酒店财务审计工作总结范文

第16页共16页酒店财务审计工作总结范文酒店财务审计工作总结范文【一】****年财务部在中心支行机关事务管理处的亲切关心和指导下，在XX酒店正确的经营方针指引下，不断总结过去的经历教训，认真贯彻执行国家各项财政法规、中心支行财务制度和会计准那么，以及旅游饮食效劳企业会计制度等，圆满地完成了全年工作目的。现将一年来工作情况汇报如下：一、思想政治方面组织部门全体人员认真学习有关时事政治，积极参加中心支行和XX酒店的政治活动。今年上半年组织人员参加了无偿献血活动(为白内障病人捐款)，愤怒声讨北约轰炸我驻南使馆的;在“5.26”事件中，教育大家向英雄人物学习，并踊跃捐款。在批判“”的活动中，旗帜鲜明，立场坚决，同党中央保持高度一致。“三讲”教育期间，积极配合中心支行搞好“三讲”教育工作，在做好效劳工作的同时，使员工深切地感受到“三讲”教育的必要性和及时性，从中受到了一次深入的马列毛____思想教育。二、对外做好XX酒店同各职能部门的关系为XX酒店的开展创造良好的外部环境。为国家上缴税金339,627.37，比上年增加了162,198.99。1、较好地完成了1998年中央审计署以及会计师事务所和税务机关对XX酒店帐务的财务审计和年度审验工作。2、顺利完成了市金水区地税稽查局对帐务及纳税情况的稽查工作。3、积极配合市物价局对企业的年度审验，今年共缴纳副食品价风格节基金38,357元，比去年超出20%。4、经过财务部人员各方面努力和协调，完成了XX酒店企业所得税由地税向国税的过渡和缴纳工作，本年共交纳所得税8,741.54。5、经屡次测算完成了年度房产税的缴纳工作，共交纳60,691元。6、按照地税局关于统一核发税务答应证的要求，完成了“税务登记表”的填报和辅助工作。7、为完成XX酒店的更名工作，财务部先后同自来水公司、电业局、银行及税务机主进展联络，在很短的时间内，完成了大量有关更改事宜及详细办理工作。三、加强财务管理，组织搞好财务测算，降低本钱，使有限的资金发挥最大的效益。1、根据XX酒店完成经营情况，制定了《财务管理方法》和施行细那么。2、为增强企业对外结帐工作的信任度，方便快捷地完成结帐工作，严格执行和使用“郑州中心支行来宾接待申请表”，并根据结帐的特点，设计了“消费帐单汇总表”等，大大缩短了结帐时间，既进步了工作效率，又保证了应收帐款及时到位，减小了应收帐款的风险。3、为加强餐厅酒水及配品管理，财务部设计了“食品配品单”、“值台效劳员酒水领用单”，降低了酒水领用过失率。4、为更好地控制本钱，今年在客房部施行了“节约奖”方法，通过竞争，调动了员工的积极性，增强了节约意识，使每间房的物品领用额逐步降低，由施行前的6.73元/间降低到最低1.13元/间。5、制定了《物品报损制度》，对员工报废但仍具备使用价值的物料用品重新使用，如客房部用被罩改做枕套一项，就节约资金2000元。这样，有效降低了本钱，减少了浪费，为企业增收节支发挥了积极作用。四、做好财务管理和清查工作1、完成了99年度新增固定资产的检测工作，新增固定资产8.7万元。2、认真国彻执行中心支行“关于清查固定资产和低值易耗品的通知”的文件精神，圆满完成了对固定资产和低值易耗品清查及填报工作。五、扩大经营规模，开拓业务范围1、为使XX酒店的硬件上一个档次，对七楼进展了装修改造。财务部积极和物价局获得联络，完成了七楼房间改造后的定价工作。2、为开展多种经营，创造更大收入，财务部完成了商品部的前期准备创办工作，办理了税务答应证，建立了商品部账薄，并于11月份正式完成业务操作。除此之外，财务部严格按照各项财务制度办事，对日常财务事项严格审理，有效监视，对现金、备用金定期不定期检查，对库存商品定期盘点，及时发现隐患，防患于未然。六、增强事业心和责任感，在新的世纪中发挥最大的潜力一年来，财务部为实行有效监视，坚持召开部门例会，解决和处理工作中出现的各种问题。为进步业务程度和技能，在工作之余，刻苦学习新的业务理论知识，积极参加业务培训，在业务考核中获得了较好的成绩。财务部可以遵守职业道德，树立清正廉洁的工作作风，保持高度的事业心和责任感，严于律己，吃苦在前，享受在后，为XX酒店开展做出了一定奉献。七、缺乏之处1、固定资产和低值易耗品的“备查帐薄”有待于在2000年完善。“备查帐薄”上缺少97年、98年固定资产和低值易耗品明细，准备在财务及税务年审工作完毕后，着手这项工作。2、小商品部目前尚无正式人员，财务部应配合XX酒店领导做好人员及货的制定。3、财务人员的税法知识较欠缺，应通过各种方式，积极学习和掌握，理解税收政策，为领导当好参谋，减少不必要的损失。酒店财务审计工作总结范文【二】过去的20xx年，是及不帄凡的一年，在公司董事会及经营领导班子的正确领导下，财务部全体员工，团结一致，严密配合，比拟顺利的完成了公司会计核算、报表报送、财务方案、财务分析^p、费用管理、资金筹措和结算多项工作任务。充分地发挥了财会工作在企业管理中的重要作用，回想一年来的工作，主要有以下几点：1、20xx年财务预算方案工作。今年1月份，根据x____公司及公司领导班子的工作要求，结合市场情况，在反复研究历史资料的根底上，综合帄衡，统筹兼顾，本着方案指标积极开拓稳妥的原那么，在反复听取各方面意见的根底上，向x____公司上报了20xx年公司财务方案。并且，根据x____公司下达公司的20xx年方案任务，层层分解落实，下达了有关部门20xx年方案任务指标。同时，为了保证财务方案的顺利完成，财务部对各部方案任务进展逐月检查和分析^p，及时发现各部门方案任务指标执行中存在的问题，为公司领导制定经营决策提供重要根据。2、20xx年财务决算工作。20xx年财务决算工作，是xx公司会计报表第一次上报x____公司，这对会计决算工作提出了更高的要求。财务部根据会计决算工作的要求，高标准、严要求、齐心协力，加班加点不计报酬，认真保质保量地完成了会计决算几十个报表的编制及上报工作，并对会计报表编写了详细的报表说明，完美地完成了会计决算工作任务。3、员工集资工作。为了减少利息支出，减支增效。今年4月初，根据xx总公司业务开展工程急需筹措资金的要求，以及公司领导班子的决定，财务部组织员工发动集资，半个月内完成集资xx万元，完成了公司为中陕总公司开展项目筹措局部资金的任务。6月份，经过多方努力，从xx工行xx支行获得贷款xx万元，缓解了资金短缺压力，归还了员工集资借款项xx万元，为公司节约利息支出xx万元。今年11月至12月，公司先后有三笔银行贷款到归还期限，按照银行规定，如不能按期归还贷款，一方面加罚息xx%，一方面取消公司贷款xx万元额度，直接影响公司信贷信誉。