国内保函业务管理规定

国内保函业务管理规定1目的为规范丹东银行国内保函业务的操作和管理，防范保函业务的风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》等有关法律法规，结合丹东银行实际，制定本规定。2范围2.1本规定明确了国内保函业务管理的基本内容与要求。2.2本规定适用于总行及总行授权的分支机构为符合条件的公司类客户出具国内保函业务的操作和管理。3术语与定义3.1本规定所称国内保函即非融资类国内人民币保函业务（以下称国内保函）是指银行应申请人的要求，向保函受益人出具的书面保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。3.2国内保函种类包括贸易、工程项下的投标保函、履约保函、预付款保函、工程质量及维修保函、质量保函、即期付款保函及其他非融资类保函。4职责与权限4.1前台业务部门负责该业务的受理、调查、评估；总行公司银行部负责该业务的审查、整体风险的控制、有权审批人审批。4.2办理国内保函业务的经办行必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。5政策5.1办理保函业务应当遵循“依法合规、交易真实、防范风险、确保收益”的原2则。5.2出具国内保函必须以真实的商品交易或手续完备的工程建设项目为依据。5.3国内保函业务纳入客户统一授信管理。6流程图3NYNNYY7风险控制要点4详见风险库。8内容与要求8.1基本规定8.1.1保函种类任何分支机构不得开具无条件、不可撤销的国内保函。丹东银行开办以下国内保函业务：8.1.1.1投标保函：丹东银行接受投标方的申请，向招标方保证，如投标方中标后擅自修改报价、撤消投标书或者在规定时间不签订招标项下的合同，丹东银行将按照保函约定承担保证责任。8.1.1.2履约保函：丹东银行对申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定的保证，如申请人不履行合同约定的义务，丹东银行将按保函约定向受益人承担保证责任，常见于承包工程项下的履约保函和贸易项下的履约保函。8.1.1.3预付款保函：丹东银行接受预收款人的申请，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或未按合同约定使用预付款，丹东银行将按照保函约定承担保证责任。8.1.1.4工程质量及维修保函：丹东银行接受施工单位的申请，向工程业主保证，如施工单位在工程竣工后不履行合同约定的工程维修义务，或工程质量不符合合同约定而施工单位又不能维修时，丹东银行将根据工程业主的索赔，按照保函约定承担保证责任。8.1.1.5质量保函：接受卖方申请，向买方保证，如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，丹东银行将根据买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。58.1.1.6即期付款保函：丹东银行应买方的申请而向卖方出具的，保证买方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务而出具的书面文件。在卖方、施工方按合同提供货物、技术服务及资料或完成约定工程量后，如买方、业主不按约定支付合同款项，丹东银行将根据卖方、施工方的索赔，按照保函约定承担保证责任。通常为收到要求担保银行承担保函赔付责任的文件后30天付款。8.1.2对象申请开立国内保函的对象为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企、事业法人或其他经济组织。