成品油零售管理业务控制矩阵制度

———成品油零售管理业务控制矩阵制度

篇1:成品油零售管理业务掌握矩阵制度

成品油零售管理业务内部掌握矩阵

业务目标

业务风险

掌握点

适用单位

不相容

岗位掌握点

分值

掌握点相关资料

相关制度索引

会计报表认定

会计报表项目

1存在和发生/真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露;6精确     性

1.持证上岗

1.1经营风险：未按规定持证上岗，影响工作质量。

1.1加油站站长和计量员要持证上岗,资格证由省(市)分公司颁发。

分(子)公司

相应资质证书

1.14.42.需求方案

1.1经营风险：未准时上报，影响正常经营。

2.1加油站计量人员(站长)将库存和出库状况上报二次物流中心(配送中心)，二次物流中心(配送中心)统一组织资源配送。

分(子)公司

加油站库存保管账;

1.14.41.1经营风险：结算方式不符合规定，造成损失。

2.2对独立核算(或联营、参股)加油站实行商品进货结算制;对非独立核算加油站进货实行商品内部移库制。

分(子)公司

销售发票

1.14.43.接卸入库及日常库存管理

1.1经营风险：未按规定流程卸油作业和损耗认定，造成损失。

3.1接卸。接卸工作由承运驾驶人员和计量人员共同负责，根据《卸油程序检查表》流程完成卸油作业。计量人员根据罐车实际计量数填制《加油站进油核对单》，由承运驾驶人员和计量人员双方签字确认后接卸。运输损耗在定额范围内互不找补，定额损耗由加油站担当;消失超定额损耗由承运驾驶人员签字确认实际数量，由承运单位担当超耗损失。

分(子)公司

经办

计量

加油站进油核对单或配送单

1.14.41.13.2经营风险：未按规定进行数量管理，造成损失。

合规风险：计量精度不符合国家规定。

3.2数量管理。加油站站长和计量人员是加油站数量管理责任人;记账人员、计量人员不能由同一人担当(年销售量较小、员工人数较少的小站经地市公司经理批准后除外)。

建立计量器具、储油罐、加油机(流量表)档案，并定期校检，确保计量精度符合管理要求。

分(子)公司

记账

计量

加油站岗位责任制;

加油机检测记录

1.14.41.13.3经营风险、合规风险：油品质量不合格，违反国家标准，造成损失。

3.3质量管理。加油站站长是本站油品质量责任人，加油站计量人员是兼职质量管理员。汽、柴油的运输必需专车专用。接卸操作过程中，确保接卸品种和库存品种相全都，杜绝混油事故发生。储油罐定期进行清洗，油罐清洁度符合油品质量要求。

分(子)公司

加油站站长岗位责任制;

清洗记录

1.14.44.价格执行

1.11.22.13.1经营风险、合规风险：未按通知调价，违反国家成品油价格有关规定，造成损失。

财务风险：交易不真实，影响财务报告。

4.1省(市)分公司(区外销售公司)价格领导小组(经理任组长)依照股份公司下达的调价通知，根据浮动率，结合当地状况，制定各地市零售执行价格。

分(子)公司

价格文件

1.14.4

营业收入

1.11.23.1经营风险、合规风险：未按通知调价，违反国家成品油价格有关规定，造成损失。

4.2加油站严格按规定的价格执行。实行中国石化加油卡联网的加油站由各公司卡管中心价格调整操作人员按要求进行调价操作;没有实行加油卡联网的加油站接到调价通知后，按规定的时点，上级部门组织人员准时抄录加油机(流量表)的泵码数，由加油站站长签字确认。调整后的单价准时公示。填制调价当日的《加油站销售日报表》时，依据原始凭证按不同的单价分段填写升数和金额。

分(子)公司

经办

审核

泵码记录;

加油站销售日报表

1.14.45.加油与销售

1.11.2经营风险：付油不符合客户要求，造成损失。

5.1加油人员依据顾客加油凭证的品种、规格、数量付油。

分(子)公司

1.14.41.32.1经营风险、财务风险：未按规定核对，造成损失，影响财务报告。

5.2加油站每班营业终了，加油人员将负责的加油机(流量表)泵码数与收回的各种付油凭证(包括检视泵回罐数、修机走空数、油品质量检测抽检数)核对全都后，填制《加油站交接班表》，由交接双方当值班长签字认可，记账人员(会计、收款人员分别设置的由双方签字)签字监交。如交接时发生短缺，由当班责任加油人员担当。

