事业部相关制度考试

事业部相关制度考试[复制]事业部相关制度考试1.事业部各单位因停业、注销等原因需要销户，在资金系统提交销户申请流程，审批通过后，结算中心余额核对、利息转入，存款结清后方可办理销户。有下列情况之一，不允许销户：（）多选题*A.有贷款未还清的存款户。(正确答案)B.有利息未结清的账户。(正确答案)C.余额不为零的账户(正确答案)D.关联了第三方支付的账户2.财务专用章、企业法定代表人章、财务负责人章经审批后超出一般范围的必须事先经()批准：（）单选题[单选题]*A.财务印鉴保管员B.财务主管C.财务经理(正确答案)D.总经理3.公司财务印鉴主要指：（）多选题*A.财务专用章(正确答案)B.企业法定代表人章(正确答案)C.财务负责人章(正确答案)D.财务发票章4.财务专用章、企业法定代表人章、财务负责人章经审

批后可以在以下范围内使用：（）多选题*A.直接用于银行拨付款项，现金支票、转账支票、电汇凭证、信汇凭证、汇票委托书(正确答案)B.空白凭证领用单、结算业务收费凭证等票据；(正确答案)C.税收缴款数；(正确答案)D.其他首付款业务票据如委托收款等(正确答案)5.印鉴的管理以下哪些正确：（

）多选题*A.使用公司财务印鉴需依照先审批后用印原则(正确答案)B.企业法定代表人章、财务负责人章和财务专用章必须指定不同保管人员专人负责分别保管和存放。(正确答案)C.不得将财务印鉴转借他人使用(正确答案)D.严禁在空白凭证、空白表格上使用财务印鉴(正确答案)6.财务印鉴原则上不得带出，确有必要时在财务印鉴使用登记册上标注，经本单位（）、（）审批同意后由（）人员共同携带办理有关业务：（）单选题[单选题]*A.财务主管、财务经理一位B.财务主管、财务经理两位以上C.财务经理、总经理一位D.财务经理、总经理两位以上(正确答案)7.重空凭证主要指：（）多选题*A.U盾、印鉴卡(正确答案)B.现金支票、转账支票(正确答案)C.电汇凭证、信汇凭证、汇票委托书(正确答案)D.空白凭证领用单、结算业务收费凭证(正确答案)8.重空凭证的管理以下哪个错误：（）单选题[单选题]*A.单笔业务申领原则不超过2张，未使用或者作废的重空各分公司做核销处理(正确答案)B.重要空白凭证领用后，领用人对其负全部责任，如因使用不当或遗失，由此产生的一切经济损失由领用人承担C.必须按照号码从小到大依次发放，连续使用重要空白凭证，不得跳号使用；D.禁止在重要空白凭证预留印章9.票据保管：票据入库后，由()保管：（）单选题[单选题]*A.分公司财务B.总公司财务C.集团共享中心D.集团总部结算中心专人(正确答案)10.事业部各单位收款原则上必须转入集团总部结算中心管理账户，统一选择银企直联账户，特殊情况无直联账户的单位，需在OA发起备案流程，流程经（）批准:（）单选题[单选题]*A.财务经理B.总经理C.事业部财经总监D.集团财经中心副总监(正确答案)11.事业部下属各财务部资金计划管理组织及职责:*A.负责本单资金计划管理工作(正确答案)B.负责本单位月度资金计划、周计划、日计划编制及管理(正确答案)C.负责本单位月度计划执行情况及偏差及时采取改进措施(正确答案)D.负责按事业部审批、集团资金部审批后的资金计划办理相应的业务(正确答案)12.计划编制的基本原则是*A.完整性。完整性是指本单位的计划必须包括本单位的全部财务收支，不得遗漏。(正确答案)B.真实性。真实性是指本单位的计划收支项目的数据必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来(正确答案)C.统一性。统一性是指计划编制必须按照统一的计划项目和规定的收支标准、程序进行计算编制(正确答案)D.及时性。及时性是指事业部各单位应按集团总部资金部、事业部资金部规定的时间及时编制上报资金计划(正确答案)13.事业部各单位银行授信申请流程由各单位财务经理发起，经事业部资金经理、事业部财经总监、事业部总裁审核，集团财经中心资金部融资经理、部长、分管副总监审批。[单选题]对(正确答案)错14.事业部下属各分子公司上报时间为：每周五报送次周计划；月度资金计划上报时间为：每月28日前报送次月月度资金计划。[单选题]*对错(正确答案)15.事业部各单位若存在内部贷款，到期日一次性还本付息，每月21日计提贷款利息，利率按发起该笔贷款时，集团资金部发布指导价为准[单选题]对(正确答案)错16.()负责验收单整理核对、及时跟进并传递及对物流公司业务监督:（）单选题[单选题]*A、大区销售财务B、基地财务C、销售业务D、物流部(正确答案)17.客户信用额度由（）统一下发，申请途径在（）系统。（）(单选题)[单选题]*A、事业部、SAPB、集团、SAPC、事业部、CCSD、集团、CCS(正确答案)18、凡手动填写的磅单，仓管员于次日上午（）之前将磅单、送货单交财务部核实。（）(单选题)[单选题]*A、8时B、9时C、10时(正确答案)D、11时19、()根据供应商提供的带签章的随货单，清点数量后，在系统进行入库，之后打印一式三联的入库单并签字（一联存根，一