自考保险学原理全面复习资料

博导自考远程班,助你自考快速通关!W自考《保险学原理》全面复习资料按风险涉及的范围分类可分为特定风险和基本风险。风险管理概述第一章风险管理及保险起源于美国。风险管理产生有其深刻的背景和原因；风险的属性：1、风险具有客观性和自然属性。2、风险作用的主体是人类社会。3、风险还具有经济属性。1、由于社会化生产程度的提高，国内、国际市场的不断扩大，使得风险损害的范围扩大了。2、利润是最大化冲动。3、社会福利意识的增加。风险管理的两种形式：1、保险型风险管理2、经营性风险管理。合理的方法来综合处置风险，以实现最大安全保障的科学管理方法。风险管理的意义；1、实施风险管理有利于资源分配最佳组合的实现。2、风险管理有助于消除风险给整个经济社会带来的灾害损失及其他连锁反应，从而有利于经济的稳定发展。3、风险管理有助于提高和创造一个有利于经济发展和保障人民生活的良好的社会经济环境。增加、扩大的条件。主要有三种类型：1、实质风险因素。2、道德风险因素。3、心理风险因素。风险事故又称风险事件，是指风险的可能成为现实，以致引起损失的结果。损失而引起的损失，如利润损失。险事故则导致损失。风险管理对单个企业的作用：1、通过系统的处置与控制风险，保障企业经营目标的顺利实现。危险单位是指发生一次风险事故可能造成的最大损失范围。危险单位的划分：2、风险管理有助于企业各项决策科学化和合理化，减少决策的风险性。3、风险管理是以最小的成本获得最大风险管理效果为宗旨，因而它有助于提高企业经营效益。4、风险管理措施能够为企业提供一个安全稳定的生产经营环境，为广投入生产经营活动。1、地段危险单位。2、一个投保单位为一个危险单位。3、一个标的为一个危险单位。风险的分类：按风险损害的对象分为：财产风险、人身风险、责任风险和信用风险。责任风险又分为过失责任风险和无过失责任风险。风险管理程序风险识别、风险评估、风险管理措施、风险管理决策。以判断、归类和鉴定风险性质的过程。按风险发生的原因分为自然风险、社会风险、经济风险。按风险的性质分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是仅指造成损害可能性的风险。所致结果有三种：无损失、损失和获利。风险识别的方法：财务报表分析法、保险调查法、风险列举法、生产流程图法和现场检查法。博导自考远程班,助你自考快速通关!W换代。所以说，风险管理过程存在着周期性。果的频率、性质和概率，以准确的估量损失的严重后果。促使其迅速恢复，而免受灭顶之灾。它包括自留风险和风险转移两种方式。1、避免风险。是企业考虑到风险损失的存在或有可能发生，主动放弃和拒绝实施某项可能引起风险损失的方案。保险概述保险产生的前提：1、自然条件：自然灾害和意外事故对事物破坏力的客观存在是保险产生的前提。2、物质条件：剩余产品的生产和增多，是建立实物后备的基础，也是保险产生和形成的物质基础。3、经济条件：商品经济是保险产生、形成和发展的经济条件。2、损失控制。是指风险管理者实施对风险的预防和抑制，以期减少风险发生的次数，减轻其强度。供资金保障的一种经济形式。3只限于对投机风险的处理。保险与赌博的不同：1、保险的目的是基于人类互助合作的精神，谋求经济生活的安定；赌博的目的是基于人类欺诈贪婪的恶性，侥幸图利。2、保险的结果变不定为一定，排除危险；赌博的结果变一定为不定，制造危险。所以保险是危险的转移或减少，保险与储蓄：1、保险事故发生后，不问已缴保险费的多少，保险受益人随时可以领受应得的保险金；而储蓄者若要获得本金及利息，必须有一定期间的等待。2、保险是集合多数经济单位所缴的保险费，以备将来给付时用，其目的在于风险的共同分担，特殊的计算技术。3、保险是多数经济单位所形成的共同准备财产，除预定目的外，不得任意使用；储蓄则是单独形成的准备财产，可以自由使用。4、保险为相互性的组织，是自力与他力的结合；储蓄则是个人的行为，无求于他人。4有被动自留与主动自留两种。5、风险转移。是指一些单位或个人有意识地将损失或与损失有关的财务后果转移从而制定风险管理总体方案和行动措施。保险保障程度可划分为三个层次：1、必须保险保障2、必要保险保障3、一般保险保障。逐步提高的，由于人们的认识水平不同，因而对风险的识别能力也会有差异；其次，新产品、新技术的开发应用，一方面消除了某些风险，另一方面又产生了新的风险；再其保险与保证：1、保险是多数经济单位的集合组织，保证仅为个人间法律关系的约束。2、保险以其行为本身的预想为目的，并不附属于他人的行为而生效；保证则是附属于他人的行为而发生效力。所以保险契约为独立契约，而保证契约为从属契约。3、博导自考远程班,助你自考快速通关!W在严密的风险损失概率统计测算的基础上，与投保人签订权责对等的商业性保险契约，规定的风险损失的一笔货币资金。等的给付。4、保险基于合理的计算，有共同准备财产的形成；保证并无任何精确的计算，仅出于当事人当时心理上或主观上的确信。者有显著不同：1、存在的形式不同。集中和自留形式的保险基金有货币和实物两种存在形式，而狭义的保险基金则只有一种形式即货币形式。风险：1、风险的发生要有偶然性。