分(子)公司

加油站交接班表

1.14.4

营业收入

营业成本

6.结算与收款

1.31.42.1经营风险、财务风险：货款未准时上缴银行，造成损失，影响财务报告。

6.1现金付款售油：加油站统一配备投币式保险柜，保险柜固定安装。保险柜钥匙和密码分开保管。加油站按管理方法的要求规范使用。客户加油后，加油人员依据加油量收取销售款，准时将销售款投入投币式保险柜。每日交接班时现金收入数与《加油站交接班表》现金付油数相等。当地没有银行的海上、内河网点以及偏远的加油站点，每三天必需将销售款解缴指定银行账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收;其他加油站销售款必需当日解缴指定银行账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收。未交款之前，交由收银员负责保管，放入专用保险柜中，站长监管。财务人员定期抽查加油站，监控资金上缴状况，核对交款凭证，确保资金准时足额上缴。

分(子)公司

经办

审核

8加油站付油日报表;

加油站销售日报表;

交款凭证

1.14.42.14.10

货币资金

营业收入

1.31.42.1经营风险、财务风险：超预收款加油，造成损失，影响财务报告。

6.2预收货款售油：客户在加油站上级分公司指定地点交纳预付款后，办理相应加油凭证。加油人员接到有效加油凭证后付油。

分(子)公司

预收款管理台账

预收款项

货币资金

1.31.42.1经营风险、财务风险：未按规定实施信用管理，造成损失，影响财务报告。

6.3赊销售油：由地市公司(或聘请社会中介机构)根据省(市)分公司(区外销售公司)信用政策，依据客户的资金、购买、信用等状况，实时监控客户资信，建立客户信用动态档案。地市公司零售管理部门、财务部门依据客户信用动态档案及客户需求，拟定客户详细信用限额和时限，按规定权限审批。公司与购油结算协议清款责任人签订《货款回笼责任书》。在落实清款责任人后，与客户签订《购油结算协议》，并商定加油凭证。客户在指定加油站加油，按协议规定付款结算。加油站分户建立由专人记录的《购油结算协议客户登记账》，加油时，加油人员严格执行《购油结算协议》。

分(子)公司

经办

审核

审批

8客户信用动态档案;

购油结算协议;

货款回笼责任书

购油结算协议客户登记账

应收账款

7.销售日结

1.12.1经营风险、财务风险：未按规定编制报表，造成财务信息、管理信息失真。

7.1记账人员以《加油站交接班表》为依据，结合《加油站进油核对单》和计量员检尺的同期油罐库存数，填制《加油站销售日报表》、《加油站付油日报表》，由加油站站长签字确认。记账人员凭此登记《加油站库存商品明细分类账》、《加油站油品分罐保管登记账》。

分(子)公司

记账

计量

经办

审核

加油站销售日报表;

加油站付油日报表;

加油站库存商品明细分类账;

加油站油品分罐保管登记账

2.14.1

营业收入

1.31.42.1经营风险、财务风险：未按规定编报报表，造成管理信息失真，影响财务报告。

7.2城区及有条件的非城区加油站当日报送《加油站销售日报表》、《加油站付油日报表》和交款凭证;地处偏远、交通不便的加油站点，除当日电告营业状况外，每周至少报送一次《加油站销售日报表》、《加油站付油日报表》和交款凭证。

分(子)公司

加油站销售日报表;

加油站付油日报表

2.14.1

您正在扫瞄的文章由.glwk8.om(管理文库)整理，版权归原、原出处全部。

货币资金

营业收入

8.财务记账

2.1财务风险：核算方式不正确，造成财务信息失真。

8.1独立核算加油站，必需根据股份公司内部会计制度等有关规定设立独立核算体系;非独立核算加油站，由上级分公司统一核算。

分(子)公司

1.6.11

营业收入

2.1财务风险：未按规定进行会计核算，影响财务报告。

8.2【非ERP】

财务人员依据加油站上报的《加油站销售日报表》、《加油站付油日报表》和交款凭证，准时复核后按股份公司内部会计制度进行账务处理，会计凭证需经不相容岗位人员稽核。

【ERP】根据《ERP系统运行及应用规范》，将加油站销售数据导入ERP系统。财务人员依据《加油站销售日报表》、《加油站付油日报表》和交款凭证，复核系统内数据，并进行相关账务处理。会计凭证需经不相容岗位人员稽核。

分(子)公司

经办

审核

审批

加油站销售日报表;