8.1.3条件申请人应具备以下条件：8.1.3.1在业务经办行开立人民币结算账户；8.1.3.2有真实、合法的贸易背景、商品交易合同、工程建设合同或协议、标书等，主合同条款完备、责任明确；8.1.3.3生产经营正常，经济效益较好；8.1.3.4有健全的组织机构、经营管理制度和财务管理财务制度；8.1.3.5资信状况良好，具备履行合同、偿还债务的能力；8.1.3.6能够缴存符合要求的保证金或提供丹东银行规定可接受的质押、抵押、第三方保证等反担保；8.1.3.7丹东银行要求的其他条件。8.1.4保函金额根据具体情况，协商而定。8.1.5国内保函业务的有效期限应根据项目主合同（或主债务）的履行期限确6定，贸易项下的保函期限不超过1年（含），工程项下的保函期限不超过3年（含），对确因项目投资额大、施工期限长，需要适度延长期限最长不得超过项目主合同有效期限。不得开具期限敞口保函。8.1.6开具国内保函应根据保函风险度以及丹东银行中间业务收费管理办法的相关规定执行，一次性收取保函金额3‰～5‰的担保费，每笔保函另收取保函金额万分之一的手续费，最低100元。8.1.7因担保事项变更，申请人应提交修改申请书及相关资料，主要包括申请人的签章应与预留印鉴相符；修改申请书的填写应完整无误，指示明确，且与所附相关资料吻合。申请人与受益人协商一致后经担保行同意，可重新订立《丹东银行开立国内保函协议》（见附件3）并由担保行开具新的保函。新保函的办理程序与原保函相同，并按相关规定标准另行收费。原保函和原《丹东银行开立国内保函协议》由申请人、受益人和担保银行三方协议终止。8.1.8.客户必须存足国内保函金额100％的保证金。国内保函保证金必须逐笔对应存入专户，用于到期支付国内保函项下的款项，不得挪用，不得提前支取。8.2操作流程8.2.1申请受理申请开立国内保函时，申请人应向经办行提供以下资料：8.2.1.1《丹东银行国内保函申请书》（见附件2），申请书主要包括以下内容：a)申请人名称、地址、业务联系人及电话;7b)保函受益人名称及地址；c)被担保合同号、标号或项目名称等；d)合同总金额；e)保函金额；f)保函种类；g)保函有效期限；h)申请人的有效签章。8.2.1.2相关要件文本资料:a)经年检有效的营业执照（副本及影印件）；b)经年检有效的法人代码证书（原件及影印件）；c)法定代表人证明文件、身份证（原件及影印件）；法定代表人授权委托书（原件）；d)税务部门年检合格的税务登记证副本（原件及复印件）；e)经年检有效的贷款卡；f)申请人经会计（审计）师事务所审计的上年度财务报表和当期财务报表；g)企业董事会（股东会）成员和主要负责人、财务负责人名单；公司章程（原件及复印件）；h)有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包经营企业的董事会（股东会）或发包人同意申请开立保函的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；8i)担保涉及的事项按照规定须事先获得有关部门批准或核准的，须提供有关部门的批准或核准文件；j)按规定需要被授权客户提交的有关授权文件；k)需提供反担保的，反担保人应提供的资料参照总行有关规定执行；l)担保涉及的有关合同、协议、标书及其他能够证明真实、合法交易背景的有关资料。8.2.1.3丹东银行要求的其他资料。经办行对客户开立保函的申请受理并对客户的条件及提交的材料进行初步核查，对于符合开立保函条件的客户，要进行实地调查。8.2.2调查调查了解客户生产、经营、销售情况、财务情况、资金使用情况、反担保情况，并撰写调查报告，分析保函事项是否符合国家法律法规、产业政策和丹东银行的授信政策；分析保函事项的真实可行，客户履约的能力，及客户承担该项目获利预测及出现违约后客户拟采取的补救措施的可行性等。通过人民银行企业和个人征信系统查询企业及高管人员的信用记录，通过其他渠道调查企业高管人员的人品和经历，判断其诚信和履约情况。8.2.3审查审批总行公司银行部进行审查后，报有权审批人审批。重点审查以下内容：8.2.3.1申请人的合法资格；8.2.3.2保函申请书填写是否完整、真实；8.2.3.3有关交易、项目的真实性、可行性；98.2.3.4申请人的信誉情况，是否有不良记录；8.2.3.5申请人的资产负债、效益、现金流量情况以及履行合同的能力，测算申请人是否有到期支付保函项下款项的能力；8.2.3.7其他有关事项。