2023年个人理财网上作业答案

个人理财网上作业答案[第1题](单选题)王某将自己价值10万元的财产投保了一份保险金额为5万元的家财保险，在保险期间王某家发生火灾导致室内财产损失8万元。则保险公司应补偿（）。A.4万元B.5万元C.8万元D.10万元

[第2题](单选题)在税收法律关系中，权利主体双方()。A.法律地位不平等，权利义务对等B.法律地位平等，权利义务对等C.法律地位平等，权利义务不对等D.法律地位不平等，权利义务不对等

[第3题](单选题)若2023年银行存款利率为5%，同期物价上涨8%，则实际利率为（）。A.6.5%B.3%C.-3%D.13%

[第4题](单选题)以下选项不属于传统教育理财投资工具的是()。A.教育保险B.股票C.个人储蓄D.定息债券

[第5题](单选题)招商银行推出的“一卡通”是我国个人理财业务发展的（）阶段的产品。A.形成B.萌芽C.成熟D.发展

[第6题](单选题)将人民币10000元存入银行，若银行存款利率为5%，5年后取出，复利模式下的本利和是多少()。A.11500B.12762C.12500D.13100

[第7题](单选题)下列各项中以每次收入额为应纳税所得额的是（）。A.劳务报酬所得B.利息、股息、红利所得C.特许权使用费所得D.财产转让所得

[第8题](单选题)最初的生命周期模型是由（）提出。A.弗朗哥?莫迪利阿尼B.伊查克?爱迪斯C.莫迪利阿尼和布伦伯格D.侯百纳

[第9题](单选题)个人教育理财同其他理财形式不同的最重要特点是()。A.花费难以准确预计B.教育金需要由家长准备C.理财时间长，金额高D.不具有时间、费用弹性

[第10题](单选题)普通年金终值系数的倒数称为（）。A.复利终值系数B.偿债基金系数C.普通年金现值系数D.投资回收系数[第1题](多选题)一般将客户的风险偏好分为保守型和（）。A.轻度保守型B.中立型C.进取型D.轻度进取型

[第2题](多选题)影响房地产价格的经济因素涉及（）。A.物价指数B.利率C.居民收入D.宏观经济运营情况

[第3题](多选题)信贷的要素有（）。A.担保B.用途C.利率和期限D.对象和金额

[第4题](多选题)教育由（）等组成。A.高等教育B.基础教育C.职业教育D.成人教育

[第5题](多选题)下列各项中，应按“个体工商户生产、经营所得”项目征税的有（）。A.个人独资公司的个人投资者以公司资金为本人购买的住房B.个人因从事彩票代销业务而取得的所得C.出租汽车经营单位对出租车驾驶员采用单车承包或承租方式运营，出租车驾驶员从事客货营运取得的所得D.个人存款利息所得所得

[第6题](多选题)目前市场上教育保险的类型有（）。A.年金保险B.纯粹的教育金保险C.理财型保险D.可固定返还的保险

[第7题](多选题)如何控制养老理财的风险？（）A.理性对待风险B.学会分散和转嫁风险C.组合投资，减少风险D.对风险敬而远之

[第8题](多选题)下列可作为个人教育理财投资工具的有（）。A.教育贷款B.债券C.教育保险D.个人储蓄

[第9题](多选题)制定养老理财策划的环节有哪些？（）A.估算养老金的差距B.估算养老需要用费C.估算能筹措到的养老金D.制订养老金筹措增值计划

[第10题](多选题)影响退休养老理财策划有以下哪些因素？（）A.性别差异B.社会保障与养老金资金紧张C.提早退休D.预期寿命的增长[第1题](多选题)教育由（）等组成。A.高等教育B.基础教育C.职业教育D.成人教育

[第2题](多选题)制定退休理财策划常见的误区体现在一下哪些方面？（）A.对收入和费用的估计太过乐观B.投资过于保守C.越早规划越好D.规划开始太迟

[第3题](多选题)以下哪些情况属于保证收益理财计划？（）A.某银行“新型市场基金组合美元计划”,理财期限为18个月,按照约定向客户保证本金支付,收益与荷银全球新兴市场债券基金表现挂钩B.某银行提供一款理财产品,“新股申购4期人民币资金信托理财计划”持有到期者预期年收益率有望达成4.0～12.0%,新股的中签率及上市后的价格波动所产生的风险由投资者自行承担C.有一个预计最高收益4.5%的人民币结构理财产品,该产品本金为人民币,收益以美元支付,其收益与国际市场上黄金价格区间挂钩,客户在保证本金最低收益的基础上,有也许获得最高收益,最高收益可达成4.5%,最低为0.72%D.某银行“稳健收益型美元理财计划”,期限为3个月,规定在提前终止日或理财到期日按照年收益5.15%向投资者支付的理财收益

[第4题](多选题)保险产品的功能涉及（）。A.套期保值B.补偿损失C.转移风险D.分摊损失

[第5题](多选题)应纳个人所得税的项目有（）。

A.劳务报酬B.工资、薪金C.偶尔所得D.财产转让所得

[第6题](多选题)下列关于个人理财的说法对的的有（）。A.个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务B.个人理财业务的服务对象是个人和家庭C.个人理财业务服务的性质是顾问性质和受托性质D.个人理财业务是一种个性化、综合化服务

[第7题](多选题)我国目前个人黄金理财产品的方式有：（）。A.金饰品投资B.实金交易C.投资于黄金矿业公司发行的上市股票D.凭证式交易

[第8题](多选题)不同的理财计划有着不同的收益率给出形式，下列选项中，属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有：（）。A.最低收益率B.固定收益率C.浮动收益率D.预期最高收益率

[第9题](多选题)下列哪些不是钞票理财的融资工具()。

A.个人保单质押贷款B.货币基金C.银行理财产品D.信用卡

[第10题](多选题)当前公司财务报表的局限性重要涉及（）。A.披露方式单一B.信息不完整，披露不充足C.披露内容不完整D.时效性差[第1题](分析题)王先生今年45岁，夫妻二人每月都有近1.6万元的工资收入，家里有套140平米的房子，计划今年装修一次，家庭现有存款60万元。儿子明年将要去离家不太远的外地上大学，夫妻二人商议想把家庭每月剩余的一万元存起来准备买车，方便他们常去学校看望儿子，同时，前段日子在朋友的介绍下办理了一张中国银行的信用卡。王先生计划重新做一次理财规划。[第1小题](单选题)假如使存款所获利息最大，则王先生一家该选择何种储蓄方法（）。

A.阶梯储蓄法B.四分储蓄法C.十二张存单法D.驴打滚储蓄法[第2小题](单选题)假如王先生选择用个人汽车消费贷款来购买一辆25万元的汽车，他的贷款金额最多为（）。

A.20万元B.18万元C.25万元D.22万元[第3小题](多选题)王先生上述存款方式其实是两种存款的组合，他们是（）。A.整存零取B.整存整取C.存本取息D.零存整取[第4小题](多选题)假如王先生现在资金不富余，但又要进行装修，那么他可以选择以下哪种方式？（）A.定期存单小额质押贷款B.运用信用卡家装分析业务C.选择个人综合消费贷款D.选择个人耐用消费品贷款[第5小题](多选题)王先生计划用自己的信用卡进行投资理财，请问他应当如何做（）。A.关注发卡行的新业务B.运用免息期进行短期小额借款C.用信用卡购买保险产品D.巧用信用卡分期业务[第1题](单选题)根据生命周期理论，家庭成长阶段的个人理财优先顺序应当是（）。A.购置住房>购置硬件>节财计划>应急基金B.子女教育规划>债务计划>资产增值规划>应急基金C.子女教育规划>资产增值管理>应急基金>特殊目的规划D.资产增值管理>养老规划>特殊目的规划>应急基金