加油站付油日报表;

交款凭证

1.6.112.10.1

货币资金

应收账款

存货

营业收入

9.月末盘点

1.32.1经营风险、财务风险：未按规定进行盘点，核销损溢，造成损失，影响财务报告。

9.1月末结账时，地市公司业务部门负责人或授权有关人员，会同加油站管理人员，对加油站账面商品数量、实物数量、购油结算协议款回收等状况，进行盘点。加油站记账人员依据《加油站油品分罐保管登记账》填制《加油站商品盘点月报表》，由加油站站长、计量人员签字确认库存数量及"损溢分析'，报数质量管理部门审核，经地市公司分管经理批准后，凭此单登记《加油站库存商品明细分类账》、《加油站油品分罐保管登记账》中"核销损溢'栏。定额损耗至少每季度核销一次，超定额损耗部分按存货盘亏处置权限进行审批。

分(子)公司

记账

计量

审核

审批

加油站商品盘点月报表;

核销损溢审批表

1.14.4

存货

管理费用

营业外支出

10营销分析

1.11.2经营风险：分析不准时、不精确     ，导致管理信息失真。

10.1地市公司至少每月召开营销分析会议，分管经理和相关职能部门及片区经理参与，分析当期销售状况，提出改进看法，制定完成下月零售经营目标的营销措施，并形成书面记录。

分(子)公司

会议纪要

11加油站管理

1.21.33.4经营风险：未按规定进行加油站新建、收购、改造、关闭、拆除工作，造成损失和管理信息失真。

11.1加油站新建、收购、改造须经各级零管部门予以确认。

加油站规划、选址、设计、验收、证照办理及交付使用等环节须由各级零管部门予以确认。

满意加油站登记证申领条件的新增加油站，分公司基建部门须准时向油品销售事业部办理申领手续;零售管理部门须准时办理登记证变更手续。

加油站关闭、拆除时需由油品销售事业部批复同意。

加油站附属设施招商(出租)，按油品销售事业部相关规定执行，加油站负责现场管理。

油品销售事业部

分(子)公司

相关审批单据、文件

加油站登记证

2.14.131.21.3经营风险：特许加油站管理不符合规定，造成损失。

11.2省(市)分公司(区外销售公司)根据《中国石化加油站特许经营管理方法》规定做好特许加油站的进展、规范清理与日常监督管理。特许加油站的进展须由油品销售事业部审批。

油品销售事业部

分(子)公司

审批文件

篇2:浙江省银行卡收单业务管理方法

浙江省银行卡收单业务管理方法（试行）

第一章总则

第一条

为规范浙江省银行卡收单业务行为，维护良好的收单市场秩序，促进银行卡业务有序进展，依据《银行卡业务管理方法》、《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、公安部、国家工商总局关于加强银行卡平安管理预防和打击银行卡犯罪的通知》（银发〔20**〕142号）等有关银行卡业务管理规定，结合浙江省实际，制定本方法。