8.2.4国内保函的开具8.2.4.1经审查、审批同意开具国内保函的，经办行应与申请人签订《丹东银行开立国内保函协议》，在申请人按约定向保证金专户存足保证金，缴纳手续费后，公司业务部根据有权审批人出具的审批单和会计部门出具的已收妥保证金和手续费证明开具保函，报有权签批人签发。8.2.4.2国内保函编号后开具一式两份（保函文本见附件4），一份交付给申请人；一份由总行信贷管理部门存档（分行权限除外）。8.2.5国内保函交付方式向被保证人交付保函的方式有：8.2.5.1当面交付：经办行客户经理将办理好的保函交付客户。8.2.5.2电传方式：公司业务部拟定电文稿，报主管行长同意并加盖部门业务章后，将保函电文稿及磁盘由有关部门按规定将保函传给通知银行。8.2.6国内保函登记经办行交付保函时，应要求申请人在《丹东银行国内保函登记单》（见附件6）或其他类别的登记单上签收，表明丹东银行已实际向其交付了保函。上述签收资料由经办行信贷部门连同该笔保函业务的其他资料一并归档保管；以加押电传10方式交付保函的，传真操作人员应在电传报告单上签字，随同电传原件一并按上述规定归档保管。8.2.7开具后检查担保行开具国内保函后，应及时将保函业务信息登录信贷管理台账，加强保函的后继管理和检查，防止出现可能影响申请人履行合同或偿还债务的事项。主要检查以下内容：8.2.7.1有关交易、项目的进展情况，申请人是否按照合同、协议约定供货、付款或施工等；8.2.7.2申请人担保期内的经营活动、信用情况和财务状况是否发生重大变化，担保期间是否发生贷款逾期、欠息和其他不良信用记录；8.2.7.3其他可能影响申请人履约能力或支付能力的事项。在检查中一旦发现申请人有违约行为、财务状况恶化、应及时采取有效措施防范和化解风险。8.2.8建立国内保函业务档案，主要包括保函申请书，有关合同、协议和标书等文件，反担保合同文本，开立保函协议，保函文本，保函付款通知单、付款凭证等。国内保函档案的管理按照《信贷档案管理规定》的有关要求执行。8.2.9保函的履行在保函有效期内申请人未履行合同义务，担保行受理保函受益人的书面追索，经审查符合保函项下条件的，向受益人履行支付或赔偿责任，并根据《丹东银行开立国内保函协议》的约定，从申请人保证金专户和其他存款账户扣款。8.2.10会计核算118.2.10.1经办行接到《丹东银行开立国内保函协议》和保函副本，应填制表外收入凭证，登记相关开立保函会计科目，《丹东银行开立国内保函协议》作为传票附件，保函副本专夹保管。8.2.10.2保函有效期间，受益人要求履行保证义务的，经办行在办理相关审批手续后，经办行运营部门审核无误后予以付款，同时在保函副本上进行登记。8.2.10.3经办行应经常查看保函到期情况，并在保函到期的次日进行注销账务处理。经办行可根据下列条件办理保函的注销手续：a)受益人或转递行主动退回保函正本；b)受益人或转递行来函（电）确认保函已失效并解除担保银行在该保函项下的担保责任；c)保函有明确的到期日且有效期已过；d)保函已全部付款或赔付。8.3附则8.3.1对违规、越权办理国内保函业务的经办行直接责任人和主要负责人，要根据总行有关规定给予经济处罚或行政处分；触犯刑律的，依法移送司法机关追究其刑事责任。8.3.2未经总行批准，各分支机构之间不得相互出具保函。8.3.3各行应统一使用总行制订的国内保函申请书开立保函协议、保函的格式文本。需对文本条款进行一般性调整或修改的，应报总行合规管理部审核。8.3.5对以合同等其他形式提供的非融资类银行担保，比照本规定的有关要求执行。129检查与监督9.1公司银行部负责对本文件的可操作性、适宜性进行日常监督与检查，必要时对文件进行更改，确保文件适用，具体执行《文件控制程序》。9.2审计部对该文件的执行情况，相关登记簿登记的完整性等进行集中检查、督促整改。9.3合规管理部负责每年一次对该规章制度的合规性进行审查，并督促整改。