[第2题](单选题)开放式基金的交易价格重要取决于（）。A.基金负债B.基金净资产C.供求关系D.基金总资产

[第3题](单选题)个人教育理财同其他理财形式不同的最重要特点是()。A.花费难以准确预计B.教育金需要由家长准备C.理财时间长，金额高D.不具有时间、费用弹性

[第4题](单选题)以下有关期货的说法错误的是（）。A.大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结B.期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约C.期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法D.期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易

[第5题](单选题)保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（）。A.储蓄功能B.保障功能C.套利功能D.投资功能

[第6题](单选题)“新农保”采用个人缴费.集体补贴和政府补贴相结合，其中（）将对地方进行补贴，并且会直接补贴到农民头上。A.集体补贴B.中央财政C.个人缴费D.地方财政

[第7题](单选题)作为个人教育的重要组成部分，“电大”、“夜大”这样的教育形式属于()。A.成人教育B.基础教育C.职业教育D.高等教育

[第8题](单选题)以下不属于个人理财规划内容的是（）。A.健康规划B.保险规划C.储蓄规划D.退休规划

[第9题](单选题)由银行向客户承诺支付最低收益,产生超过最低收益部分则由银行和客户按照协议约定进行分派的理财计划是（）。A.最低收益理财计划B.保本浮动收益理财计划C.保证收益理财计划D.非保本浮动收益理财计划

[第10题](单选题)家庭成长期的最佳理财顺序是（）。A.养老规划﹥资本增值﹥特殊目的规划﹥应急基金B.子女教育基金﹥健康意外保险﹥建立养老金﹥资本增值﹥特殊基金规划C.购房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保险D.意外保险﹥节财计划﹥资本增值

[第1题](单选题)依据个人所得税相关规定，下列表述符合财产对外转移提交税收证明或完税凭证有关规定的是（）。

A.开具税收证明的税务机关必须是县级以上（不含县级）国家税务局或地方税务局B.申请人拟转移的财产已经取得完税凭证的，还须此外向税务机关申请开具税收证明，并提供应外汇管理部门C.申请人资料齐全的，税务机关应在30日内开具税收证明D.申请人拟转移的财产总价值在15万元人民币以上的，需向税务机关申请税收证明

[第2题](单选题)若将利率划分为固定利率及浮动利率，其划分标准是（）。A.利率与物价的关系B.在借款期内利率是否可以调整C.利息的计算方式D.利率的决定方式

[第3题](单选题)股票有多种价值，投资者平时较为关心的是（）。A.红利B.股权C.市值D.面值

[第4题](单选题)下列项目中属于所得税免税收入的是（）。A.提供劳务收入B.稿酬收入C.国债利息收入D.销售收入

[第5题](单选题)以下选项不属于传统教育理财投资工具的是()。A.教育保险B.股票C.个人储蓄D.定息债券

[第6题](单选题)以下不属于个人理财规划内容的是（）。A.健康规划B.保险规划C.储蓄规划D.退休规划

[第7题](单选题)学校与政府贷款的重要优点不涉及下列哪一项()。A.还款周期长B.低利息C.针对性较强D.风险低

[第8题](单选题)家庭成长期的最佳理财顺序是（）。A.养老规划﹥资本增值﹥特殊目的规划﹥应急基金B.子女教育基金﹥健康意外保险﹥建立养老金﹥资本增值﹥特殊基金规划C.购房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保险D.意外保险﹥节财计划﹥资本增值

[第9题](单选题)“新农保”采用个人缴费.集体补贴和政府补贴相结合，其中（）将对地方进行补贴，并且会直接补贴到农民头上。A.集体补贴B.中央财政C.个人缴费D.地方财政

[第10题](单选题)下列不属于证券市场的是（）。A.黄金市场B.基金市场C.股票市场D.债券市场

[第1题](多选题)目前市场上教育保险的类型有（）。A.年金保险B.纯粹的教育金保险C.理财型保险D.可固定返还的保险

[第2题](多选题)消费信贷的特点有（）。A.贷款额度的大额性B.贷款期限的灵活性C.贷款资金的安全性D.贷款投向的个人性

[第3题](多选题)在股票、债券、基金与期货四类投资工具中，按风险由大到小排列，不对的的是（）。A.债券－基金－股票－期货B.股票－期货－债券－基金C.股票－期货－基金－债券D.期货－股票－基金－债券

[第4题](多选题)以下属于房地产价格特性的是（）。A.租金和价格的双重性B.地区性C.增值性D.个体差异性

[第5题](多选题)下列有关保证收益型理财计划,描述对的的有（）。A.在固定收益理财计划中,由于资金运营得当,超过固定收益部分的收益归商业银行所有B.最低收益理财计划是银行向客户支付最低收益,产生超过最低收益的部分由银行和客户按协议约定分派C.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的风险由客户承担D.固定收益理财计划是投资者获取的收益固定,风险由客户和银行共同承担的一种理财计划

[第6题](多选题)关于房地产投资的收益，说法对的的是（）。A.避税收益是指由于提取房地产折旧而减少纳税基数，给投资者带来的收益，是房地产投资的直接受益B.销售收益是指房地产销售收入减去房地产开发成本和应纳税金后的余额C.租金收益是房地产投资者运用所拥有的房地产从事经营活动所取得的总收入D.无形收益是指房地产投资者因投资而获得的心理享受

[第7题](多选题)不同的理财计划有着不同的收益率给出形式,下列选项中,属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有（）。A.预期最高收益率B.固定收益率C.浮动收益率D.最低收益率

[第8题](多选题)开发商向施工单位支付的税费有哪些（）。A.绿化费B.房地产转让税C.管理费D.公共配套设施费

[第9题](多选题)个人理财常见的风险涉及（）。A.收益损失风险B.本金损失的风险C.管理风险D.流动性风险

[第10题](多选题)按照承保方式划分，保险可以分为（）。A.财产保险B.直接保险C.人身保险D.再保险[第1题](分析题)李太太是一位年轻的全职家庭主妇，“先生赚钱，太太理财”是这个丁克家庭的财富打理原则。作为资产配置的一部分，李太太将存在上海某外资行的家庭资产拿出了一部分购买银行理财产品。“可以说，去年我几乎还没有什么理财经验，买银行产品也只是觉得高信誉度应当有高收益保障吧。”可是，一款投资海外市场的QDII产品却让李太太尝到了苦头，现在她回忆：“其实我主线不适合这类高风险的产品，当初客户经理给我做的风险测评却显示的是‘风险偏好型投资者’。”

[第1小题](单选题)不同类型的银行理财产品赎回条款各异，一般而言，投资者投资下列哪种类型的理财计划可以自由赎回？（）A.新股申购类理财产品B.贷款类银行信托理财产品C.货币型理财产品D.债券型理财产品[第2小题](单选题)某投资者在8月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，8月21日将其卖出，8月18日的7日年化收益率为2.75%，8月19日的7日年化收益率为2.5%，8月20日的7日年化收益率为2.55%，投资者在此期间理财收益为（）。A.213.7元B.143.84元C.21.37元D.14.38元[第3小题](单选题)某投资者购买10万元甲银行期限为3个月(90天)的人民币债券理财计划，到期一次还本付息，预期本产品年化收益率为2.75%，则投资者到期可获得的理财收益为（）。（注：一年按360天计算）A.68.75元B.275元C.687.5元D.2750元[第4小题](单选题)目前，各家银行的个人外汇理财产品事实上都是（）。A.浮动利率债券B.证券投资基金C.衍生金融工具D.结构性存款[第5小题](多选题)下列关于个人外汇理财产品的论述对的的是（）。A.结构性外汇理财产品也被称为“存款”，亦即没有投资风险B.个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失C.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止D.目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全[第1题](单选题)具有制定和执行货币政策职能的金融机构是（）。A.中国人民银行B.国有重点金融机构监事会C.国家外汇管理局D.中国银行业监督管理委员会