2、风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。3、风险必须是意外的。2、用途的规定性不同。狭义的保险基金只能依据保险契约对被保险人的约定风险留与合作形式的保险基金只用于单个经济单位或合作组织成员。第二章保险基金保险基金、自留形式的保险基金、商业保险基金和合作形式的保险基金。1、集中形式的保险基金，亦称国家保险基金，是国家和地方财政预算中提留的一种物资或货币基金，专门用于应付意外支出或国民经济计划执行过程中的特殊需要。三种形式：国家储备、财政后备和社会保障基金。3、积累的期限不同。自留保险基金与财政后备一般注重当年平衡。而保险基金依据过去长期的损失记录和概率计算，应付多年偶遇的特大灾害损失。4、权利与义务的对等关系不同。商业性保险基金既不像自留保险基金那样，完全建立在保险双方权利义务对等关系基础上的。5、筹集与使用方式不同。自留保险基金几乎是完全分散建立、分散使用的；集中1、建立保险基金的必要性。2、保险基金是一切生产方3、保险基金来源于社会剩余产品的一部分。4、根据经济实力和概率论确定保险金额度5、保险基金补偿论。2、自留形式的保险基金。是个别经济单位为解决自身遭受自然灾害或意外事故的经济补偿而设立的实物或货币基金。其局限性表现在：1、与资金运用的效率原则相违背。2、具有不稳定性缺陷。、自留基金额度难以确定。3、商业形式的保险基金，是专业保险机构以商业性保险合同的形式，通过收取被失的一笔货币资金。保险基金的性质：1是保险公司对被保险人的负债，是维持简单再生产的生产性基金。2、社会属性。社会主义保险基金的性质，是劳动者用自己的劳动成果的一部分支体现着各经济单位和个人在根本利益一致基础上的一种社会主义新型互助共济的经济关系和社会关系。4、合作形式的保险基金。是指社会上对某些风险有同一保障要求的经济单位或个织成员灾害事故损失的一笔资金。博导自考远程班,助你自考快速通关!W支增长基本同步，并逐渐形成余额，处于备用状态，以承担未了保险责任。保险基金的特点：1、保险基金来源的广泛性。2、使用范围的规定性。3、赔付责任的长期性。4、保险基金的返还性。5、保险基金的增值性。保险基金的构成：保险基金总体运动与社会生产、分配和消费的关系证的关系。1、从保险基金形成的来源上看，保险基金由开业基金和保险费收入两部分构成。2、从保险基金存在的形式上看，保险基金由财产保险准备金、人寿保险准备金等构成。1、保险基金总体运动与社会生产的关系营，成为企业维持简单再生产的必要条件。此外，保险基金的一部分暂时闲置的资金，的总体运动是社会生产总资金运动的一部分，两者相互补充，互相促进，共同积累，是互不可缺的关系。三个不同阶段的循环过程：保费收集阶段、准备金积累、运用阶段和经济补偿阶段。险基金的周转速度，取决于它的周转时间，包括两个部分：一是保险费的收集时间，二是保险金赔付的时间。保险基金的总体运动:保险基金的总体运动过程，一方面是保险费从社会生活和流通流域源源不断地流出，汇集成巨额的保险基金，用以赔付灾害事故损失；另一方面，1、死亡保险基金的运动。前期收大于支，后期支大于收。只有在期满时，累计保险金总额才会实现平衡。2、保险基金运动与分配的关系。财政负担，稳定并增加了税源，进而有利于财政收支平衡。同时，保险基金规模越大，平衡的。2、生存保险基金的运动。保险基金总额在期满时与给付保险金总额达到平衡。3、生死两全保险基金的运动。在保险初期，全部被保险人均按期交费，而在保险期间，随着死亡率上升，各期保险费总额逐渐下降，保险金给付却逐渐上升。但由于费金仍能给付生存的被保险人以保险金，达到收支平衡并略有节余。、财产保险基金的运动。财产保险赔付具有随机性的特点。财产险的保险兼基金，3、保险基金运动与消费的关系。时及时得到经济补偿。另一方面，个人和家庭的许多保险险种，如各种人寿保险，具有博导自考远程班,助你自考快速通关!W成立，并不要求双方交换标的物。费水平。相反，没有保险基金的运动，一旦个人和家庭遭受重大经济损失，无法及时得到经济补偿，其消费就会发生困难。从消费基金方面看，消费能力越高，其支付保险费联系、不可分割的。保险合同的种类：1、按保险合同性质分为补偿性合同和给付性合同。合同。给付性合同，又称定额保险合同，是指保险事故发生后，保险人按双方当事人事先约定的保险金额支付保险金的合同。配顺利进行，才能不断扩大生产、分配与消费，也才能更好的发挥保险基金的作用，为社会生产与生活服务。2、补偿性合同按期确定补偿价值的方法，分为定值保险合同和不定值保险合同。值，并以此作为保险金额的合同。第三章保险合同偿，超额保险的超额部分为无效保额，按实际损失赔偿，足额保险按实际损失赔偿。3、按保险合同保障的风险分为单一风险合同和综合风险合同。单一风险合同是指承保一种或几种同类或相同性质风险的合同。以保障的合同。换关系的重要法律工具。1、合同是双方或多方当事人通过协商达成的协议。2、根据协议，当事人之间产生了债权和债务关系3、依法成立的合同，受法律保护。合同分为两大类：民事合同和经济合同。保险合同是经济合同的一种，是保险双方当事人为实现各自的目的而达成的协议。