10支持性文件10.1外部合规文件10.1.1中华人民共和国商业银行法10.1.2中华人民共和国担保法10.1.3中华人民共和国合同法10.1.4贷款通则10.2内部合规文件10.2.1贷款担保管理规定10.2.2信贷档案管理规定11支持性记录11.1丹东银行国内保函申请书DDB-QC-GS-323-0111.2丹东银行开立国内保函协议DDB-QC-GS-323-0211.3丹东银行国内保函DDB-QC-GS-323-0311.4反担保函DDB-QC-GS-323-0411.5丹东银行国内保函登记单DDB-QC-GS-323-0512附录13无11.1DDB-QC-GS-323-01丹东银行开具保函申请书14申请人名称申请人情况申请人地址联系人及电话我行开户帐号我行信用总额受益人名称申请保函情况保证种类保证事项保证金额（大保证期限写）保函使用文本1、商业银行文本2、其他格式15反担保人名称抵质押物名称权属价值料所附资申请人保证：本申请书所陈述的各项内容及所提供的资料真实、合法、有效。申请人：（盖章）有权签字人：年月日注：以上内容由申请人填写并盖章。11.2DDB-QC-GS-323-02合同编号：开立保函协议16编号：丹银保字（201）号本开立保函协议（下称“协议”）于年月日由作为申请人的（下称“申请人”）和作为开立人的丹东银行股份有限公司（下称“开立人”）,在丹东银行股份有限公司签署。鉴于：1、申请人与于年月1日签署了第号关于程的合同（下称“合同”）；2、申请人申请开立人为其开立上述合同项下以为受益人，金额人民币元，有效期自年月日起，至年月日止的保函（下称“保函”）。开立人同意按如下条件为申请人向受益人开具上述保函。一、在开立人开立保函之前，申请人必须：1、向开立人提供下列保障：(1)在开立人处开立保证金帐户，存入金额为币元的保证金，以备受益人索赔时偿付。(2)经开立人认可的企业法人向开立人签发以开立人为受益人的不可撤销反担保书。(3)以开立人接受的抵押物或质物抵(质）押给开立人，以作为偿付保证。双方另订“抵（质）押合同”。2、向开立人提供下列文件的正本或经申请人法定代表人签字并加盖公章证17实为真实和完整的副本；（1）申请人的企业法人营业执照；（2）申请人的公司章程；（3）申请人全体现任董事名单及签字样本；（4）同意申请人签署并执行本协议的申请人的（股东会）、（董事会）决议；（5）申请人与受益人签署的合同；受益人的招标文件，投标人的投标文件；（6）申请人的上年度财务报表及审计报告书，以及申请前一个月的财务报表；（7）抵押物或质物的权属证件（若有抵押物或质物时）。二、申请人在此向开立人申明、承诺和保证如下：1、申请人为依照中华人民共和国法律正式成立及有效存在的公司；2、申请人有充分的和法定的权利签署和执行本协议；3、申请人有法定的权力与受益人签署合同，并且有足够的能力履行合同；4、申请人完全接受和认可开立人向受益人开立的保函条款；5、申请人保证不使开立人因为开具保函而蒙受任何损害和损失；6、申请人保证当受益人向开立人索赔时，一定承担第一性付款责任；7、申请人保证履行与受益人签署的合同，并有义务及时向开立人通报履约情况及出现的问题；8、申请人保证按季向开立人报送财务报表；9、开立人有权处分抵押(质)物及扣收申请人在开立人处存入的保证金，以18抵销申请人对开立人的债务；10、开立人不对受益人提交的索赔文件、单据或证明中所述事实的真实性负任何法律责任。三、保函项下的索赔1、申请人在此授权开立人，当受益人按照保函规定向开立人开具书面索赔（划款）通知时，开立人不需要审查申请人与受益人之间的争议问题，亦无须审查申请人与受益人是否存在争议，无须征得申请人同意，有权按照受益人书面索赔要求并直接从申请人的保证金帐户或其他存款帐户内划款向受益人支付。若申请人的所有存款帐户的余额之和不足以偿付时，申请人保证在收到开立人的通知后三日内将不足金额全部汇入开立人的指定的帐户，以备偿付。