[第2题](单选题)银行个人理财业务与居民储蓄业务的共同点是（）。A.为客户服务B.风险承担方式C.资金运用方式D.业务性质

[第3题](单选题)开放式基金的交易价格重要取决于（）。A.基金负债B.基金净资产C.供求关系D.基金总资产

[第4题](单选题)商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照协议约定分派，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（）。

A.保本浮动收益理财计划B.非保本浮动收益理财计划C.保证收益型理财计划D.非保证收益型理财计划

[第5题](单选题)财产保险的保险金额低于保险价值的，当发生财产的所有损失时，除协议另有约定外，保险人按（）承担补偿责任。A.实际损失数额B.保险金额C.保险价值D.保险金额与保险价值的比例

[第6题](单选题)股票有多种价值，投资者平时较为关心的是（）。A.红利B.股权C.市值D.面值

[第7题](单选题)下列关于个人所得税的表述中，对的的是()。A.在判断个人所得来源地时对不动产转让所得以不动产坐落地为所得来源地B.个人取得兼职收入应并入当月“工资、薪金所得"应税项目计征个人所得税C.扣缴义务人对纳税人的应扣未扣税款应由扣缴义务人予以补缴D.外籍个人从外商投资公司取得的股息、红利所得应缴纳个人所得税

[第8题](单选题)以下属于工资薪金所得的项目有（）。A.劳动分红B.独生子女补贴C.托儿补贴费D.投资分红

[第9题](单选题)下列项目中属于所得税免税收入的是（）。A.提供劳务收入B.稿酬收入C.国债利息收入D.销售收入

[第10题](单选题)子女教育理财规划的最基本原则是()。A.高收益B.足额C.稳健安全D.及时第1题](多选题)电子钞票有很多性质，下列哪些是电子钞票的性质()。A.独立性B.不可反复花费C.匿名性D.不可伪造性

[第2题](多选题)养老保险有哪些特点？（）A.任何人都可向社会保险部门领取养老金B.养老保险具有社会性，影响大，涉及人员多，花费时间长，费用支出庞大C.养老保险费用，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同承担，并实现广泛的社会互济D.国家立法强制实行，公司单位和个人都必须参与

[第3题](多选题)本书中介绍的储蓄规划策略有()。

A.增长储蓄本金，开源节流B.规划好存取时间C.选择合适的存储方式D.采用合理的存款组合

[第4题](多选题)如何控制养老理财的风险？（）A.理性对待风险B.学会分散和转嫁风险C.组合投资，减少风险D.对风险敬而远之

[第5题](多选题)下列理财目的及其实现期限相应对的的是（）。A.子女高等教育基金——长期目的B.国内外旅游——短期目的C.购置汽车家电和装修资金筹措——中期目的D.结婚准备金——中期目的

[第6题](多选题)不同的理财计划有着不同的收益率给出形式,下列选项中,属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有（）。A.预期最高收益率B.固定收益率C.浮动收益率D.最低收益率

[第7题](多选题)下列个人应按税法规定的期限自行申报缴纳个人所得税的有（）。A.2023年取得年收入15万元的中国公民B.从境内两处取得工资的中国公民C.从事汽车修理、修配业务取得收入的个体工商户D.从法国获得特许权使用费收入的中国公民

[第8题](多选题)下列关于个体工商户生产经营所得征税的说法对的的有（）。A.账册不健全的个体工商户，其生产经营所得应纳税款，可按核定的方法征收B.缴纳的个人所得税、税收滞纳金、罚金和罚款C.个体工商户发生的与生产经营所得有关的业务招待费，在收入5‰以内的部分可据实扣除D.个体工商户按规定缴纳的个体劳动者协会会费准予税前扣除

[第9题](多选题)我们个人在进行人寿保险规划时，需要建立一个明确具体的财务目的。张先生目前尚有未还的房贷20万元，儿子14岁，打算出国读书，需教育金10万元，则张先生的人寿保险财务目的涉及（）。A.应急备用金以备家庭急需时可以使用B.房贷20万元C.儿子的教育金10万元D.解决死亡的各种费用

[第10题](多选题)优先股是相对于普通股而言的，是指在利润分红及剩余财产分派的权利方面，优先于普通股，是要有()。A.参与优先股和非参与优先股B.可收回优先股和不可收回优先股C.累积优先股和非累积优先股D.可转换优先股和不可转换优先股

第1题](分析题)上海一名男职工，2023年其60岁退休，上海上年度在岗职工月平均工资为3566元。累计缴费年限为2023时，个人账户中有50000元，本人平均缴费指数为0.6。[第1小题](单选题)他的基础养老金是多少？（）A.427.92元B.3566元C.50000元D.5000元[第2小题](单选题)他的个人账户养老金是多少？（）A.3566元B.787.71元C.427.92元D.359.79元[第3小题](单选题)他的月基本养老金为多少？（）A.359.79元B.787.71元C.3566元D.427.92元[第4小题](单选题)参与基本养老保险的个人，达成法定退休年龄时累计缴费满（）年的，就可以按月领取基本养老金。A.15B.20C.25D.10[第5小题](多选题)基本养老金根据（）城乡人口平均预期寿命等因素拟定。A.个人账户金额B.个人累计缴费年限C.缴费工资D.本地职工平均工资

[第1题](单选题)以下国内机构中无法提供理财服务的是（）。A.信托公司B.律师事务所C.保险公司D.基金公司

[第2题](单选题)以下属于信用中介的是（）。A.债券B.借款协议C.证券交易所D.股票

[第3题](单选题)各行信用卡的免息期最短为（）。A.18天B.25天C.20天D.22天

[第4题](单选题)个人教育理财的基本原则不涉及以下哪一项()。A.及时沟通B.追求收益C.及早规划D.稳健理财

[第5题](单选题)对于个人教育理财，盲目投资是一大忌，以下说法对的的是()。A.不能盲目投资，但是要做到全面覆盖和宁滥毋缺B.不能盲目投资，因此放弃任何高风险的投资形式C.不能盲目投资，要精打细算D.不能盲目投资，要具体制定子女教育计划并严格实行

[第6题](单选题)租房和买房的最大区别在于（）。A.买房需要办理房屋的产权过户并领取房屋所有权证，而租房则不需要B.买房后可对房屋进行装修布置等，而租房后不能行使对房屋的私自变动C.租房签订的是房屋出租协议，而买房签订的是买卖协议D.买房需要办理房屋预售登记手续，而租房不需要

[第7题](单选题)个人耐用消费品贷款的贷款金额的起点不得低于人民币（）。A.3500元B.3000元C.2500元D.2023元

[第8题](单选题)假定某投资者购买了某种理财产品，该产品的当前价格是82.64元人民币，2年后获得100元，则该投资者获得的按复利计算的年收益率为（）。A.8.68%B.21%C.10%D.17.36%

[第9题](单选题)在税收法律关系中，权利主体双方()。A.法律地位不平等，权利义务对等B.法律地位平等，权利义务对等C.法律地位平等，权利义务不对等D.法律地位不平等，权利义务不对等

[第10题](单选题)当人民币有较强的升值压力时，下列理财建议不恰当的是（）。A.投资房地产B.继续持有外汇C.增长国债的配置量D.继续持有外汇[第1题](多选题)下列属于劳务报酬所得的有（）。A.现场书画收入B.笔译翻译收入C.雕刻收入D.审稿收入

