中建财务一体化资金系统培训测试（中建一局）附答案

中建财务一体化资金系统培训测试（中建一局）[复制]基本信息：[矩阵文本题]*姓名：________________________单位：________________________1、同一资金组织的不同银行账户之间划转资金使用的单据是（）[单选题]*A资金头寸B资金划拨(正确答案)C资金上划D资金下拨2、下面哪项是在资金系统中做管理控制的（）[单选题]*A项目全周期现金流预算B年度现金流预算C资金策划D月度资金计划(正确答案)3、2019年1月20日李有财收到业主Y开具的银行承兑汇票5000万元(到期日为2019年7月20日)，拟在次月背书给供应商G，本月该笔业务相关的操作顺序是（）

①资金认领②收汇票申请

③票据登记④向报账系统推送凭证

[单选题]*A②③①④(正确答案)B②③④①C①④②③D②④①③4、假设海峡公司下属X公司在资金系统中的组织架构如下：

X公司

X公司-机关本部

X公司-01项目经理部

X公司-02项目经理部

要求X公司对每个组织单位均设立资金核算账户，请问X公司需要设置几个（

）

[单选题]*A1个B2个C3个(正确答案)D4个5、下列资金业务在系统中审批流程结束后即可生成会计凭证的有（）[单选题]*A收取现金支票B应收票据登记(正确答案)C信用证开立D收取转账支票6、项目和公司两级对于资金计划的审批流顺序是(

)

①明细资金计划批复②单位资金计划汇总

③单位资金计划批复④明细资金计划编制

[单选题]*A④①②③B①④②③C②④③①D④②③①(正确答案)7、海峡公司建设银行2018年申请的授信(合同号JH-18-01)截止日期是2019年1月26日，融资专员王富贵于2019年1月20日重新申请并与银行签订了新的授信合同(合同号JH-19-02)，请问，尚未到期的保函6000万可以过渡到新的合同中继续占用授信的功能表单是（）[单选题]*A授信登记B授信调整C授信终止(正确答案)D授信额度切分8、下属单位持有的应收票据，交给上级单位，上级收取一定的费用后给下级单位增加资金核算账户余额，票据在系统中的使用权移交给上级单位是（）[单选题]*A应收票据上交B应收票据内部贴现(正确答案)C应收票据下分D应收票据银行贴现9、资金计划模块中，非明细单位按照总支出数进行向下级批复，明细单位按照下属项目进行下分批复，具体项目及机关按照总数分配到明细计划事项中的是（）。[单选题]*A计划编制B计划汇总C计划批复(正确答案)D计划调整10、融资管理中，借入方通过受托银行向集团内部单位申请借款的发起（）。[单选题]*A内部借款B外部借款C委托贷款(正确答案)D委托存款11、员工报销业务，支付指令发送到资金系统后，首先在资金的哪个节点进行操作[单选题]*交易流水导入员工支付初审(正确答案)员工支付复核资金认领任务12、内部跨利润中心成本费用分割业务，用以下哪种支付方式进行资金划转[单选题]*银行存款已扣款直接代付内行存款(正确答案)13、项目收取银行承兑汇票流程，正确的操作顺序是（）

①资金认领-流水匹配②收承兑汇票申请

③票据登记④推送报账

[单选题]*A②④①③B②③④①C①④②③D②③①④(正确答案)14、下属单位持有的应收票据，交给上级单位，上级收取一定的费用后给下级单位增加资金核算账户余额，票据在系统中的使用权移交给上级单位是（）[单选题]*A应收票据上交B应收票据内部贴现(正确答案)C应收票据下分D应收票据银行贴现15、以下选项（）不是在资金系统中主动发起的功能表单[单选题]*A内部借款提款单B应收票据登记C资金划拨单D承兑汇票开立(正确答案)16、月度资金计划的控制策略包括（）*A资金计划事项(正确答案)B是否按合同控制(正确答案)C是否控制付款方式(正确答案)D控制强度(强控、弱控)(正确答案)17、报账系统传入资金系统的待支付单据，需进行（）的选择确认后提交审批是。*A支付方式(正确答案)B支付账户(正确答案)C收款币种D收款单位18、在资金系统中主动发起的功能表单有（）*A内部借款提款单(正确答案)B应收票据登记(正确答案)C资金划拨单(正确答案)D承兑汇票开立19、从报账系统传入的对公付款单，资金系统可以更改的支付方式有（）*A网银支付(正确答案)B承兑汇票背书C柜台支付(正确答案)D现金支付20、上、下级单位银行账户资金归集、拨付可能用到的单据有（）*A资金头寸(正确答案)B资金划拨C资金上划(正确答案)D资金下拨(正确答案)21、工程局某工程项目支付河南六建50万劳务费，该项目的收款银行账户为上级单位管理，内行账户余额为60万元，支付方式选择内行存款支付。[单选题]*A对B错(正确答案)22、二局二公司某项目申请办理1000万反向保理业务，以缓解支付钢材款资金压力，办理时标的账款是非终止确认的，该单位财务人员做账时未生成凭证，待保理到期后向供应商还款时，才生成凭证。[单选题]*A对(正确答案)B错23、三公司银行账户本月发生20笔资金流水，其中工程款流入2笔、支付劳务费5笔、支付报销款10笔、银行代扣手续费3笔，三公司认领后将工程款、银行代扣手续费后推送至报账系统，在报账系统收款确认单及银行代扣单中完成认领操作。[单选题]*A对B错(正确答案)24、不可用资金维护功能，是维护质押资金、抵押资金的专用表单，可用于银行账户资金冻结和内行资金冻结，均需生成会计