保险合同的一般法律特征：4、按照合同保障的标的分为特定式合同、总括式合同、流动式合同和预约合同。特定式合同是指在保险合同中，对保险标的逐一列明保险金额的合同。的，其范围也是不确定的，但保管物资的价值大体可维持一定金额。预约合同，又称开口合同，是投保人以将来确定的标的为条件，预先订立的合同，作为保险人承保该项业务风险的依据。1、保险合同是双方或多方的法律行为。2、保险合同是双方当事人之间确定权利、义务关系的法律行为3、保险合同各方当事人的法律地位平等。4、保险合同各方当事人必须具有行为能力。保险合同的特点：1、保险合同是保障性合同。在保险合同有效期内，如果不发生保险事故，保险人则不履行赔偿或给付保险金责任。2、保险合同是双务合同。双务3、保险合同是附和合同。4、保险合同是对人5、保险合同是要式合同。6、保博导自考远程班,助你自考快速通关!W5、按保险合同保障的业务对象分为原保险合同和再保险合同。人的经济利益。保险利益也称可保利益，是指投保人对保险标的所具有的法律认可的经济利益。保险利益必须符合以下条件：再保险合同，是指以原保险合同为基础，原保险人将其承保风险的全部或一部分，担的风险责任。1、保险利益必须是合法的利益。2、保险利益必须是已确定或可以实现的、合法的预期利益。3、保险利益必须具有经济价值可以用货币计算的利益。订立合同的两个步骤：要约和承诺。险合同的主体：保险合同的当事人、关系人、保险中间人。保险合同的当事人是指签订保险合同的人，有保险人和投保人。险事故发生时负责履行损害赔偿或人身伤亡给付保险金义务的人。险，负有支付保险费的人。主要条件，向对方提出来，请对方仔细考虑接受。要约人一经承诺，合同即告成立。合同有即时承诺和限期承诺。保申请的行为。保险合同的关系人，是指被保险合同保障的人，有被保险人和受益人。赔偿经济损失的人。保单提出的要保表示完全接受的行为。益人和未确定受益人。在保险合同中已确定受益人有三种情况：1、投保人既是被保险2、投保人与被保险人分属两人，投保人指定被保险人为受益人；3、投保人同时是被保险人，为他人利益签订合同时它可以指定第三人为受益人。险公证人。保险合同成立的条件：1、保险合同必须是主体的合意。双方当事人的合意表现在意思表示真实和意思表示一致。2、保险合同的主体必须合法。保险人必须具有合法资格；投保人必须具有合法资格。3、保险合同的形式符合法律规定。作为保险合同证明的形式有以下几种：投保单、保险单、保险凭证、暂保单、批单。4、保险合同不违反法律和公共道德。告知、保证、期权是影响保险合同效力的重要因素作口头或书面的陈述。保险合同的客体：保险标的和保险利益。的类型：财产、责任、信用、人身。作为而增加损害标的的危险事实。博导自考远程班,助你自考快速通关!W1、自然终止2、合同已履行而终止3、协议注销4、保险合同终止的其他原因。方主张这种权利。也叫弃权与禁止发言。定或保险合同规定的事项而引起的，因而使保险合同全部无效或部分无效。保险合同如不具备以下三个条件，则为无效：定等产生的分歧，因而引起合同纠纷，使合同无法履行。保险合同解释，是指由保险合同的解释主体根据有关事实，遵循一定原则和规则，合同的履行。合同解释的主体有当事人解释、仲裁解释和法院解释。保险合同解释的原则：1、合法原则。2、诚实信用原则也称诚信原则。3、整体性原则。4、有利于合同非起草人的原则。5、文义解释的原则。保险合同争议的处理方式：1、协商解决2、调解3、仲裁4、诉讼。第四章财产保险1、行为人必须具有相应的民事行为能力。2、意思表示真实。3、不违反法律和公共利益。保险合同特有的无效条件有：1、承保危险不存在或已经发生。2、投保人或被保险人对保险合同中的保险标的没有法律规定的保险利益。34、采取欺诈、胁迫手段签订的保险合同。5、保险合同的当事人不符合法律规定。损害赔偿责任为保险对象的保险，被称作广义的财产保险。财产保险的保险标的：1、物质财产。2、与物质财产有关的经济利益。3、民事损害赔偿责任。6、保险合同不具备法定形式。7、保险合同不是当事人真实意思表示一致的结果。8、保险合同内容违反法律和公共道德。9、保险合同违反国家利益和社会公共利益。无效保险合同，分为全部无效和部分无效。额保险。或补充。保险合同的变更由主体变更和客体变更之分。主体变更作合同转让处理。保险合同的转让，是指保险一方当事人将保险合同的全部权利和义务转移给第三人，有第三人依据保险合同享有权利和承担义务。1、按保险业务的实施办法分为法定保险和自愿保险。2、按保险价值的确定方式分为定值保险和不定值保险3、按保险标的分为物质财产保险、利益保险和责任保险。保险合同的停止，又称保险合同的中止，是指保险合同在有效期内，因某种原因，停止其效力。财产保险的职能：经济补偿。财产保险的作用：财产保险的作用是财产保险职能实现的结果。1、保证社会再生产的顺利进行。2、有利于财政收支平衡和信贷收支平衡。3、有利于企业完善经济核算和加强危险管理。4、有利于安定人民生活，稳定社会秩序。保险合同的解除，是指保险合同成立、生效后，由于某种事由的发生，行使法律或合同赋予的解除权，而使合同终止。博导自考远程班,助你自考快速通关!W3、帐外或已摊销财产的保额确定。按出现当天的实际价值赔偿，但以保额为限。