[第2题](多选题)年金按其每次收付款项发生的时点不同，可以分为（）。A.递延年金B.普通年金C.永续年金D.预付年金

[第3题](多选题)关于房地产投资的收益，说法对的的是（）。A.避税收益是指由于提取房地产折旧而减少纳税基数，给投资者带来的收益，是房地产投资的直接受益B.销售收益是指房地产销售收入减去房地产开发成本和应纳税金后的余额C.租金收益是房地产投资者运用所拥有的房地产从事经营活动所取得的总收入D.无形收益是指房地产投资者因投资而获得的心理享受

[第4题](多选题)（）不属于客户财务信息。A.年龄B.风险承受能力C.投资偏好D.收支状况

[第5题](多选题)个人保险规划的原则涉及（）。A.量力而行原则B.先大人，后小孩C.家庭互保原则D.先保障，后投资

[第6题](多选题)伴读理财中的货币性风险也许有（）。A.子女没有独立生活的机会，自主自立的能力得不到相应的锻炼B.投资房产需要家庭有充足的资金为基础，大额资金的支出同时会影响家庭其他方式的理财计划，甚至影响家庭整体的生活水平C.父母双方需有至少一人有足够的时间和精力来管理房产与其租赁业务D.房地产市场浮动也许导致房产贬值

[第7题](多选题)处在中年稳健期的理财客户的特性是（）。A.在资产组合中选择地风险的股票、高等级的债券、优先股等B.理财理念是增长消费、减少负债C.适度增长财富是其理财目的D.风险厌恶限度提高、追求稳定收益

[第8题](多选题)外汇理财产品按照产品设计思绪和运用金融工具的不同，可以分为（）。A.浮动收益类B.个人外汇存款类C.实盘操作类D.结构投资类

[第9题](多选题)以下关于债券和股票说法对的的是（）。A.收益率互相影响B.都是筹资手段C.都有规定的偿还期限D.都属于有价证券

[第10题](多选题)在股票、债券、基金与期货四类投资工具中，按风险由大到小排列，不对的的是（）。A.债券－基金－股票－期货B.股票－期货－债券－基金C.股票－期货－基金－债券D.期货－股票－基金－债券

[第1题](分析题)中国公民王某为一外商投资公司的高级职工，2023年其收入情况如下：（1）雇佣单位每月支付工资、薪金10000元；（2）取得股票转让收益40000元；（3）从A国取得特许权使用费收入折合人民币18000元，并提供了来源国纳税凭证，纳税折合人民币1800元；（4）购物中奖获得奖金20230元；（5）受托为某单位做工程设计，历时3个月，共取得工程设计费40000元。[第1小题](单选题)雇佣单位支付的工资、薪金应纳个人所得税（）元。A.14700B.12780C.13000D.15900[第2小题](单选题)股票转让收益应纳个人所得税（）元。A.5000B.4000C.0D.2023[第3小题](单选题)特许权使用费应在中国补纳个人所得税（）元。A.1160B.1130C.1080D.1240[第4小题](单选题)个人中奖应纳个人所得税（）元。A.3000B.4000C.2023D.1000[第5小题](单选题)共取得工程设计费应纳个人所得税（）元。A.3800B.5600C.7600D.8600[第1题](单选题)商铺投资与住宅投资相比，其重要优点在于（）。A.投资稳定性很好B.商铺投资规定专业能力较低C.收益率、回报率较高D.商铺租约比较长

[第2题](单选题)个人所得税工资、薪金采用（）税率形式。A.超率累进税率B.超额累进税率C.定额税率D.比例税率

[第3题](单选题)在人身以外伤害保险中，保险人给付保险金的条件是被保险人必须因遭受客观事故而导致某种后果，如（）。A.残疾或死亡B.死亡或疾病C.退休或残疾D.疾病或失业

[第4题](单选题)用人单位的社会保险登记事项发生变更或者用人单位依法终止的，应当自变更或者终止之日起（）日内，到社会保险经办机构办理变更或者注销社会保险登记手续。A.30日B.15日C.10日D.5日

[第5题](单选题)最初的生命周期模型是由（）提出。A.弗朗哥?莫迪利阿尼B.伊查克?爱迪斯C.莫迪利阿尼和布伦伯格D.侯百纳

[第6题](单选题)活期储蓄的结息日是每季度末月的（）。A.18日B.21日C.19日D.20日

[第7题](单选题)在以下四种还贷方式中，还款利息最少的是（）。A.等额本息还款法B.一次还本付息法C.额外还款法D.等额本金还款法

[第8题](单选题)个人理财起源于（）。A.中国B.英国C.法国D.美国

[第9题](单选题)某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济补偿款10000元，该补偿收入应缴纳个人所得税额（）元。A.1450B.0C.1600D.1160

[第10题](单选题)以下选项不属于传统教育理财投资工具的是()。A.教育保险B.股票C.个人储蓄D.定息债券[第1题](多选题)本书中介绍的储蓄规划策略有()。

A.增长储蓄本金，开源节流B.规划好存取时间C.选择合适的存储方式D.采用合理的存款组合

[第2题](多选题)投资商业养老保险应注意的哪些关键词？（）A.领取时间B.年金保险C.保险期间和保证领取D.领取方式

[第3题](多选题)下列关于税收征管和税收筹划的表述中，对的的有()。A.偷税属于违法行为B.避税属于非违法行为C.逃税属于违法行为D.节税属于合法行为

[第4题](多选题)电子钞票有很多性质，下列哪些是电子钞票的性质()。A.独立性B.不可反复花费C.匿名性D.不可伪造性

[第5题](多选题)下列也许成为股票投资误区的有（）。A.市盈率是股票价格和每股收益的比率，认为市盈率越低风险越小，绩优股风险更小B.认为价位越高风险越大，不敢买入高价位股票，认为追高进入就是增长风险C.认为股价低就是风险小，喜欢买入低价的股票，认为风险低，赚钱的机会大D.按照低进高出、低吸高抛的股票投资法则，低位买进就会有收益，抄底就能捡便宜

[第6题](多选题)债券种类繁多，随着人们对证券投资的多元需求，不断发明出新的债券形式。下列债券分类不对的的是（）。A.债券按发行方式分为担保债券、公募债券和私募债券B.债券按发行主体分为政府债券、金融债券和公司债券C.债券按发行区域分为全国性债券和地方性债券D.债券按债券形态分为实物式、凭证式债券和帐簿式债券

[第7题](多选题)养老保险有哪些特点？（）A.任何人都可向社会保险部门领取养老金B.养老保险具有社会性，影响大，涉及人员多，花费时间长，费用支出庞大C.养老保险费用，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同承担，并实现广泛的社会互济D.国家立法强制实行，公司单位和个人都必须参与

[第8题](多选题)保险产品的功能涉及（）。A.套期保值B.补偿损失C.转移风险D.分摊损失

[第9题](多选题)以下属于信用工具的有（）。A.股票B.证券交易所C.债券D.银行

[第10题](多选题)以下属于商品期货的是（）。A.股指期货B.农产品期货C.贵金属期货D.外汇期货

第1题](分析题)中国公民王某为一外商投资公司的高级职工，2023年其收入情况如下：（1）雇佣单位每月支付工资、薪金10000元；（2）取得股票转让收益40000元；（3）从A国取得特许权使用费收入折合人民币18000元，并提供了来源国纳税凭证，纳税折合人民币1800元；（4）购物中奖获得奖金20230元；（5）受托为某单位做工程设计，历时3个月，共取得工程设计费40000元。[第1小题](单选题)雇佣单位支付的工资、薪金应纳个人所得税（）元。A.14700B.12780C.13000D.15900[第2小题](单选题)股票转让收益应纳个人所得税（）元。A.5000B.4000C.0D.2023[第3小题](单选题)特许权使用费应在中国补纳个人所得税（）元。A.1160B.1130C.1080D.1240[第4小题](单选题)个人中奖应纳个人所得税（）元。A.3000B.4000C.2023D.1000[第5小题](单选题)共取得工程设计费应纳个人所得税（）元。A.3800B.5600C.7600D.8600[第1题](单选题)某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济补偿款10000元，该补偿收入应缴纳个人所得税额（）元。A.1450B.0C.1600D.1160