其次条

浙江省内银行卡收单机构、收单外包服务机构、银联分公司、特约商户均应遵守本方法。

第三条

本方法所称收单机构是指与特约商户签订受理银行卡业务协议并向该商户承诺付款的银行机构及有资质从事专业化收单业务的非金融机构。

本方法所称特约商户是指与收单机构签约并同意使用银行卡进行资金结算的商户。

本方法所称收单外包服务机构是指接受收单机构托付，从事银行卡收单非核心业务的自主经营、自负盈亏的法人企业及其分支机构。

本方法所称银联分公司是指中国银联股份有限公司在浙江的分支机构。

第四条

本方法仅适用于人民币银行卡收单业务。

第五条

银行卡收单业务应坚持"谁进展的特约商户谁负责'、商户与收单机构双向自主选择、同一商户"一柜一机'、联网通用、公正竞争等基本原则。

第六条

人民银行浙江省内各级分支行负责指导、管理、监督、检查辖内银行卡收单业务。

其次章

收单机构管理

第七条

在浙江省内开展银行卡收单业务的机构应具备以下条件：

（一）持有金融许可证的银行机构或已经取得资质从事专业化收单业务的非金融机构；

（二）须在浙江省内办理工商注册登记；

（三）内部管理完善，内掌握度健全，配备的人员素养和数量符合管理要求；

（四）具有完善的收单业务处理系统和健全的业务管理制度；

（五）具备办理银行卡收单业务所需的场所和硬件设施；

（六）人民银行杭州中心支行规定的其他条件。

第八条

已取得有权管理部门认定的资质，在浙江省内从事收单业务的非金融机构，应于业务开办前向人民银行杭州中心支行备案。备案时，应供应以下材料：

（一）备案报告，应注明非金融机构基本状况、业务处理系统状况、管理及经办人员状况、业务经营状况及内部管理状况等内容；

（二）从事收单业务资质证明文件复印件；

（三）营业执照复印件；

（四）银行卡收单业务相关管理制度和内掌握度。

第九条

未取得收单业务资质的非金融机构不得在浙江省内从事收单业务。

第十条

收单机构从事的业务范围包括进展商户、POS机布放和维护、交易处理、资金结算及其他相关服务。

第十一条

收单机构不得跨省开展收单业务，在浙江省内开展银行卡收单的区域范围应与有权部门批准其展业的范围全都。

第十二条

收单机构可以直联或间联模式接入中国银联银行卡跨行交易系统。鼓舞收单机构选择直联模式。

本方法所称直联模式是指银行卡受理机具直接接入中国银联银行卡跨行交易系统的模式；间联模式是指银行卡受理机具经银行机构行内业务系统接入中国银联银行卡跨行交易系统的模式。

第十三条

收单机构依据与特约商户签订的协议供应收单服务，取得收单收益，并担当收单责任。

第十四条

收单机构原则上应在银行卡交易业务发生后2个工作日内（即T+2）完成资金清算，并向特约商户供应相应的交易明细。收单机构与特约商户另有商定的，从其商定。

收单机构应当定期与特约商户进行账务核对。对于特约商户的长、短款账务调整申请应当按协议商定准时处理。

第十五条

收单机构每年至少应对特约商户进行一次现场检查，对开通信用卡受理功能的特约商户每半年至少应进行一次现场检查。对于新签约商户、出售易变现商品商户，以及发生过可疑交易、涉嫌欺诈交易或涉嫌帮助持卡人套现等不良行为的高风险商户，应提高现场检查频率。

第十六条

收单机构应开展对特约商户交易的非现场监测，发觉以下状况，要准时进行调查处理：

（一）信用卡交易占商户交易的比例明显偏大；

（二）频繁消失金额为千元整数倍的交易；

（三）长期闲置的POS机缘由不明地突然启用或短期内POS机交易明显增加；

（四）正常使用的POS机缘由不明地消失微小金额的刷卡结算；

（五）收单账户短期内资金分散转入集中转出；

（六）收单账户支取现金数额、频率及用途与正常现金收付明显不符；

（七）收单账户资金收付与企业经营规模、经营范围、业务特点等明显不符；

（八）POS机绑定电话号码发生变化；

（九）其他商户交易特别状况。

对符合可疑交易标准的，收单机构要按规定进行反洗钱报送。对有疑似受理伪卡、盗录信息、套现、欺诈行为的，收单机构可暂停其银行卡交易。对确有受理伪卡、盗录信息、欺诈、套现等违法行为的商户，应马上终止其银行卡交易，将相关信息报送中国银联银行卡风险信息共享系统（以下简称风险信息共享系统）和人民银行征信系统，并向公安机关报案。

第十七条

收单机构应落实专人受理持卡人、特约商户的询问和投诉，并准时予以处理。

第十八条

收单机构应准时向人民银行当地分支行报告下列事项：

（一）开办新的收单业务品种及布放新型银行卡受理机具；

（二）收单业务外包状况；

（三）发生重大银行卡犯罪案件及重大风险大事；

（四）人民银行当地分支行要求报送的银行卡交易数据；

（五）其他涉及银行卡收单业务的重要状况。

第三章

特约商户管理

第十九条

特约商户应具备下列条件：

（一）在境内依法设立，合法经营；

（二）内部管理规范，财务制度健全，财务状况良好；

（三）确有使用银行卡结算需要；

（四）能遵守银行卡结算相关规定。

已列入风险信息共享系统和人民银行征信系统的风险商户，2年内不得进展为特约商户。

其次十条

收单机构应建立对特约商户的实名审核和现场调查制度，核实商户营业执照、税务登记证、法定代表人或负责人及授权经办人身份证件的真实性，了解商户的经营背景、经营场所、经营范围、财务状况、资信状况等，并填写《银行卡特约商户信息调查表》。