我国企业财产保险的费率分为工业险、仓储险和普通险费率三类。二、家庭财产保险。是以城乡居民的家庭财产为保险标的的保险。1、自有财产。三、涉外财产保险。属于火灾保险范围的涉外财产保险包括：1、财产保险。2、财产一切险。3、财产一揽子综合险。适用于对外来料加工、装配和补偿贸易的企业。4、利润损失险。博导自考远程班,助你自考快速通关!W1、采取行为的主体不同。2、给付报酬的原则不同。施救费用是不论施救有无结果，都予赔偿。救助采用“无效果，无报酬”的原则。3、保险人的赔偿责任不同。施是将保险货物本身的损失和救助费用一并计算，不得超过货物的保额。4、救助行为通常与共同海损有关，而施救行为并非如此。海上保险的种类：一、船舶保险。标的有：我国海上货物运输保险的险别分为三种：平安险、水渍险、一切险。候、雷电、海啸、地震、洪水等自然灾害所造成的部分损失。责任起讫：“仓至仓”责任。标的：1、船东为货主承运货物获取的报酬2、出租船舶、收取的租船费。运费的三种形式：预付运费、到付运费、报付运费。四、保障与赔偿责任保险。五、海上石油开发保险。第二节国内货物运输保险博导自考远程班,助你自考快速通关!W保险责任的起讫，即保险责任自保险货物离开起运地发货人的仓库或储存处所时开始，或储存处所后，竟写在、搬入仓库或储存处所存放后，其保险责任即行终结。3、运输方式和工具。4、货物性质和包装。第三节汽车保险2、私有车辆保额（1）按车辆实际状况固定其新旧成数，确定实际价值。（2）按个人或联户购置车辆时的发票金额加上购置后的修理费用作为实际价值。（3）对于私人购置的新车辆，应依从物资部门或汽车制造厂家购买时的发票金额为据确定保险金额。国外的汽车保险，通常包括车辆损失险、第三者责任险、被保险人意外伤害险、医疗费用险及车内毛毯行李险。我国主要承保前两种。3、第三者责任险保额可分为有限额和无限额两种。第四节飞机保险2、非碰撞责任3、施救、保护费用。意外事故造成第三者人身伤亡或财产损失被保险人依法应当支付的经济赔偿责任。运货物责任险、战争和抢劫险。前三者为基本险，后两者为附加险。汽车保险的保额确定：分公有车辆和私有车辆，外加保第三者责任险。1、公有车辆保额。（1）按帐面原值确定（2）按帐面净值确定（3）协商确定。赔偿责任。责任限额：只规定最高赔偿限额。飞机旅客法律责任保险，亦称飞机旅客法定责任险，是旅客责任保险的一种。博导自考远程班,助你自考快速通关!W（1）过失责任是行为人对于事件的发生能够加以控制而没有控制。飞机在保险期内的总限额。（2）“予以关注的程度”表明对于所有情况予以关注没有一个单一标准。（3）“一个谨慎的人”既不高于也不低于那些认为是理智、有责任社会成员的标第六章责任信用与信用、保证保险第一节责任保险准。（4）在确定过失责任时也必须考虑“相同或相似情况”。（5）这种伤害必须是疏忽行为的后果。责任保险是以被保险人依法应承担的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险对象的保险。具有以下性质：1、责任保险是一种财产保险。（6）过失行为必须是伤害的近因。2、责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为标的的保险。3、责任保险是被保险人受赔偿请求时保险人才负责任的一种保险。责任保险的法律基础：责任保险在很大程度上与民法有关。与侵权关系密切。侵权分为四类：2、故意侵权。3、含有法定责任的侵权。4、绝对责任或严格责任。责任保险的特征：1、过失责任。过失是行为人对某事情的关注未能达到有理智的人或谨慎的人在相同或相似情况下予以关注的那种程度。责任保险属于广义的财产保险，但与一般的财产保险不尽相同，具有自身的特点。1、责任保险的基础不是自然灾害或意外事故的客观存在，而使法律制度的完备。2、责任保险的补偿对象分为两种：直接补偿的是被保险人，间接补偿的是受到被过失责任的判定要注意六个方面：博导自考远程班,助你自考快速通关!W保险人伤害的第三者。4、职业责任保险。承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失造成的契约对方或其他人的人身伤害或财产损失的经济赔偿责任。3、责任保险的标的为民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任，是无形的。该责任的成立必须符合以下几个条件：（1）损害事实的存在（2）行为的违法性（3）违法行为和损害结果之间有因果关系（4）行为人主观上有过错。职业责任保险的特点：1、职业责任保险单以事件为基础，即便因故意行为而发生的意外结果也可承保。责任保险单的共同规定2、除了若干有关产品责任的保险外，职业责任保险并不承保各种商业责任报单或公共责任保单下所承保的各种损失。保险人的承保范围包括身体伤害和财产损毁两项。责任保险的种类：3、多数职业责任保单都不允许保险公司随意解决赔偿案件，因为承当一项法律上的责任，会影响被保人的声誉与生机。组成部分，以附加责任的方式加以承保，不签发单独保单。二是单独承保的责任险，即作为独立的险种承保，签发单独保单的责任险。