[第2题](单选题)以下选项不属于传统教育理财投资工具的是()。A.教育保险B.股票C.个人储蓄D.定息债券

[第3题](单选题)若2023年银行存款利率为5%，同期物价上涨8%，则实际利率为（）。A.6.5%B.3%C.-3%D.13%

[第4题](单选题)合作公司的投资者李某以公司资金为其本人购买汽车和住房，该财产购置支出应按（）计征个人所得税。A.个体工商户的生产经营所得B.利息股息红利所得C.承包转包所得D.工资薪金所得

[第5题](单选题)（）是人寿保险中着重身故、生活无法自理或生存养老金保障的一类保险。A.投资连结保险B.传统型养老险C.商业保障型寿险D.分红型养老险

[第6题](单选题)以钞票偿还短期借款后产生以下哪种结果？()A.流动比率提高B.流动比率减少C.营运资金减少D.营运资金增长

[第7题](单选题)以下国内机构中无法提供理财服务的是（）。A.信托公司B.律师事务所C.保险公司D.基金公司

[第8题](单选题)家庭成长期的最佳理财顺序是（）。A.养老规划﹥资本增值﹥特殊目的规划﹥应急基金B.子女教育基金﹥健康意外保险﹥建立养老金﹥资本增值﹥特殊基金规划C.购房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保险D.意外保险﹥节财计划﹥资本增值

[第9题](单选题)股票有多种价值，投资者平时较为关心的是（）。A.红利B.股权C.市值D.面值

[第10题](单选题)下列选项中，不属于商业银行理财业务特点的是（）。A.经营收益稳定B.业务广C.风险低D.管理简朴

[第1题](多选题)关于房地产投资的收益，说法对的的是（）。A.避税收益是指由于提取房地产折旧而减少纳税基数，给投资者带来的收益，是房地产投资的直接受益B.销售收益是指房地产销售收入减去房地产开发成本和应纳税金后的余额C.租金收益是房地产投资者运用所拥有的房地产从事经营活动所取得的总收入D.无形收益是指房地产投资者因投资而获得的心理享受

[第2题](多选题)下列关于个人理财的说法对的的有（）。A.个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务B.个人理财业务的服务对象是个人和家庭C.个人理财业务服务的性质是顾问性质和受托性质D.个人理财业务是一种个性化、综合化服务

[第3题](多选题)我们个人在进行人寿保险规划时，需要建立一个明确具体的财务目的。张先生目前尚有未还的房贷20万元，儿子14岁，打算出国读书，需教育金10万元，则张先生的人寿保险财务目的涉及（）。A.应急备用金以备家庭急需时可以使用B.房贷20万元C.儿子的教育金10万元D.解决死亡的各种费用

[第4题](多选题)以下关于债券和股票说法对的的是（）。A.收益率互相影响B.都是筹资手段C.都有规定的偿还期限D.都属于有价证券

[第5题](多选题)以下哪些情况属于保证收益理财计划？（）A.某银行“新型市场基金组合美元计划”,理财期限为18个月,按照约定向客户保证本金支付,收益与荷银全球新兴市场债券基金表现挂钩B.某银行提供一款理财产品,“新股申购4期人民币资金信托理财计划”持有到期者预期年收益率有望达成4.0～12.0%,新股的中签率及上市后的价格波动所产生的风险由投资者自行承担C.有一个预计最高收益4.5%的人民币结构理财产品,该产品本金为人民币,收益以美元支付,其收益与国际市场上黄金价格区间挂钩,客户在保证本金最低收益的基础上,有也许获得最高收益,最高收益可达成4.5%,最低为0.72%D.某银行“稳健收益型美元理财计划”,期限为3个月,规定在提前终止日或理财到期日按照年收益5.15%向投资者支付的理财收益

[第6题](多选题)个人教育理财规划中，下列对的的做法是（）。A.对子女教育是有钱多花，没钱不花B.子女教育优先，家庭保障置后C.以稳健为基础，合理配置资产，进行组合投资D.故意识引导和鼓励子女自行理财

[第7题](多选题)外汇理财产品按照产品设计思绪和运用金融工具的不同，可以分为（）。A.浮动收益类B.个人外汇存款类C.实盘操作类D.结构投资类

[第8题](多选题)应纳个人所得税的项目有（）。

A.劳务报酬B.工资、薪金C.偶尔所得D.财产转让所得

[第9题](多选题)教育由（）等组成。A.高等教育B.基础教育C.职业教育D.成人教育

[第10题](多选题)开发商向施工单位支付的税费有哪些（）。A.绿化费B.房地产转让税C.管理费D.公共配套设施费[第1题](分析题)某人准备买一套商品房，总计50万元。假如首付30%，银行提供2023的按揭贷款，贷款利率为6%。[第1小题](单选题)为购房要向银行贷款（）。A.53万B.35万C.50万D.15万[第2小题](单选题)贷款额是房子（）的价值。A.扣除折旧后B.升值后C.未来D.现在[第3小题](单选题)每年要向银行还贷（）元。A.31514.38B.17500C.30514.38D.29514.38[第4小题](单选题)每月要向银行还贷（）元。A.2626.19B.2542.86C.2459.53D.1458.33[第5小题](多选题)我国的房贷利率（）。A.考虑了通胀的因素B.考虑了风险的因素C.是一直不变的D.基于基准利率单项选择题1.若将利率划分为固定利率及浮动利率，其划分标准是（

B）。A.利率与物价的关系

B.在借款期内利率是否可以调整C.利息的计算方式

D.利率的决定方式解析：利率按在借款期内是否可以调整，可分为固定利率及浮动利率。2.将人民币10000元存入银行，若银行存款利率为5%，5年后取出，复利模式下的本利和是多少(C)。A.12500

B.13100C.12762

D.11500解析：复利模式下，S=Pv(1+i)n

取Pv=10000,i=5%,n=5,代入计算得终值S=127623.普通年金终值系数的倒数称为（

B）。A.复利终值系数

B.偿债基金系数C.普通年金现值系数

D.投资回收系数解析：A=SA/或：

把称为“偿债基金系数”，它是即“普通年金终值系数”的倒数。4.根据生命周期理论，家庭成长阶段的个人理财优先顺序应当是（

C）。A.资产增值管理

>养老规划>特殊目的规划>应急基金B.子女教育规划

>债务计划>资产增值规划>应急基金C.子女教育规划

>资产增值管理>应急基金>特殊目的规划D.购置住房

>购置硬件>节财计划>应急基金解析：根据生命周期理论，家庭成长阶段，是指青年夫妇生育到子女上大学前的这段时间。家庭的最大开支是保健医疗费、学前教育、智力开发费用。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。该阶段个人理财按照优先顺序如下排列：子女教育规划

>资产增值管理>应急基金>特殊目的规划。5.个人理财风险和报酬的关系是（

A）。A.正相关

B.反相关C.无法判断

D.没有关系解析：个人理财活动是在有风险的环境下进行的，投资者希望得到与该风险相对称（匹配）的收益（报酬）。风险和报酬是均衡的，个人理财风险和报酬是正相关的关系。风险越大，（盼望）得到的报酬也越大；反之亦然。6.家庭净资产是指（