其次十一条

收单机构应与特约商户本着公平自愿的原则签订收单协议，明确双方的权利、义务。协议内容必需包括：收单服务的终止条件、受理机具的使用要求、账户与交易数据保密条款、交易凭证的管理、各类风险损失状况下经济责任的担当以及双方认为需要明确的其他事项。

其次十二条

无论采纳直联或间联模式进展商户，收单机构均应在遵守规定或商定费率标准的前提下，根据市场化原则与特约商户协商确定银行卡结算手续费标准。

其次十三条

特约商户的收单账户原则上应为单位银行结算账户。对确因状况特别，需要使用个人银行结算账户作为收单账户的个体工商户，收单机构应关闭该商户的信用卡受理功能。

其次十四条

收单机构在与特约商户签约后，不论采纳直联还是间联模式，均应准时在中国银联商户信息注册、登记系统（以下简称商户登记系统）按户注册、登记相关信息，并确保登记信息的精确     、完整。

登记信息主要包括：特约商户的名称、地址、法定代表人或负责人姓名、营业执照号码、税务登记证号码、商户编码、商户类别码、费率标准、商户状态、收单机构名称等。

其次十五条

对已经收单机构调查核实并拟同意入网的特约商户，应区分不怜悯形予以处理。

对于采纳直联模式的，收单机构应准时将特约商户营业执照、税务登记证、法定代表人或负责人身份证件复印件，连同《银行卡特约商户信息调查表》、一式两联的《银行卡特约商户入网登记表》一并提交银联分公司。银联分公司应在受理收单机构递交的申请资料后3个工作日内完成对相关资料的审核，并与商户登记系统相关信息进行比对，审查是否重复入网、是否为风险商户、商户类别码是否正确等状况。对符合入网条件的，银联分公司在《银行卡特约商户入网登记表》上签章后，将其中一联返还收单机构。同时，在中国银联银行卡跨行交易系统开通该POS机的交易功能。对不符合入网条件的，应说明缘由，准时将商户资料退还收单机构。

对于采纳间联模式的，收单机构应收集齐全商户资料存档，在行内银行卡业务处理系统开通该POS机的交易功能。收单机构应按月将新进展的间联商户营业执照复印件、商户清单以纸质或电子形式于次月5个工作日内提交银联分公司备案。商户清单应注明收单机构代码、商户名称、商户编码、营业执照号码等要素。

其次十六条

对经审核同意入网的特约商户，收单机构应准时为其安装POS机。

其次十七条

收单机构应加强特约商户交易功能管理。对消费撤销、退货、消费调整等交易功能开放，要从严掌握并加强监测。

其次十八条

收单机构进展特约商户时，应对其收银、财务等人员开展相关业务学问的培训和风险教育。入网后，收单机构每半年至少对特约商户开展一次业务培训。

其次十九条

特约商户入网后，应严格履行以下职责：

（一）按规定受理、审查并正确办理银行卡结算；

（二）按商定费率标准支付结算手续费；

（三）妥当保管银行卡交易单据，保管期限自交易日起至少1年。

（四）妥当保管、使用银联标识牌、POS机等；

（五）不得从事或帮助从事信用卡套现行为；

（六）协作收单机构做好查询、调取交易单据及有关差错调整等工作，接受并协作收单机构的银行卡业务检查和年检；

（七）对银行卡结算中猎取的银行卡卡号等相关信息予以保密；

（八）其他规定或商定应当履行的职责。

第三十条

特约商户名称、负责人、地址、营业执照、联系方式（包括通讯和传真号码）、收单账户等事项发生变更的，应准时向收单机构报告。收单机构应准时在商户登记系统变更相关信息。

第三十一条

特约商户可以依据需要变更收单机构。入网未满3个月的原则上不得变更，1年内变更次数不得超过2次。

特约商户变更收单机构的，应先与原收单机构解除收单协议，办妥机具缴回等手续，然后再与新收单机构签订协议，布放机具。

第三十二条

收单机构应在每一会计年度内对特约商户进行一次年检。年检时，收单机构应对特约商户营业执照、税务登记证、法定代表人或单位负责人的身份证件原件进行一次核实；对特约商户POS机有否移机使用、机具有否被改装或加装盗录设备状况以及收银员操作技能等开呈现场检查。收单机构应将商户年检状况记录在案，并在商户登记系统中予以注明。