包括公众责任险、产品责任险、雇主责任险和职业责任险。4、职业责任保险责任的确定有两种方式：一是以索赔为基础，另一种方式是以事故发生为基础。第二节信用保险1、公众责任险是以被保险人依法承担的公众责任为保险标的的保险。分类：场所责任险、电梯责任险、承保人责任险、个人责任险。信用风险为内容的保险。2、产品责任险。是指承保制造商或销售商在销售、供应、修理、服务或试验产品法应由其赔付的经济赔偿责任。产品责任的两大体系：绝对责任制和疏忽责任制。信用保险的特点：3、雇主责任险。就是以雇主责任作为保险标的的保险。1、信用保险承保的是一种信用风险，保险人在承保前必须对被保证人的资信进行严格审查，确信有把握才能承保。博导自考远程班,助你自考快速通关!W2、信用保险只有两个当事人，即权利人和保证人。第三节保证保险3、由于信用保险是权利人提供承保被保证人的信用，因而保险人一般难于得到被保证人的反担保，只能事后向被保证人追偿，但成功率很低。债权人的要求，债务人向保险人投保自己信用的保险，实际上是一种担保业务。4、由于信用保险比较复杂，具有一定的特殊性具有一定的特殊性，因而信用保险险人承保这项业务。保证保险的特点：1、保证保险承担的是一种信用风险，因为保证保险是由保险人提供保险单代替银担保性质相同。信用保险的业务种类：2、投资保险3、出口信用保险出口信用保险承保的是卖方收汇风险。2、担保保险涉及三方当事人，即被保证人、权利人和保证人。3、对于承保被保证人自己信用的保证保险，保险人只是起了向权利人保证被保证人将履行合同业务的作用，履行合同的责任应全部由被保证人承担。出口信用保险承保的卖方收汇风险包括国家风险和买家风险。根据承包的出口货物的性质和信用期限的长短，出口信用险通常分为两种：1、短期出口信用险。信用期不超过180天，保险期限为1年。2、长期出口信用险。信用期超过180天。禁止一般保险人承保这项业务。保证保险的业务种类：主要分为诚实保证保险和确实保证保险两大类。家的政治原因造成的投资损失的风险。赔偿。博导自考远程班,助你自考快速通关!W确实保证保险的种类：确实保证保险是保证被保证人因不履行其应承担的义务，致使被保险人遭受损失，务人，保证人即保险人。确实保证保险可分为司法保证保险、契约保证保险、许可证保证保险等多种形式。1、契约保证保险：（1）建筑保证。（2）供应保证。（3）维修保证。2、司法保证保险：（1）诉讼保证。（2）受托保证。3、特许保证保险。诚实保证保险和确实保证保险的不同之处：1、诚实保证保险一般是对雇主的保证，值设计雇主与被雇员工的关系；而确实保证保险则不限于此，它在工商业方面广泛使用。第七章农业保险第一节农业保险及其分类多大关系。农业保险的显著特征：1、农业再生产是自然再生产和经济再生产有机结合的过程。2、农业再生产受自然条件影响最大。3、农业再生产具有很强的季节性和地域性。4、农业再生产具有周期长和不稳定的特点。农业风险是指人们在从事农业生产经营过程中可能遭受损失的不确定性事件。农业风险的几大类：3、诚实保证保险可由被保证人投保，亦可由权利人投保；而确实保证保险必须由被保证人本人投保。诚实保证保险的承保方式：1、指名保证。2、职位保证。3、总括保证。博导自考远程班,助你自考快速通关!W1、自然灾害。2、提高农业防灾能力，增强农业发展的后劲。2、意外事故。3、鼓励农业生产增加科技、资金等其他生产要素投入，促进农业向现代化方向发3、生物灾害。展。4、社会风险。4、保障农民经济利益，安定农民生活。农业保险的分类：种植业保险和养殖业保险。第二节种植业保险农业风险的基本特征：1、在各类风险中，自然灾害对农业生产危害最大。2、在各个农业生产子部门中，风险又具有特殊性。3、风险发生的时间越临近农业生产收获期，危害越大。一、生长期农作物保险保险标的为处于生长期的广义上的农作物，主要有三类：1、粮食作物2、经济作物3、经济作物。保险责任：1、单一责任2、综合责任。的一种互助合作制度。保额确定：保本法和保量法两种。…农业保险的作用：二、收获期农作物保险1、开展农业保险，有利于农业在后迅速恢复生产能力，保障农业生产的持续稳定发展。博导自考远程班,助你自考快速通关!W的的保险。叶、花、汁、皮等林副产品，可供观赏和美化环境的珍奇名贵树木以及盆景树苗等都可以作为经济林保险的保险标的。保险标的主要分为粮食作物和经济作物。责任：火灾、风灾、雪冻、洪水、病虫害、暴雨、寒潮及冻雹等。保额确定：保险责任：1、单项责任2、综合责任。保额确定：保额=测定的当年平均亩产量*国家收购牌价*承保的种植亩数三、森林保险1、按经济林基本收获确定保额。即按被保险人的经济林平均收获量的40%-60%确定保额。保险标的：凡是生长着各种森林（必须是以亩或株为单位）、砍伐后尚未集中存放的原木，以及竹林等均可作为森林保险的保险标的。2、按收获量或经济林本身价值分成保险额。即根据经济林的价值和平均收获量的价值，保险人与被保险人按照二八至四六的幅度分别承担责任。保险责任：1、火灾2、病虫害3、风灾4、雪冻5、洪水。保额确定：第三节养殖业保险一、牲畜保险1、按蓄积量确定保险额。保险标的：2、按成本确定保险额。