第10章核保与理赔

第10章核保与理赔

第一节

保险核保第二节

保险理赔第一节保险核保10.1.1保险核保的概念保险核保是保险人对愿意参加保险的人所提出的的投保申请经过审核，决定是否接受的过程。

10.1.2保险核保的基本要求（1）扩大承保能力并保证保险人经营的稳定性要求保险者这的承保金额要小于或等于其总承包能力。（2）保证核保质量，获得最大经营收益第二节保险理赔10.2.1确定损失价值确定损失价值的方法：（1）实际现金价值法（2）重置价值法（3）约定价值法

10.2.2确定赔偿金额损失赔偿金额计算方法：1.比例责任赔偿方式（1）不确定保值情况下保险赔偿额=保险财产实际损失额×保险保障程度保险保证程度=保险金额/保险标的出现时的实际价值×100%（2）确定保值情况下保险赔偿金额=保险金额×损失程度损失程度=保险标的受损价值/保险标的受理时约定的价值×100%

=（1-残值/保险标的受理时约定的价值）×100%2.第一危险责任赔偿方式在保险金额限度内的损失。被保险人可以得到全部赔偿，即赔偿金额等于损失金额，但不得超过保险金额。3.限额责任赔偿方式，分为限额责任赔偿和免责限度赔偿两种（1）限额责任赔偿

保险人指承担实现约定的损失额以内的赔偿，超过损失额部分，保险热不负责赔偿。适用于农业保险。（2）免责限度赔偿相对免责限度：赔偿金额=保险金额×损失率绝对免责限度：赔偿金额=保险金额×（损失率-免赔率）4.定值保险赔偿方式适用于海洋运输货物保险、船舶保险和无法鉴定价值的物品。按计提基础不同可分为：税前列支准备金，它是以保险费或赔案数为计算基础，是保险公司未了责任准备金，它属于保险客户所有。税后列支准备金，主要包括总准备金，特别危险准备金等，它属于公司股东或业主所有9.1.2非寿险准备金及其计提1.赔款准备金非寿险准备金主要包括：（1）未到期责任准备金：保险公司在年终会计决算时，把属于未到期责任部分的保费提存出来，用做将来赔偿准备的基金。（2）未决赔款准备金：衡量保险人某一时内应付的赔偿责任及理赔费用的估计金额。（3）总准备金：用来满足风险损失超过损失期望以上部分的责任准备金。赔款准备金计提方法：（1）个案估计法对未解决案件及未报告案件逐笔估计所需的赔偿金，适合于大额赔案。（2）均值法根据以往的损失数据计算出各类赔付案件品滚之，并进行适当调整，得出未决赔款额。适合于索赔案件多索赔金额大致相同的业务，如汽车保险。（3）赔付率法根据一个时期的赔付率来估计某类业务的最终赔付数额。2.未到期责任准备金

未到期责任准备金是指保险公司在年终会计决算时，把属于未到期责任部分的保费提存出来，用作将来赔偿准备的基金。提取未到期责任准备金的原因在于：（1）保险公司对保险合同的剩余期限附有承保责任；（2）当保险合同在到期牵一发被解除时，其未到期部分的保费应退还投保人。未到期责任准备金计提方法：（1）年均估计法（2）月平均估计法（3）日均估计法

9.1.3寿险准备金及其计提人寿保险责任准备金的提存方法有两种，分别是过去法和未来法。（1）过去法又称追溯法，它是保险人依据过去经营的寿险业务，提存未到期责任准备金的一种提存方法。（2）未来法。该方法又称预期法，它是指首先计算出今后全部未付保险金的现值和未收保险费的现值，然后以前一现值减后一现值的差额就是本会计年度未应提存的未到期责任准备金。第二节保险资金来源与运用原则

保险资金的运用是指保险公司为扩充保险补偿能力，分享社会平均利润利用所筹集的保险资金在各国资本市场上进行的有偿运营。9.2.1保险资金来源

（1）资本金（2）非寿险保险准备金（3）寿险保险准备金（3）保险保障基金9.2.3保险资金运用原则

（1）稳妥原则（2）分散性原则（3）择优原则