2、当受益人按保函规定向开立人索赔，若申请人的保证金帐户及其他存款帐户的余额之和不足，而申请人又未能按开立人的通知补足款项，开立人迫于履行保证义务而为申请人垫款向受益人支付时，开立人对申请人及其继承人、受让人有绝对的追索权，对开立人所垫付款项，开立人有权自垫款之日起开始按日万分之五向申请人收取违约金。申请人必须在收到开立人的追偿通知后五日内，无条件地向开立人偿清全部垫款及应计违约金。四、保函的修改申请人要求开立人修改保函内容时，须向开立人提交书面的保函修改申请和受益人对此修改的书面认可文件，在增加保函金额和/或保函展期的情况下，申请人还必须相应增加和/或延长对开立人的反担保保障，否则，开立人不能接受申请人的修改申请。19五、费用申请人在此保证，一定按照下列规定向开立人支付费用，并且在此授权开立人，当任何一项下列费用成为应付时，开立人有权直接从申请人的存款帐户中扣收，若存款余额不足，申请人保证在收到开立人的通知后七日内，将不足款项汇入开立人指定的帐户。1、开立费以保函金额为基数计算，季费率为‰，由开立人于开立保函之日向申请人计收第一次担保费，以后以实际开立余额为基数计算（若保函金额有变化，以当季中担保余额较高者计算），按季度（于相应之日）向申请人计收，直到保函失效为止。2、其他费用开立人因开具保函而发生的律师费、咨询费、文件印刷费以及长电、电传等通讯费和其他费用，由开立人据实向申请人计收。六、适用法律本协议适用中华人民共和国法律，受中华人民共和国法律的管辖。在本协议履行中，如发生争议、纠纷，有关各方首先应协商解决，协商无法解决时，可以：1、向开立人所在地人民法院起诉2、向开立人所在地仲裁委员会申请仲裁。七、协议生效本协议一式二份，经当事人双方法定代表人（或委托代理人）签字并加盖公20章后生效。副本按需制备。本协议于开首所述日期由下列两方正式签署：申请人：开立人：银行（公章）（公章）有权签字人（签字）：有权签字人（签字）：地址：联系人：电话：传真：丹东银行对外开具保函项目审查、审批书编号：丹银保字（201）号21经办提报时提报单位人间保保函保函申函金额请人种类保函项保函项目目基本情况提概述报行填写相应材料栏清单对提报项目的审查支行(部)盖章意见支行(部)负责人签字：22公司银行部审查意见：（可另附项目审查报告）审查人负责人主管行长意见：行长意见：备注：总部保函业务各受理及审查部门仅根据项目提报行提供的审议项目业务背景情况资料进行项目可行性及法律性事务审查，提报行提供的有关书面文件和资料的真实性和有效性由提报行负责审核。2311.3DDB-QC-GS-323-03丹东银行国内保函建设工程履约保函(受益人)：鉴于贵方与承包人于年月日就项目签订的编号为：的建没工程承包合同(下称主合同)履行需要，应承包人的申请，我行特开立以贵方为受益人、金额不超过(人民币)(大写)万元的履约保函：一、我行承诺，如果承包人未按照主合同的约定按期完工，我行将在收到贵方提交的书面索赔通知和该项目监理工程师的书面证明文件后，以保函金额为限向贵方承担担保责任。二、如果贵方与承包人协商变更主合同，应事先征得我行书面认可，否则本保函即行失效。三、本保函不得转让，我行对除贵方以外的任何组织或个人不承担担保责任。四、本保函自主合同生效本保函开立之日起生效，有效期至年月日止。贵方书面索赔通知和有关证明文件必须在上述期限内送达我行；逾期我行在该保函项下的责任自动解除。工程承包合同按期履行完毕、保函超过有效期或我行的担保义务履行完毕，24保函即行失效，请将本保函退回我行注销。丹东银行（公章）：负责人(签字)年月日编号：丹银保字（201）号11.4DDB-QC-GS-323-04反担保函丹东银行：鉴于贵行与申请人签订的编号为的《开25立保函协议》(下称《协议》)，贵行将向受益人出具担保金额为人民币(大写)万元的保函，应申请人申请，我方特向贵行提供如下反担保：一、一旦贵行收到受益人的书面索赔通知并决定对外付款，我方即向贵行承担连带保证责任，无条件地偿付贵行因履行担保义务所支付的任何款项，包括但不限于垫付款项及其利息、复利、手续费、违约金，、诉讼费、律师费及申请人应付的所有其他费用。