对此，公司领导非常着急。公司领导与财务部采取多种方案，千方百计筹措贷款到期周转资金，经过发动员工退住房公积金后集资等方法，筹措资金xx多万元，按期归还了银行到期贷款，维护了公司信贷形象，防止了借款逾期增加罚息，为公司节约利息支出xx万元。4、中小企业融资工作。xx公司从去年4月份整体划转x____公司管理以来，按照总公司要求，努力把企业做大做强，保证企业又快又好的向前开展，如何搞好资产运作，发挥现有资产的最大效益，已是公司经济工作的重要环节。为此，20xx年财务部在资产抵押贷款中小企业融资方面，做了大量工作。1至3月份，屡次向xx银行报送贷款资料，银行开户、结算、转移员工工资发放账号，拓展公司中小企业融资渠道，为企业寻求贷款支持。4月份向建行报送贷款资料，5月份屡次向xx支行报送贷款资料，屡次承受贷款调查。经过公司领导和财务部的屡次努力，6月份从xx支行获得贷款xx万元。进入9月份后，公司先后有工商行xx支行x笔贷款xx万元到期，财务部全力以赴，公司领导大力协调，通过员工集资等方法筹措资金，借新还旧，为公司节约了财务费用支出。20xx年先后为中陕总公司解决中小企业融资xx万元，财务部代表公司为x____公司业务开展解决急需资金问题，作出了显著成绩。5、财会工作量化管理。20xx年，财务部人员进展了较大调整，调整以后财会人员新手增多，如何围绕财会工作各项工作任务，带着财务部新老员工又好又快的完成各项工作任务，财务部主要从量化管理入手，对财会工作、会计核算、费用管理、资金调拔、财务方案、财务分析^p、报表报送、贷款中小企业融资等项工作任务进展详细量化，根据轻重缓急，详细分工，规定时间，落实到人，月初方案，月中检查，月末考核，使财务部各项工作落到了实处，既分工，又合作，紧张、标准保质保量的按时完成了工作任务，使公司领导可以通过财务信息帄台、各种表格及分析^p，宏观理解公司的各月财务状况，为公司领导制定经营决策提供了重要根据。6、财务人员业务学习。为了认真贯彻执行财政部新公布的38个会计准那么，新的企业所得税法施行细那么。财务部先后屡次组织全体财会人员，学习新会计准那么，学习新企业所得税法，对照新准那么，新所得税法，结合公司实际，充分利用会计政策，开展会计核算。不断进步财会人员的业务技术水帄。酒店财务审计工作总结范文【三】收入核数工作是在收银夜审的工作根底上，再次进展审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中，它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：〔一〕夜审班前准备班前必须理解日审工作有关交班事宜，检查打印机和电脑是否正常，从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类，主要有三局部：1、前台客房结账单及收银日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。〔二〕夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，假如数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完好。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账〔未结账局部〕账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进展核对，查看是否一样、是否转错房间，假如是签名不同，要提醒收银员结账时注意；假如是转错房间，那么要立即调整。6、打印出“今日离店客人报告”〔交日审查半天房费用〕。7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进展做好准备。8、进入夜审数据统计：营业组审核〔打印出营业点总班结账表〕，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。11、当班完毕：各项工作完成后，将资料进展整理分类后，交到日审办公室。〔三〕日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账〔包括向客人收取的现金、信-用-卡〔CreditCard〕、支票、外汇、转会议账〕的汇总表。4、核对餐厅结账单：1〕核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明原因，并进展处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监视作用。2〕核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。3〕打折手续应完好：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名；假如是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。4〕免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，假如发现接待超标，应立即找其补办手续，否那么上报财务经理处理。5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门〔包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、****室、台球厅，商务中心，咖啡厅等〕的收银员在营业完毕后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。1〕收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。2〕核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费工程金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进展检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按标准程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。