A）。A.资产合计-负债合计

B.资产合计-流动负债合计C.资产合计-长期负债合计

D.流动资产合计-流动负债合计解析：家庭净资产是家庭的所有资产减去家庭的所有负债，即：家庭净资产=资产合计-负债合计。7.以下属于信用中介的是（

A）。A.证券交易所

B.债券C.股票

D.借款协议解析：信用中介指一些充当资金供求双方的中介人，起着联系、媒介和代客买卖作用的机构，如银行、投资公司、证券交易所、券商和经纪人等；信用工具是借贷资本在金融市场上交易的对象，如各种债券、股票、票据、可转让存单、借款协议、抵押契约等，是金融市场上实现投资、融资活动必须依赖的标的。要注意区分信用中介及信用工具这2个不同且易混淆的概念。8.具有制定和执行货币政策职能的金融机构是（

D）。A.国有重点金融机构监事会

B.国家外汇管理局C.中国银行业监督管理委员会

D.中国人民银行解析：中国人民银行是我国的中央银行（简称央行），在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，提供金融服务，加强外汇管理，支持地方经济发展。9.若2023年银行存款利率为5%，同期物价上涨8%，则实际利率为（B）。A.3%

B.-3%C.13%

D.6.5%解析：实际利率是在名义利率的基础上，剔除了物价变动的影响。即：5%-8%=-3%10.最初的生命周期模型是由（

C）提出。A.伊查克·爱迪斯

B.侯百纳C.弗朗哥·莫迪利阿尼

D.莫迪利阿尼和布伦伯格解析：最初的生命周期模型是由弗朗哥·莫迪利阿尼（FrancoModigliani,1952）提出，该模型将一生分为两个阶段：一个是退休前，它是积累财富的阶段；另一个是退休后，它是支出大于收入的阶段。它认为人们总是在一生消费不超过收入的约束下，试图使自己一生的效用最大化。

多项选择题1.当前个人理财的工具有很多，以下流动性较高的有（

ABD）。A.银行存款

B.证券C.房地产

D.外汇解析：流动性是指资产以合理价格变现的能力。当前的个人理财产品中，流动性较高的有：银行存款，证券，外汇，他们均能“迅速”变现；而国债，房地产，期货期权等理财产品的流动性较低（较差）。2.常用的财务报表有哪些（

ABC）。A.资产负债表

B.损益表C.钞票流量表

D.预算及决算表解析：资产负债表、损益表、钞票流量表是公司的三大财务报表，用于综合反映公司的财务状况、经营成果、钞票流量等信息，为公司所有的利益相关方使用及决策。3.金融市场，应涉及的要素有（

ABCD）。A.资金供应者和资金需求者

B.信用工具C.信用中介

D.金融市场的价格解析：一个完备的金融市场，应涉及这些要素：资金供应者和资金需求者，信用工具，信用中介，金融市场的价格。4.以下哪些属于我国政策性银行（

CD）。A.中国农业银行

B.中国银行C.中国进出口银行

D.中国农业发展银行解析：政策性金融机构由政府发起并出资成立，为贯彻和配合政府特定的经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。我国的政策性金融机构涉及三家政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。政策性银行不以赚钱为目的，其业务的开展受国家经济政策的约束并接受中国人民银行的业务指导。5.当前公司财务报表的局限性重要涉及（

ABCD）。A.信息不完整，披露不充足

B.时效性差C.披露方式单一

D.披露内容不完整解析：传统公司财务报表存在一些弊端，必须变革以适应当前社会经济的发展，其局限性重要体现在：财务报表信息不完整,披露不充足；财务报表时效性差，（披露的）会计信息滞后；报表披露方式单一；公司财务信息的披露内容不完整。6.以下属于信用工具的有（

AB）。A.债券

B.股票C.银行

D.证券交易所解析：信用工具是借贷资本在金融市场上交易的对象。如各种债券、股票、票据、可转让存单、借款协议、抵押契约等，是金融市场上实现投资、融资活动必须依赖的标的。7.以下属于商品期货的是（

AB）。A.农产品期货

B.贵金属期货C.外汇期货

D.股指期货解析：期货是现在进行买卖，但是在将来进行交收或交割的标的物，这个标的物可以是某种商品（例如黄金、原油、农产品），也可以是金融工具，还可以是金融指标。题中的外汇期货及股指期货都属于金融期货而非商品期货。8.货币产生时间价值的因素是（

CD）。A.持有货币的人“忍欲”得到的报酬

B.随着时间自动产生C.货币的拥有者在某段时间内放弃了对货币的使用

D.将这些货币要用于投资解析：货币产生时间价值的条件有两个，缺一不可。其一是：货币的拥有者在某段时间内放弃了对货币的使用；其二是：这些货币要用于投资。既非持有货币的人“忍欲”得到的报酬，也非随着时间自动产生。9.年金按其每次收付款项发生的时点不同，可以分为（

ABCD）。A.普通年金

B.预付年金C.递延年金

D.永续年金解析：年金按其每次收付款项发生的时点不同，可以分为普通年金（后付年金）、即付年金（先付年金，预付年金）、递延年金延期年金)、永续年金等类型。普通年金是指从第一期起，在一定期期内每期期末等额收付的系列款项，又称为后付年金。预付年金是指从第一期起，在一定期期内每期期初等额收付的系列款项，又称先付年金。递延年金是指第一次收付款发生时间与第一期无关，而是隔若干期后才开始发生的系列等额收付款项。永续年金是指无限期等额收付的特种年金。它是普通年金的特殊形式，即期限趋于无穷的普通年金。(10.个人理财常见的风险涉及（

ABCD）。A.本金损失的风险

B.收益损失风险C.流动性风险

D.管理风险解析：个人理财常见的风险涉及：本金损失的风险，收益损失风险，通货膨胀风险，时机风险，流动性风险（变现风险），利率风险，纳税风险，管理风险等。可见我们的个人理财活动经常是在有风险的环境下进行的。

案例分析题某人准备买一套商品房，总计50万元。假如首付30%，银行提供2023的按揭贷款，贷款利率为6%。根据上述资料，回答下列问题。1.为购房要向银行贷款（

C）。A.50万

B.15万C.35万

D.53万解析：首付30%后，为购房还需向银行贷款：500000×（1-30%）=350000元2.贷款额是房子（

A）的价值。A.现在

B.未来C.升值后

D.扣除折旧后解析：结合年金现值计算图理解，图中每笔等额的款项都要折算到“现在”的同一个时点，再加总求和即得到普通年金现值。即：PA该案例中的PA=350000是房子“现在”的价值，而非未来的价值。且从案例提供的有限资料，我们也无法预知房子将来的升值或折旧情况（事实上也是如此）。3.每年要向银行还贷（

A）元。A.30514.38

B.31514.38C.29514.38

D.17500解析：每年要向银行还贷的金额既是求该年金现值模式里面的A。A=PA/=350000/11.47=30514.38（元）11.47通过查询n=20,i=6%的年金现值系数表得到4.每月要向银行还贷（

D）元。A.1458.33

B.2459.53C.2626.19

D.2542.86解析：每月要向银行还贷=30514.38/12=2542.86元5.我国的房贷利率（

BCD）。A.是一直不变的

B.基于基准利率C.考虑了通胀的因素

D.考虑了风险的因素解析：我国的房贷利率不是一直不变的，且基于央行的基准利率，由于是个人到商业银行办理，故考虑了通胀及风险的因素。单项选择题1.个人理财起源于（

）。A.中国

B.英国

C.美国

D.法国答案：C【解析】个人理财业务起源于20世纪30年代的美国。2.以下不属于个人理财规划内容的是（

）。A.保险规划

B.健康规划

C.退休规划

D.储蓄规划答案：B【解析】一个全面的个人理财规划涉及钞票、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等，其中，人生事件规划涉及教育规划和退休规划。因此，健康规划不属于个人理财规划的内容。3.以下国内机构中无法提供理财服务的是（

）。A.基金公司

B.保险公司

C.信托公司

D.律师事务所答案：D【解析】理财服务是由金融机构提供的一种业务，基金公司、商业银行和信托公司属于银行或非银行金融机构，有权利提供理财服务业务。但是，律师事务所是一种中介服务机构，只能提供与法律事务有关的业务，没有权利提供金融服务。4.个人理财的基本流程涉及以下几个环节：Ⅰ.了解风险偏好；Ⅱ.制定理财计划；Ⅲ.拟定理财目的；Ⅳ.检查财务状况；Ⅴ.执行理财计划；Ⅵ.评估和调整理财计划。对的的顺序应为（

）。A.Ⅰ，Ⅲ，Ⅵ，Ⅴ，Ⅳ，Ⅱ

B.

