第十章再保险

1第十章再保险第一节再保险概述第二节比例再保险和非比例再保险第三节再保险安排2第一节再保险概述一、再保险的基本概念分保，保险人在原保险合同的基础上，与其他保险人签定合同，将原保险合同的部分风险或责任进行转嫁的行为。特点：（1）是保险人之间的一种业务经营活动。（2）是独立的合同。原保险人（分出公司）再保险人（分入公司）分保费分保佣金（分保手续费）3第一节再保险概述二、危险单位、自留额和分保额（一）危险单位：保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。（二）自留额与分保额：三、再保险的分类（一）按分保安排方式分：临时再保险合同再保险预约再保险4第一节再保险概述（二）按责任限额分：比例再保险成数再保险溢额再保险成数与溢额混合再保险非比例再保险险位超赔再保险事故超赔再保险赔付率超赔再保险5第一节再保险概述四、再保险的作用（一）微观作用1、对保险人业务上的作用（1）扩大保险人的承保能力，增加业务量。（2）可控制保险人的责任，保证经营的稳定性。（3）可均衡保险人的业务结构，分散风险。6第一节再保险概述2、对保险人财务上的作用（1）可降低保险人的经营成本。（2）增加保险人的可运用资金。（3）可增加保险人的佣金收入3、对保险人管理上的作用（二）宏观作用1、对保险业的作用2、保障了社会公众的利益7第二节比例再保险和非比例再保险一、比例再保险以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司分保额的再保险方式。（一）成数再保险1、成数再保险概述原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的分保比率分给再保险人的再保险方式。对每一危险单位规定一个最高限额。8第二节比例再保险和非比例再保险保险金额自留部分分出部分其他800000360000440000020000009000001100000050000002250000275000006000000225000027500001000000假设一成数再保险合同，对每一危险单位的最高限额规定为500万元，自留部分45%，分出部分55%（即为55%的成数再保险合同）。合同双方的责任分配如下表：9第二节比例再保险和非比例再保险2、成数再保险计算例：假定某保险人与再保险人签定了一份货运险的成数再保险合同，合同规定每一艘船的最高限额为1000万美元，分出公司自留20%，分出80%，则保险人和再保险人对于责任和保费的分配及赔款的分摊如下表：10成数分保计算表单位：万美元

船名总额100%自留20%分出80%保险金额保费赔款自留额自留保费自负赔款分保额分保费摊回赔款A20020400.401601.60B400410800.823203.28C6006201201.244804.816D800801601.606406.40E10001002002080080总计30003030600662400242411第二节比例再保险和非比例再保险3、成数再保险的特点：

优点：1）合同双方的利益一致

2）手续简化，节省人力和费用

缺点:

3）缺乏弹性

4）不能均衡风险责任4、成数再保险的运用

1）新创办的保险公司或新开办的险种2）保额和业务质量比较平均的业务*

12第二节比例再保险和非比例再保险

3）各类转分保业务4）互惠交换业务5）集团分保业务（二）溢额再保险1、溢额再保险概述原保险人将每一危险单位的保险金额确定一个自留额，超过自留额的部分（溢额部分）分给再保险人的再保险方式。

13第二节比例再保险和非比例再保险自留比例=自留额/保险金额分保比例=分保额/保险金额线数:自留额的一定倍数。合同限额，即分保限额，通常以自留额的一定倍数（或称线数）计算。合同容量=自留额+分保限额例：假定一份溢额再保险合同，双方约定，分出公司自留额为50万元，接受公司的分保限额为10条线，则此合同称为10线的溢额再保险合同，合同的限额为500万元，合同的容量为550万元。合同双方的责任分配如下表：1415溢额再保险责任分配表单位：万元序号原保险金额自留额自留比例分保额分保比例其他14040100%00021005050%5050%035005010%45090%04600508.33%50083.3%5016第二节比例再保险和非比例再保险设置多层次的溢额多层次设计，既满足了分出公司对大额或高额风险分散的需要，也使风险责任平均化。2、溢额再保险计算例：