收单机构对身份资料虚假、已被注销、吊销营业执照、已转业或已歇业、被撤并、解散、宣告破产或关闭的特约商户，以及已发生过可疑交易、涉嫌欺诈交易或涉嫌帮助持卡人套现等不良行为的特约商户，应列为年检不合格商户，并与其解除收单协议，撤除所布放POS机。因风险大事而造成年检不合格的商户及其法定代表人或负责人信息，应录入风险信息共享系统和人民银行征信系统。

第三十三条

收单机构应对全部签约商户建立商户信息档案，主要包括商户入网申请资料、商户信息变化、商户现场和非现场检查、商户培训状况、商户年检记录及POS机管理状况等资料。

第四章

受理机具管理

第三十四条

收单机构布放的银行卡受理机具应当联网通用，符合中国人民银行颁布的《银行卡销售点（POS）终端规范》的标准，并通过中国银联银行卡检测中心的检测。

对已实现联网通用且通过中国银联银行卡检测中心检测，但尚无统一终端规范的电话POS，收单机构应谨慎选择使用，并向特约商户作出说明和风险提示。

第三十五条

已入网的特约商户因原收单机构无法满意其特色服务需求，要求其他收单机构另行布放特地的银行卡受理机具的，该机具只能受理特色业务。一旦其他受理机具可支持该特色服务时，特地布放的特色业务机具应予撤除。

第三十六条

特约商户应在收单协议商定的地点使用银行卡受理机具，不得私自移机使用。收单机构必需实行业务和技术措施，防止特约商户移机使用。银联分公司应对直联商户移机使用POS机状况实施监控。

第三十七条

银行卡受理机具不得受理社会企业发行的非银联及非PBOC标准的预付卡。

第三十八条

银行卡受理机具供应的服务凭证上的银行卡卡号应进行适当屏蔽，以爱护持卡人的信息平安。

第三十九条

移动POS原则上只能在航空售票、交通罚款、上门收费、移动售货、物流配送等确有使用需求的行业商户中使用，原则上不得跨地市使用。对确有跨地市使用需求的，收单机构应严格核实确认并经其省内最高管辖行审核同意后再予以开通。同时，向人民银行当地分支行报告商户名称、移动POS编号、开通地区、开通缘由、开通时间等信息。

第四十条

收单机构应建立掩盖POS机使用各环节的平安管理制度，加强对POS机申请、参数设置、程序灌装、使用、更换、维护、撤销的管理，规范POS机终端程序的版本掌握。

对于已入网的特约商户申请增加或更换POS机的，收单机构应核实申请事项真实性。必要时，应进行现场调查。

第四十一条

不同的POS机应使用不同的终端主密钥并定期更换，实现"一机一密'。收单机构应指定专人管理POS机密钥和相关参数，终端维护人员及收银员等相关人员应严格根据规定设置和保管密码。

第五章

外包服务机构管理

第四十二条

非金融机构可作为收单外包服务机构参加部分银行卡收单非核心业务，包括商户状况前期调查、机具布放和维护、客户培训、客户日常服务等。

第四十三条

外包服务机构必需具有肯定的资本规模、良好的商誉、健全的组织架构、严密的内控管理、较强的风险掌握力量，并配备肯定数量的熟识银行卡业务的人员。

第四十四条

外包服务机构不得开展银行卡信息交换业务，不得从事POS机密钥管理、下载、程序灌装工作，不得以特约商户名义入网，不得以任何方式向其他机构转包业务。涉及客户信息和交易信息处理的外包服务机构，不得存储银行卡卡号以外的信息。

外包服务机构可依据外包协议向收单机构收取服务费。

第四十五条

在浙江省内从事收单外包服务的非金融机构，应于业务开办前向人民银行杭州中心支行备案。备案时，应供应以下材料：

（一）备案报告，应注明非金融机构基本状况、组织架构、管理人员状况、业务经营状况及内部管理状况等内容；

（二）营业执照复印件；

（三）内掌握度和业务管理、风险掌握措施；

（四）收单机构出具的业务合作意向证明。

未备案的非金融机构不得在浙江省内从事收单外包服务。

第四十六条

外包服务机构应与收单机构签订外包服务协议，协议内容应明确外包服务机构在外包关系存续期间和终结之后对客户信息和交易信息的保密义务、资金损失赔偿责任、平安管理责任等。