1、役用畜2、乳用畜3、肉用畜4、种用畜保险责任：3、造林费定额保险额。四、经济林、苗圃、园林保险1、疾病。标的：凡是生长着各种经济林种，以及这些林种所生长的具有经济实用价值的果、2、自然灾害。博导自考远程班,助你自考快速通关!W3、意外事故。3、按定额投保的牲畜，根据被保险人投保时选定的档次，给予定额赔付，不扣残值。牲畜保险保险金额的确定二、家畜保险1、根据国营、集体农牧场等单位的帐面价值确定保额。3、保险公司根据市场价格和畜龄，分档次规定保额。保险标的：1、猪2、羊保险责任：1、各种自然灾害。2、各种意外事故。值超过了牲畜的实际价值。高保额的弊端有二：3、各种疫病和疾病。4、家畜由于难产、阉割而造成的死亡和由于发生传染病，政府命令捕杀掩埋的也1、由于采取高保额承保，是一些参加牲畜保险的农民错误认为，养牲畜不如死牲列为保险责任。三、家禽保险保险标的：畜核算，因而对所保牲畜过渡使役，，或有病不治，不精心饲养，造成保险牲畜大量死亡。2、高保额必然引起高收费，给投保人交纳保费造成一定困难。牲畜保险赔偿处理的方式：保险责任：1、按单位账面价值投保的牲畜，按账面价值扣除残值后赔付。1、自然灾害2、意外事故博导自考远程班,助你自考快速通关!W3、家禽自身的生理疾病。（3）风险的稳定性。人身保险中的死亡危险，虽然逐年增加、明显变动，然而，四、水产养殖保险年龄者的死亡率在同一年份间，不会发生明显的差异，而是基本上保持稳定。3、人身险业务具有长期性。若依据权利与义务相等的原则计算保险费率，投保人应缴纳的保费也需逐年提高，逆选择的弊端，人身保险多采用长期业务，同时采用均衡费率的办法计算保费。第一节人身保险概述人身保险的特征：金。2、人身风险具有变动性、必然性和稳定性。5、人身按保险事故具有小额和分散性。博导自考远程班,助你自考快速通关!W鹗Ь薮螅跋煲滴竦恼＞朔稚⒏叻逦Ｏ眨Ｖげ莆竦奈榷ㄐ裕Ｏ展径云涑斜５牟撇找滴瘢在。险、社会救济、社会优抚、社会福利、社会服务、医疗卫生等内容。金来自劳动者创造的价值的扣除。人身保险与社会保险的关系：人身保险问世较早，世界上的一张人身保单于1583年6月产生于现代人寿保险的300展、繁荣等方面的作用是一致的。博导自考远程班,助你自考快速通关!W人身保险与社会保险的区别：1、属性不同。会保险待遇的权利。5、保险待遇和作用不同。史的基本生活需要。会公平、安定社会。6、立法范畴不同。2、保险对象不同。人身保险属于经济立法范畴，社会保险则属于社会立法范畴。人身保险的意义：会保险主要是以劳动者及其供养直系亲属或配偶为保险对象。3、资金来源不同。人身保险对个人、家庭、集体和国家具有不可低估的意义，其表现为：1、人身保险对个人、家庭和集体的保障作用。2、人身保险有助于控制人口增长。国家财政预算拨款，企事业单位的预算支出，以及职工本人缴纳的保险费。4、权利与义务对等关系的不同。3、人身保险对社会的安定作用。务是一种等价交换的对等关系。而社会保险的权利和义务关系是建立在劳动关系之上4、人身保险对国民经济稳定发展的作用。博导自考远程班,助你自考快速通关!W三、按保险标的分类。第二节人身保险的不同分类方式一、按实施方式分类1、自愿保险1、人寿保险。是以人的寿命作为保险标的的保险。2、人身意外伤害保险。是以人的身体作为保险标的的保险。分为意外伤害死亡保险、残废保险、意外伤害医疗保险、意外伤害停工保险。2、强制保险3、健康保险。分为医疗保险、疾病和残废保险、收入补偿保险。四、按保险期分类。二、按投保方式分类1、个人人身保险。又称普通人身保险，是以个人为投保者，根据个人的社会地位、经济需求以及经济承受能力等所签订的不同责任范围的保险。1、长期业务。人寿保险如终身人寿保险、两全保险、年金保险等。2、短期业务。人身保险中的意外伤害保险和健康保险。第三节人寿保险（1）根据合同当事人的关系，分为个人约定的人身保险和由第三者约定的人身保险。（2）按投保者能否参加分红，分为分红人身保险和非分红人身保险。（3）按被保险人是否需要参加体检，分为验体保险和免验体保险。（4）按被保险人的危险程度，分为健康体保险和次健体保险。发生时，根据保险合同的有关规定，向被保险人或受益人给付保险金的一种人身保险。因此，人寿保险又称生命保险。人寿保险的分类：可细分为团体人寿保险、团体年金保险、团体意外伤害保险和健康保险等。一、普通人寿保险。它的保障标的可归纳为死亡保险、生存保险、生存和死亡两全保险及年金保险。博导自考远程班,助你自考快速通关!W1、死亡保险。是以被保险人在约定保险期内死亡或在任何时期死亡为条件，保险趸缴终身保险的保费是在投保时一次缴清。公司给付一次性保险金的保险。（3）联合终身寿险。是由两个或两个以上有经济利益关系的人同时作为被保险人的终身寿险。保了该险后。被保险人中只要有一人死亡，保险人就给付全部保险金。（1）定期人寿保险。又称定期死亡保险、定期寿险或定期保险。是在保险合同中，金，如果预期生存，合同即行终止，保险人不承担任何义务。活不致因而发生困难。定期人寿保险的两大特点：1、保险费率较低，获利较大，比较适合收入不多者投保。2、保险期短，比较适合在短期内急需得到保险保障的人投保。弥补一些损失。这种定期人寿保险称为可变型人寿保险。