的应收应付帐款的特别业务（如定金、保证金、汇票）每一特别总帐业务创建单独的特别总帐科目可详细记录与客户供应商之间每一笔特别总帐业务。特别总帐业务特别总帐业务记帐需要特别的记帐代码记帐代码定义的是借方还是贷方记帐记帐的是哪一帐户种类（客户或供应商）在标准系统中，下列记帐代码将用于特别总帐业务特别总帐标志记帐码:29供应商借方09客户借方39供应商贷方19客户贷方标志:W汇票A定金必须在系统中定义帐户与记帐码和