Ⅲ，Ⅰ，Ⅳ，Ⅴ，Ⅵ，ⅡC.Ⅲ，Ⅴ，Ⅱ，Ⅰ，Ⅵ，Ⅳ

D.

Ⅳ，Ⅰ，Ⅲ，Ⅱ，Ⅴ，Ⅵ答案：D【解析】通过参考国际通行的理财顾问服务流程，个人理财的基本流具体如下：检查财务状况、了解风险偏好、拟定理财目的、制定理财计划、执行理财计划、评估和调整理财计划。因此，D选项对的。5.下列投资工具中，风险相对最小的是（

）。A.国债

B.股票

C.公司债券

D.期货答案：A【解析】国债的风险最低，公司债券风险另一方面，股票的风险较高，期货的风险最高。6.下列理财目的中属于短期目的的是（

）。A.子女教育储蓄

B.按揭买房

C.退休

D.休假答案：D【解析】A、B属于中期目的，C属于长期目的。7.某人往往选择国债、存款、货币与债券基金等低风险.低收益的产品，那么该人的风险偏好类型是（

）。A.进取型

B.稳健型

C.冒险型

D.保守型答案：D【解析】保守型的人对风险的关注更甚于对收益的关心，更乐意选择风险较低而不是收益较高的产品，喜欢选择既保本又有较高收益机会的结构性理财产品。如国债、存款.货币基金等。8.家庭成长期的最佳理财顺序是（

）。A.子女教育基金﹥健康意外保险﹥建立养老金﹥资本增值﹥特殊基金规划

B.养老规划﹥资本增值﹥特殊目的规划﹥应急基金

C.意外保险﹥节财计划﹥资本增值

D.购房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保险答案：A【解析】家庭成长期，家庭的最大开支是子女教育费用和保健医疗费等，但随着子女的自理能力增强，父母可以根据经验在投资方面适当进行创业，如进行风险投资等。购买保险应偏重于教育基金、父母自身保障等。9.当人民币有较强的升值压力时，下列理财建议不恰当的是（）。A.增长国债的配置量

B.投资房地产

C.继续持有外汇

D.购买人民币资产答案：C【解析】人民币有升值压力，表白我国经济态势良好，经济增长较快。此时应当投资回报率较高的资产(如股票、房地产)，同时减持外汇，增长人民币资产的持有。C项继续持有外汇，当人民币升值由压力变为现实时，投资者会因外币的相对贬值遭受损失。A项，一般认为经济发展前景较好的时候，应当减少固定收益支付的资产，但是由于题干中并没有说有通胀压力，并且国债属于人民币资产，所以增长国债配置也是可以的。10.招商银行推出的“一卡通”是我国个人理财业务发展的（

）阶段的产品。A.萌芽

B.形成

C.发展

D.成熟答案：A【解析】20世纪80年代末到90年代是我国个人理财业务的萌芽阶段。1995年招商银行推出的“一卡通”，国内首度出现以客户为中心的个人理财产品。

多项选择题1.下列关于个人理财的说法对的的有（

）。A.个人理财业务的服务对象是个人和家庭

B.个人理财业务是一种个性化、综合化服务C.个人理财业务服务的性质是顾问性质和受托性质

D.个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务答案：ABCD【解析】个人理财业务是专业化服务活动，服务性质有两种，一种是顾问性质一种是受托性质，所以个人理财业务并非一般性业务征询服务。2.下列理财目的及其实现期限相应对的的是（

）。A.国内外旅游——短期目的

B.

结婚准备金——中期目的

C.子女高等教育基金——长期目的

D.

购置汽车家电和装修资金筹措——中期目的

答案：ABC【解析】D项“购置汽车家电和装修资金筹措”属于短期目的。3.评估投资者投资风险承受度，下列叙述对的的是（

）。A.年龄较低所能承受的投资风险较大

B.资金需动用时间离现在愈近，愈不能承担高风险C.年长却乐意冒险的投资者，应建议其投资高风险股票型基金

D.长期理财目的弹性愈大，承担的风险愈高答案：ABD【解析】年长却乐意冒险的客户，但其年纪大仍不适合建议投资新兴国家基金或高风险股票型基金，可建议投资有保本设计的连动式债券，来参与股票上涨额外获利的机会。4.（

）不属于客户财务信息。A.投资偏好

B.收支状况

C.风险承受能力

D.年龄答案：ACD【解析】客户信息重要涉及客户的财务信息.非财务信息和盼望的理财目的。财务信息涉及客户收支信息、资产负债信息、社会保障信息、保险信息、遗产管理信息等，非财务信息重要是指家庭成员的基本情况及个人信息。如客户本人及家庭重要成员的心理和性格分析、客户及家庭重要成员风险偏好分析、客户及家庭理财观念、习惯分析等。盼望理财目的是指客户通过理财规划想要实现的目的和满足的盼望，一般涉及钞票准备，综合投资需求，保险、债券、股票、基金等投资需求等。5.下列属于个人理财目的的有（）。A.增长收入和实现财富最大化

B.减少不必要的支出C.为孩子准备教育金

D.防范风险和储备未来的养老所需答案：ABCD【解析】理财的主线目的是实现人生目的中的经济目的，管理人生财务风险，减少对财务状况的焦急，进而实现财务自由。实践中，个人理财的目的可以分为短期目的（休假、购车、存款等）.中期目的（子女的教育储蓄、按揭买房等）和长期目的（退休、遗产等）。6.一般将客户的风险偏好分为保守型和（

）。A.中立型

B.

轻度保守型

C.

轻度进取型

D.

进取型答案：ABCD【解析】风险偏好就是人对风险的态度，是对一项风险事件的容忍限度。一般将客户的风险偏好分为保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型、进取型五类。7.处在中年稳健期的理财客户的特性是（

）。A.理财理念是增长消费、减少负债B.风险厌恶限度提高、追求稳定收益C.适度增长财富是其理财目的D.在资产组合中选择地风险的股票、高等级的债券、优先股等答案：BCD【解析】BCD是处在中年稳健期的理财客户的特性，确切说，A不对的。8.预期未来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用的个人理财策略有（

）。A.增长银行储蓄

B.减少国库券的配置

C.增长在股票市场上的投资

D.适当增长基金的购买答案：BCD【解析】预期未来经济增长比较快，处在景气周期，则采用的个人理财策略有减少储蓄、债券配置，增长股票、基金、房产的配置。9.假如就业率较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增长，个人理财策略偏于配置更多的（

）。A.国债

B.房地产

C.股票

D.活期存款答案：BC【解析】假如就业率比较高，预期未来收入可通过努力劳动获得明显增长，个人理财策略偏于配置收益比较好的股票、房产等风险资产。10.我国个人理财业务发展滞后的因素有（

）。A.产品创新局限性

B.

专业人才匮乏

C.