以得到保险金。其他类型的定期寿险：递增定期保险、递减定期保险。2、生存保险。（2）终身人寿保险。又叫终身死亡保险、终身寿险或终身保险。它是一种不规定受益人终将得到保险金。④终身寿险采用均衡保费的办法，因而具有储蓄性。保险。终身保险三类。3、生死合险。普通终身保险又称为纯粹终身保险，它的保费一直缴纳到被保险人死亡为止。限期缴费终身保险的缴费期一般定为几十年，或者保费缴到特定的年龄。险期内，被保险人不论生存或死亡，保险人均须给付规定的保险金。博导自考远程班,助你自考快速通关!W两全保险的特点：（1）承保范围广。（2）保险费率较高。（3）具有储蓄性。两全保险的形式：（1）普通两全保险。金的义务。如按被保险人的人数分类，年金保险分为：（1）个人年金保险。又称单生年金保险或个人养老金保险。是以一个被保险人的生存作为年金给付条件的保险。（2）联合年金保险。是以两个或两个以上的家庭成员为被保险人，按约定期缴付中任何一人死亡为止。如按年金给付开始期分类，分为：（2）联合两全保险。是几个人联合投保两全保险，在保险期内，如果联合被保险保险人同样给付保险金，保险金由全体被保险人共同享有。（1）即期年金保险。又叫即付年金保险，一次缴清年金现价，就可进入给付年金周期。（3）期满双倍两全保险。是保单期满后，被保险人若继续生存，可领取双倍保险金的保险（2）延期年金保险。又叫延付年金保险，保险契约成立后，经过一定期间或到达一定年龄，保险人根据契约规定开始给付年金。（4）养老附加定期保险。被保险人在保单有效期内死亡，可以获得多倍于保险金额的保险金，否则只能获得票面保险金额。按年金的给付日期分类，分为：（1）期首付年金。是指在周期开始时给付一周期的年金，如被保险人死亡，保险人不再有补付年金的责任。4、年金保险。（2）期末付年金。意味着周期终了时给付年金。博导自考远程班,助你自考快速通关!W若按年金给付期限分类，分为：团体人身保险的特点：（1）定期年金保险。也称定期生存年金保险。是以被保险人在约定期内生存作为给付年金的条件。1、对投保团体及保险对象有严格规定。2、免验体。（2）终身年金保险。又称永久年金保险。被保险人在有生之年一直可以领取约定的年金。3、手续简化。（3）保证年金保险。亦称给付最低保证年金。是在领取年金期间上或在领取年金金额上提供最低保证的一种年金。4、费率较低。（4）联合年金保险和联合最后生存年金保险。因为：联合年金保险亦称联合年金或联生年金，系多个人年金保险或单生年金保险的对种年金保险。1、保险期短。2、内部手续简化。3、平均年龄较低且稳定。联合最后生存年金保险与联合年金保险的性质差不多，只是其承保范围有所扩大。生存或任何一人生存期间，承担按期给付年金的责任，直至被保险人全部死亡时为止。（二）简易人身保险。又称简易人寿保险或小额两全人寿保险，简称简身险。它是一种具有保险和储蓄双重作用的人身保险。二、特种人寿保险。简身险的特点：（一）团体人身保险简称团体身险，是以团体为投保人，由保险人与投保团体签订一张总的团体保单，对集团成员提供人身保险保障。1、保险金额较低。博导自考远程班,助你自考快速通关!W2、内容简单。人身意外伤害保险与人寿保险的不同：3、保费统一。1、人身意外伤害保险与人的生命因素没有直接关系。人寿保险则与人的生命因素相联系。4、缴费次数频繁。（三）其他特种人寿保险。2、前者保险费率的制定不需要考虑被保险人年龄、性别的因素，因此也不需要以死亡表为依据。1、家庭收入保险。是一种附加险。它是以终身寿险或两全保险为基础附加“家庭保险人按保险金额的一定比例给付被保险人家庭收入金，直至附加的保险期满。3、前者在承保时对被保险人的年龄和身体状况没有严格的限制，高龄人亦可以投保，而且不需要体检。意外伤害必须具备“意外”和“伤害”两个条件。只有在意外的条件下发生伤害，才能构成意外伤害。2、儿童保险。它是以儿童作为被保险人、儿童的父母或抚养人作为投保人的的保险。意外伤害的确定原则：3、弱体保险。又称次健体保险或非标准体保险，是以身体有缺陷或从事危险职业的人作为被保险人的保险。1、非本意的。第四节人身意外伤害保险2、突然的。身保险业务。3、外来的。人身意外伤害保险的保险金额：每人最低保额3000元，最高为100000元。保险期限一般为一年。人身意外伤害保险的性质是损害赔偿。博导自考远程班,助你自考快速通关!W第五章健康保险4、给付保险金的基础不同。致残时，由保险公司提供一次给付或定期给付保险金的各种保险的总称。金。健康保险与人身意外伤害保险是有区别的，前者只对因疾病引起的伤残负责给付，后者只对因意外伤害引起的伤残负责给付。健康保险中“疾病”的意义：1、疾病须是由非先天原因引起的。2、疾病须是由人身内部原因所致。3、疾病须是偶然性原因造成的。健康保险的种类：健康保险与人寿保险的不同之处：1、性质不同。定给付保险金的保险。2、保费要素不同。1、住院费用保险健康保险保费的多少，与残疾率、费用率的高低成正比，而与利率成反比。利率和费用率同样影响人寿保险的费率，而另一个影响因素是死亡率而不是残疾率。2、住院医疗费用保险。3、高额医疗费用保险。3、保险期不同。4、癌症医疗费用保险。有的甚至长达二三十年以上。