第六章

银联分公司管理

第四十七条

银联分公司应为银行卡收单业务供应优质的跨行信息转接服务和平安、高效的跨行资金清算服务，并担当相应的清算责任。

第四十八条

银联分公司应在银行卡交易后1个工作日内（即T＋1）完成跨行资金清算，并向收单机构供应交易明细。

第四十九条

银联分公司应建立完善的银行卡跨行资金清算差错处理机制。对发生的资金清算差错，应协调银行机构准时查明缘由，并根据规定或商定的规章予以调整。

第五十条

银联分公司应按规定对采纳直联模式的特约商户进行入网审核，确保入网商户合规，商户信息完整。

对采纳间联模式的商户，银联分公司应对比商户登记系统中的相关信息，对收单机构提交的商户资料进行审核，发觉存在商户编码设置错误、与商户登记系统信息不相符等状况的，应准时通知收单机构予以订正。

第五十一条

银联分公司应做好商户登记系统的运行、维护和管理工作，加强对商户登记系统的信息平安管理，对收单机构注册登记的商户信息担当平安保密责任。要充分运用技术手段，对特约商户登记和间联商户备案状况进行侦测。

第五十二条

银联分公司应加强银行卡风险管理。要加强直联POS机密钥和交易功能的管理，保证直联POS机做到"一机一密'。要爱护银行卡账户和交易信息平安，防止银行卡信息泄漏。要做好风险信息共享系统的运行、维护和管理工作，准时发布收单风险预警信息。要对特约商户交易进行监测和分析，对疑似套现、伪卡欺诈等可疑交易，应准时提交收单机构查处。对收单机构提交的有关涉嫌欺诈交易的调查恳求，应准时调查并反馈。

第五十三条

银联分公司应帮助收单机构加强对特约商户和受理机具的管理，做好对收单机构相关业务人员的培训工作，帮助收单机构加强跨行交易风险监控和管理。

第五十四条

银联分公司应准时向人民银行当地分支行报告下列事项：

（一）银行卡跨行交易系统、商户登记系统、风险信息共享系统等业务系统发生重大运行故障和风险大事状况；

（二）监测到的重大银行卡可疑交易线索；

（三）商户登记系统中特约商户登记状况，间联商户备案、侦测及问题商户订正状况；

（四）涉及银行卡业务管理的重要业务文件和业务信息；

（五）有关银行卡业务创新应用状况；

（六）有关银行卡业务交易数据及状况分析；

（七）有关银行卡业务的年度方案和工作成果；

（八）人民银行要求上报的其他业务状况和业务资料。

第七章

纪律与责任

第五十五条

收单机构不得有下列行为：

（一）违反规定进展银行卡特约商户；

（二）违反"一柜一机'、"联网通用'原则布放机具，本方法另有规定除外；

（三）恶意降低银行卡结算费率；

（四）无故拖延商户资金入账或处理商户账务调整申请，延压商户资金；

（五）因管理不善等缘由导致进展的商户从事或者帮助从事信用卡套现、伪卡欺诈等行为；

（六）因管理不善等缘由造成发卡机构和持卡人资金损失；

（七）不正确设置、注册和传输商户编码，或多家商户共用一个商户编码、多台终端机具共用一个终端编号；

（八）未按规定关闭以个人结算账户为收单账户的特约商户信用卡受理功能；

（九）在银行卡受理机具上开通受理社会企业发行的非银联及非PBOC标准预付卡功能；

（十）违反规定将POS机密钥管理、下载、程序灌装工作托付给外包服务机构；

（十一）未按规定在商户登记系统登记商户新增、变更、退出等信息，或未按规定向银联分公司备案间联商户相关资料；

（十二）未按规定开展对特约商户的现场检查、非现场监测、培训、年检等工作；

（十三）未按规定保存特约商户档案资料；

（十四）新从事收单业务的非金融机构未按规定向人民银行杭州中心支行办理备案手续；

（十五）未按本方法规定向人民银行当地分支行报告有关事项。

（十六）其他违反收单业务规定的行为。

收单机构发生上述行为之一的，由人民银行当地分支行责令限期整改；对整改不力，造成严峻后果或恶劣影响的，人民银行当地分支行应视状况约见单位负责人进行诫勉谈话，并予以通报。对违反账户实名制、账户管理、银行卡业务平安管理、反洗钱管理等规定的行为，由人民银行依法实施行政惩罚。造成相关方损失的，收单机构应担当相应的赔偿责任。