二、对贵行提出的索赔要求不以任何理由拒付，并放弃一切抗辩和追索的权利，同时授权贵行无需征得我方同意即可从我方所有账户中扣收上述款项。三、我方承担保证责任的期间为自贵行履行担保义务之日起两年。四、本反担保函是独立的、不可撤销的，不因《协议》的无效而无效。五、本反担保函自签订之日起生效。反担保人：(公章)26法定代表人(授权代理人)：（签字）年月日编号：丹银保字（201）号付款保函(受益人)：鉴于贵方与买方于年月日签定的编号为的合同(下称主合同)履行需要，应买方申请，我行特开立以贵方27为受益人、金额不超过(人民币)(大写)万元的付款保函：一、我行保证，买方将在贵方按照主合同的约定交付货物后，向贵方付款。如果买方未按照主合同的约定向贵方支付全部或部分货款，我行将在收到贵方书面索赔通知及买方具有上述违约事实的书面证明后，以保函金额为限向贵方支付买方未付货款。二、本保函的担保金额将随买方或我方已支付的金额递减。三、如果贵方与买方协商变更主合同，应事先征得我行书面认可，否则本保函即行失效。四、本保函不得转让。我行对除贵方以外的任何组织或个人不承担担保责任。五、本保函自开立之日起生效，有效期至年月日止。贵方书面索赔通知和有关证明文件必须在上述期限内送达我行，逾期我行在该保函项下的责任自动解除。买方按约履行付款义务、保函超过有效期或我行的担保义务履行完毕，本保函即行失效，请将本保函退回我行注销。丹东银行(公章)：28负责人(签字)：年月日编号：丹银保字（201）号预付款保函受益人：鉴于贵方与卖方于年月日签定了编号为的合同(下称主合同)，且贵方同意依约定向卖方支付预付货款。我方应卖方申请，特开立以贵方为受益人、金额不超过(人民币)(大写)万元的预付款保函：一、我行保证，卖方按主合同的约定履行供货义务。如果卖方违反上述义务，我行在收到贵方的书面索赔通知及卖方具有上述违约事实的书面证明文件后，向贵方承担退还预付款的担保责任。29二、担保金额以被保证人实际收到的预付款金额为准，并随卖方或我方向贵力退还的金额增加而递减。三、如果贵方与卖方协商变更主合同，应事先征得我行书面认可，否则本保函即行失效。四、本保函不得转让。我行对除贵方以外的任何组织或个人不承担担保责任。五、本保函自卖方收到预付款之日起生效，有效期至年月日止。贵方书面索赔通知和有关证明文件必须在上述期限内送达我行，逾期我行在该保函项下的责任自动解除。卖方已履行供货义务、保函超过有效期或我行的担保义务履行完毕，保函即行失效，请将本保函退回我行注销。丹东银行(公章)：30负责人(签字)：年月日编号：丹银保字（201）号投标保函(受益人)：鉴于贵方对项目进行招标，投标人正按照招标文件的要求提交投标书。应投标人申请，我行特开出以贵方为受益人、金额不超过(人民币)(大写)万元的投标保函。一、我行承诺，如果投标人在收到贵方发出的中标通知书后日内，末按规定与贵方签订合同，我行将在收到贵方书面索赔通知后，以保函金额为限向贵方承担担保责任。二、本保函不得转让，我行对除贵方以外的任何组织或个人不承担担保责任。三、本保函自开立之日起生效，有效期至年月日止，贵方书面索赔通知必须在上述期限内送达我行，逾期我行在该保函项下的责任自动解31除。投标人中标后按约与贵方签汀合同、保函超过有效期或我行的担保义务履行完毕，保函即行失效，请将本保函退回我行注销。丹东银行(公章)：负责人(签字)：32年月日编号：丹银保字（201）号工程质量及维修保函(受益人)：鉴于贵方与承包人于年月日签订的编号为的工程承包合同(下称主合同)履行需要，应承包人申请，我行特开立以贵方为受益人、担保金额不超过(人民币)(大写)万元的工程质量及维修保函：一、我行承诺，如果承包人在工程竣工后不履行主合同约定的维修义务，或工程质量不符合主合同约定而承包人又不予维修时，我行将在收到贵方的书面索赔通知和承包人具有上述违约事实的证明材料（法定机关鉴定材料）后，以保函金额为限向贵方承担担保责任。二、如果贵方与承包人协商变更主合同，应事先征得我行书面认可，否则本保函即行失效。三、本保函不得转让。我行对除贵方以外的任何组织或个人不承担担保责任。四、本保函自开立之日起生效