5、外科手术费用保险。博导自考远程班,助你自考快速通关!W第六节人身保险费的计算原理人身保险费的构成：为寿险保费计算的要素，亦称寿险保费计算的基础率。1、生命表，又称死亡表。分为两类：国民生命表和经验生命表。国民生命表的死亡率必然要高于经验表的死亡率。用于保险公司为维持各项业务经营费用的开支。投保人所缴纳的保费中的纯保费部分，入不敷出。2、利息。利息的计算有单利和复利两种方法。第九章再保险第一节再保险概述人身保险费的确定原则：移方式实际上是保险的再一次保险，故称为再保险。言之，保险双方当事人的权利与义务应大体相当，这是确定人身保险费的基本原则。确定人身保险费的注意事项：再保险是保险人与分保接受人之间的一种契约关系。1、足够性。保佣金。2、公平性。3、一致性。再保险与保险的关系：4、竞争性。1、再保险是保险的一种。它源于保险，即由保险派生发展而来。保险是前提和基础，没有保险，再保险无从谈起；再保险是后盾和保障，没有再保险做支柱，保险的发人寿保险费的确定基础：预定死亡率、生存率、预定利率和预定费用率，这几项即博导自考远程班,助你自考快速通关!W展就会大受限制。换言之，保险和再保险不仅关系密切，而且相辅相成，互相促进。保，而再保险合同往往涉及面很广。2、再保险是以原保险业务为基础的另一种独立的保险形式，通过原保险人与再保险人签订分包调或再保险合同来实现。再保险的职能和作用：1、分散风险。保险和再保险的区别：1、合同当事人不同。2、稳定经营成果。3、扩大承保能力。4、增加积累。险合同的当事人都是保险人，即原保险人和再保险人。2、保险标的不同。5、广泛联系，扩大影响。第二节再保险市场有着密切的联系。再保险市场的组织形式：1、兼营再保险的普通保险公司。2、专业再保险公司。3、再保险集团。3、合同性质不同。性。4、合同涉及主客体广度不同。博导自考远程班,助你自考快速通关!W4、再保险经纪人。5、因逐笔洽分，手续繁琐，费用较高。5、承保代理和出面公司。第三节再保险的安排方式6、时间性较强。二、合同再保险主要有三种：临时再保险、合同再保险、预约再保险一、临时再保险。务进行缔约人之间的约束性再保险。又称固定再保险。为招揽业务和经营管理所需的费用开支。义务约束保险人和再保险人，这是与合同分保的根本区别所在。续费）。和再保险人签署后则成为双方分保关系确立的依据，临时分保一般只签署分保条。费的高低与赔付率呈反比，赔付率每增加1%，手续费则降低0.75%.临时再保盏奶氐悖?br/>1、以一张保险单或一个危险单位为基础。2、保险人随意安排，再保险人自由接受。种。3、分保条件清楚，便于分保接受人了解和掌握业务情况，责任不易累积。纯益手续费的计算方法：4、与合同分保相比，临时再保险手续费一般较低，通常不扣保险准备金和纯益手续费。1、一年计算法。以一个业务年度的盈余来计算纯益手续费，而与其他业务年度的盈亏无关。博导自考远程班,助你自考快速通关!W2、三年平均法。采用当年与以往两个年度成绩的三年平均数，作为当年度的盈亏未到期保费=承包保费*未到期天数/3602、百分比法。来计算纯益手续费。根据三年平均法，任何业务年度的盈亏计算，最多只能连续三年，即使以后出现亏损，也不能列入帐内计算。3、亏损滚转法。是将某一业务年度的亏损滚转至规定的未来业务年度或直到亏损第五业务年度。是以上年度尚未扣除佣金的再保险费总额的一定百分比计算。3、八分之一法。款发生为基础。是按季计算法。4、十二分之一法或二十四分之一法。这两种均为按月计算法。处理未了责任的办法：1、自然期满法。保持各笔业务的分保责任，直到它们的责任到期或结束时为止，水险合同一般采用此方式。为确保在保险人根据合同规定支付其未了责任，分出公司往往在分保合同中规定，将部分保费扣留一定时期，所扣保费称为保费准备金。2、结清法。是在分保合同终止时，再保险人对各笔业务的责任也同时终止，即将未了责任转移给下一个业务年度的分保接受人，火险分保合同多采用这种办法。保费准备金通常按毛保费的40%在每期帐单中扣存，至翌年同期归还。期保费，将其转让给下一年的分保接受人。金额，这种扣留款项称为赔款准备金。未到期保费的计算：1、日数比例计算法：三、预约再保险。博导自考远程班,助你自考快速通关!W义务接受，没有权利选择。高责任额。第四节合同再保险的主要种类一、成数分保合同超额赔款分保合同自负责任额和分保责任额的计算基础：1、险位超赔分保。险方式。保责任额。二、溢额分保合同。2、事故超赔分保。额表示的若干“线”数，即倍数为限。分保责任的一种超赔分保方式。三、成数和溢额混合分保合同。是第三层的起赔点，依此类推。合同的最高限额。五、超额赔款率分保合同。成数和溢额混合分保合同实际上是保险人在溢额分保合同的自留额的基础上又以成数分保方式安排了再保险。累计的赔款金额与保费总收入的一定比率为基础，来计算自留责任和分出责任。四、超额赔款分保合同。第五节再保险责任的宏观控制博导自考远程班,助你自考快速通关!W1、政府保险人。1、比例再保险是以保额为基础来确定自留额和分出额。在比例分保中，保险人和再保险若以成数和溢额的方式进行安排，当然也是比例分保。2、私营保险人。（1）盈利性保险人。主要有私营股份有限公司、