现组织一份货运险溢额再保险合同，危险单位按每一船每一航次划分。分出公司自留额为10万美元，第一溢额合同限额为10条线（即100万美元），第二溢额合同限额为15条线（即150万美元），则分出公司与各再保险人之间有关保险责任和保险费的分配及赔款的分摊计算如下：17表9-3分层溢额再保险计算表单位:万美元船名ABCD共计赔付率总额保险金额50000500000200000025000005050000257.43%保险费5005000200002500050500赔款01000020000100000130000自留部分自留额50000100000100000100000350000200%自留比例100%20%5%4%自留保费5001000100010003500自负赔款0200010004000700018

(续表)船名ABCD共计赔付率第一溢额分保额0400000100000010000002400000241.67%分保比例080%50%40%分保费04000100001000024000分摊赔款08000100004000058000第二溢额分保额0090000014000002300000281.61%分保比例0045%56%分保费0090001400023000分摊赔款009000560006500019第二节比例再保险和非比例再保险3、溢额再保险的特点

1）可以灵活确定自留额

2）对大额或高额业务的处理较有弹性

3）合同双方的经营成果不完全一致

4）手续繁琐，费时费力4、溢额再保险的运用1）危险性小，风险较分散的业务2）业务质量不齐，保险金额不均匀的业务3）保险金额较大的业务4）国际分保交往

20第二节比例再保险和非比例再保险二、非比例再保险以赔款金额为基础来确定分出公司自负责任额和接受公司分保责任额的再保险方式。（一）险位超赔再保险1、按每一危险单位发生的赔款来计算2、有两种情况：1）每次事故对危险单位没有限制2）每次事故对危险单位有险位限制21第二节比例再保险和非比例再保险例：现有一超过100万元以后900万元的火险险位超赔分保合同，在一次事故中有三个危险单位遭受损失，每个危险单位损失150万元。如果每次事故对危险单位没有限制，则赔款的分摊如下表：

22第二节比例再保险和非比例再保险

险位超赔的赔款分摊表单位：元危险单位发生赔款分出公司承担赔款接受公司承担赔款Ⅰ15000001000000500000Ⅱ15000001000000500000Ⅲ15000001000000500000共计45000003000000150000023第二节比例再保险和非比例再保险如果每次事故有危险单位的限制，如为险位限额的2倍，则赔款分摊方式如下表：限额险位超赔的赔款分摊表单位：元危险单位发生赔款分出公司承担赔款接受公司承担赔款Ⅰ15000001000000500000Ⅱ15000001000000500000Ⅲ150000015000000共计45000003500000100000024第二节比例再保险和非比例再保险（二）事故超赔再保险1、以一次巨灾事故中所发生的总赔款来计算。2、以“时间条款”作为划分“一次事故”的标准。3、设置若干层次的超赔分保。

例：业务需要安排一份超过50万元以后的1000万元的巨灾超赔分保，分出公司可分四层安排如下：第一层：超过50万元以后的50万元第二层：超过100万元以后的150万元第三层：超过250万元以后的250万元第四层：超过500万元以后的550万元2526第二节比例再保险和非比例再保险（三）赔付率超赔再保险以某一业务在特定时期内的赔付率为基础来确定分出公司自负责任额和接受公司分保责任额的再保险方式。当赔付率超过一定标准时，由接受公司就超过部分负责至某一赔付率。27第二节比例再保险和非比例再保险三、比例再保险和非比例再保险的比较比例再保险非比例再保险有一定的分配比例无以保额为基础以损失额为基础按原保险费计收再保险费无关，单独费率制度有再保险佣金无接受公司需提存未满期责任准备金不需赔款帐户处理，按期结算收到损失清单后短期内现金偿付28第三节再保险安排

一、临时再保险（一）概念和特点分出公司根据承保业务的需要，将有关风险或责任进行临时分出的再保险安排。特点：分出公司和接受公司均有自由选择权以个别保单或危险单位为基础，逐笔办理业务条件清楚，分保费支付较快手续繁琐，时间性强29第三节再保险安排（二）运用新开办的业务或不稳定的业务合同规定的除外业务或不愿列入合同的业务超过合约限额的业务30第三节再保险安排二、合约再保险（一）概念和特点分出公司和接受公司预先订立分保合同，分出公司按照合同的规定将有关风险或责任转让给接受公司的再保险安排。特点：对合同双方均有约束力，无自由选择权分保条件