第五十六条

特约商户不得有下列行为：

（一）有意受理伪卡、盗录信息、欺诈等行为；

（二）从事或帮助持卡人进行信用卡套现；

（三）私自移机使用或超出其经营范围使用受理机具；

（四）无故拒绝接受正常的银行卡，或人为对持卡人刷卡恳求设置障碍；

（五）涂改购货单据、接受已列入止付名单的银行卡、不认真核对签名及以现金方式退货等；

（六）帮助持卡人反复在机具上刷卡以测试银行卡授权限额；

（七）将银行卡交易单据、银联标识牌、POS机等用于收单协议许可范围以外的用途，或出租、出借、转让给受理协议许可范围以外的第三方使用；

（八）拒绝协作人民银行及收单机构现场检查；

（九）直接或变相将商户结算手续费转嫁给持卡人；

（十）其他违反银行卡业务规定的行为。

特约商户发生上述一至三项行为的，由收单机构强制解除收单协议。特约商户发生上述四至十项行为但情节较为稍微的，由收单机构责令整改；情节严峻的，由收单机构强制解除收单协议。对强制解除收单协议的，收单机构应将特约商户相关信息报送风险信息共享系统和人民银行征信系统。造成相关方损失的，特约商户应担当相应的赔偿责任。构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第五十七条

外包服务机构不得有下列行为：

（一）超越规定的业务范围从事银行卡收单有关业务；

（二）泄漏客户信息和交易信息；

（三）存储银行卡卡号以外的信息；

（四）向其他机构转包业务；

（五）在银行卡受理机具上开通受理社会企业发行的非银联及非PBOC标准预付卡功能。

（六）未于业务开办前向人民银行杭州中心支行备案；

（七）其他违反收单业务外包管理规定的行为。

外包服务机构存在上述行为之一的，收单机构应终止外包服务协议。人民银行当地分支行应视状况向收单机构通报其违规行为。情节严峻的，由人民银行杭州中心支行责令其退出浙江省内收单外包服务市场。

第五十八条

银联分公司不得有下列行为：

（一）无故拖延办理跨行资金清算或清算差错调整；

（二）因管理不善等缘由造成银行卡跨行交易和资金清算不能正常处理；

（三）未按规定开展直联商户入网审核和间联商户备案审核；

（四）未经收单机构申请，擅自开通联机退货等高风险业务；

（五）未按规定履行银行卡风险管理职责；

（六）因管理不善等缘由造成银行卡信息严峻外泄；

（七）在办理银行卡信息转接、资金清算、机具和商户入网等业务中人为设置障碍或附加规定之外的条件；

（八）未按规定向人民银行当地分支行报告有关事项；

（九）其他违反银行卡业务规定的行为。

银联分公司发生上述行为之一的，由人民银行当地分支行责令限期整改；对整改不力，造成严峻后果或恶劣影响的，人民银行当地分支行应视状况约见单位负责人进行诫勉谈话，并予以通报；对违反银行卡业务平安管理、反洗钱管理等规定的行为，由人民银行依法实施行政惩罚。造成相关方损失的，银联分公司应担当相应的赔偿责任。

第八章附则

第五十九条

本方法由中国人民银行杭州中心支行负责解释、修订。

第六十条

本方法自发布之日起实施。

篇3:信用证业务(浦发银行)

浦发银行信用证业务

一、国内信用证开证

国内信用证是指我行（开证行）依照您（国内贸易中的买方）的申请而向受益人（国内贸易中的卖方）开立的信用证，我行在收到受益人方根据信用证条款提交的单据，并经审核确认单证相符后，于到期日向受益人进行付款的一种结算方式。

（一）业务优势

与现有的结算方式相比，国内信用证的独特优势在于：

1.国内信用证是一个能给买卖双方都供应较好保障的结算方式。在这种结算方式下，贸易买方的付款是以收到单证相符的单据为前提，因此可以通过单据对卖方完成交货义务进行掌握；而贸易的卖方只要履行交货义务，并供应单证相符的单据，货款的收取就有银行的付款承诺作为保障。

2.国内信用证是一个较为敏捷的结算方式，适合于分批发货、分批付款等多样化的销售模式。

3.国内信用证是一个具有融资功能的结算方式。贸易的买方资金不足时可以申请减免保证金开证，贸易卖方资金不足时可以凭单证相符的单据申请国内信用证议付融资。

（二）业务对象与条件

1.对象

假如您的企业具备独立的法人资格，并在国内贸易活动中选择以国内信用证为结算方式，即可凭有关文本资料向我行申请办理国内信用证开证业务。

2.条件

您的企业如需向我行申请国内信用证开证，须满意以下条件：

（1）经工商行政管理部门核准登记，具备企业法人资格，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证；

（2）在我行开有人