理财功能不完善

D.风险防范不到位

答案：ABCD【解析】虽然我国个人理财业务发展迅速，但与西方商业银行发展迅速的个人理财业务相比，我国商业银行这项业务的发展明显落后，且差距很大。如产品创新局限性、专业人才匮乏、理财功能不完善、风险防范不到位、市场环境不成熟等等。

案例分析题2023年，王建国家庭有一个9岁的读小学二年级的女儿和一个6岁的读幼儿园的儿子。王建国自幼家境贫寒，只读过三年小学，现重要经营一家废品收购站。现在他天天重要依靠看电视获取信息，但由于其人比较诚实，客户比较稳定，所以生意一直不错。但面临网络信息社会，他深觉手头信息闭塞，扩大经营力不从心。王建国的人生目的有两个：一是希望儿女能接受良好的教育，别像自己同样没文化；二是等60岁退休后生活无忧，能环游世界。目前王建国每年税后收入30万元，而孙爱菊在客运公司售票，每月收入2500元，且单位为其缴纳五险一金。全家资产重要有：①价值100万的按揭商品房一套，首付30%，2023期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年；②价值27万元的轿车一辆；③活期存款2万元，以备急用；④定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。需要指出的是，目前夫妻二人均无商业保险。全家支出重要有：①家庭每年生活费支出408万元；②儿女学费支出1.6万元；③儿女均参与书法班支出1万元；④旅游费用支出2万元；⑤交际费用支出3万元。面对进入2023年以来的通货膨胀，王建国感到自己的钱缩水了，紧张攒下的钱不够子女留学和自己以后防老。因此，王建国经人介绍找到某银行财富管理中心高级客户经理——国际金融理财师（CFP持有者）赵旭东。通过多次接触后，他将自己的家庭情况及所紧张的问题告知了赵旭东，并将80万元资产交给赵旭东全权打理，请他给自己的家庭做财务规划。通过半年多的理财经历后，王建国尝到了专业理财的甜头。1.根据家庭生命周期理论，关于王建国家庭所处的生命周期，下列表述对的的是（

）。A.这个周期从女儿出生开始，儿子完毕学业结束B.这个周期从结婚开始，儿子完毕学业结束C.这个周期从女儿出生开始，王建国夫妻退休结束D.这个周期从儿子完毕学业，王建国夫妻退休结束答案：A【解析】①单身期：参与工作到结婚前；②家庭形成期：结婚到孩子出生前；③家庭成长期：孩子出生到完毕学业；④家庭成熟期：子女参与工作到父母退休前；⑤家庭衰老期：从夫妻退休到夫妻一方过世为止。王建国家庭应当是处在家庭成长期，故其所处的周期应为从大女儿出生到小儿子完毕学业为止。2.王建国现在所处的人生阶段的理财活动重要是（

）。A.偿还房贷，筹教育金

B.

量入节出，增长存款

C.承担减轻，准备退休

D.

增长收入，筹退休金答案：A【解析】B项属于形成期的理财活动，C项属于衰老期的理财活动，D项属于成熟期的理财活动。3.赵旭东对王建国家庭的财务情况作出了家庭财务诊断，对的的是（

）。A.家庭紧急备用金不够B.以定期存款和债券型基金准备子女教育金合理C.保险局限性，应随家庭成员增长提高寿险保额，购买房屋寿险D.养老无忧答案：AC【解析】在A项中，家庭紧急备用金只有2万元，应保存最低3个月的必须支出31045元（4000×3+16000/4+5015×3）存款当作紧急备用金；在B项中，以定期存款和债券型基金准备子女教育金过于保守，应以股票型基金为主，以较高的预期报酬率来进行中长期的子女教育金规划；在C项中，王建国夫妇应购买商业保险，以防死亡、伤残、失能等使家庭收入中断，给正常的家庭生活、子女教育、住房带来冲击；在D项中，王建国夫妇无任何保险，妻子的基本养老保险也局限性以应付养老。王建国一旦出现大病、伤残、失能或生意挫折，很难保证养老无忧。4.下列有关评估王建国风险承受能力的描述，错误的是（

）。A.生意一直不错，抗风险能力强B.年富力强，所能承受的投资风险较大C.子女教育金需动用时间离现在尚远，能承担相应风险D.过去没有专业知识，又没有投资经验，承受投资风险的能力较弱答案：A【解析】王建国职业为个体经营，虽然现在能赚钱，但收入具有不稳定性，抗风险能力差。5.王建国家庭支出中，属于选择性支出的是（

）。A.家庭每月生活费支出

B.

每年学费支出C.每年旅游费用

D.

每月的房贷支出答案：C【解析】除了C以外其余均是强制性支出，即收入中必须优先满足的支出。单项选择题1.活期储蓄的结息日是每季度末月的（

A）。A.20日

B.21日

C.19日

D.18日解析：人民币个人活期存款采用积数计息法按照实际天数计算利息，按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。2.存本取息的起存金额是（

C）。A.2023元

B.3000元

C.5000元

D.7000元解析：存本取息存款的起存金额一般是5000元。3.阶梯储蓄法是（

C）。A.短期存款

B.长期存款C.中长期存款

D.不定期存款解析：阶梯储蓄法是一种中长期投资方法，适合家庭积累养老金、子女教育基金等。4.平常生活中我们需要为我们的衣、食、住、行买单所持有的货币是（

A）。A.交易需求

B.投机需求C.防止需求

D.其他需求解析：交易需求是指平常生活中我们需要为我们的衣、食、住、行买单而准备的资金；防止需求是我们根据我们的生活经验为生活中出现生病、失业等意外情况所要持有的钞票；投机需求是平常生活中为了抓住高收益的短期投资而持有的钞票。5.中外理财专家建议，一般家中留存多少钞票为宜（

C）。A.一到四个月

B.两到五个月C.三到半年

D.四到七个月解析：中外理财专家普遍认为一般一个家庭留三到半年的收入就可以。6.个人耐用消费品贷款的贷款金额的起点不得低于人民币（

C）。A.2023元

B.2500元C.3000元

D.3500元解析：个人耐用消费品贷款是贷款人向借款人发放的、用于其本人或家庭购买耐用消费品的人民币担保贷款。贷款金额的起点不得低于人民币3000元（含3000元），最高贷款额度不得超过人民币5万元（含5万元），且不超过所购商品价格总额的80%。7.以下哪种贷款不属于担保贷款?（A）A.个人信用贷款

B.个人综合消费贷款C.个人耐用消费品贷款

D.住房贷款解析：个人信用贷款是银行为解决借款人临时性的消费需要发放的，期限在一年以内、额度在2023元至2万元且不超过借款人月均工资性收入6倍的、毋须提供担保的人民币信用贷款；个人综合消费贷款是贷款人向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款；个人耐用消费品贷款是贷款人向借款人发放的、用于其本人或家庭购买耐用消费品的人民币担保贷款；个人住房按揭贷款，是贷款人向借款人发放的用于在大陆境内城乡购买、建造、大修各类型住房的自然人发放的贷款。以贷款人认可的抵押、质押或者保证，在银行存入首期房款，借款金额最高为房款的80%、期限最高为30年的人民币专项贷款。8.在以下四种还贷方式中，还款利息最少的是（

A）。A.一次还本付息法

B.等额本息还款法C.等额本金还款法

D.额外还款法解析：一次还本付息法的还款利息最少，还款承担最重。9.各行信用卡的免息期最短为（

B）。A.18天

B.20天C.22天

D.25天解析：对信用卡的非钞票交易，从银行记账之日起至还款到期日之间为免息还款期。最短20天，最长可达50多天。10.信用卡透支消费的利率为（

C）。A.0.5%

B.0.3%C.0.05%

D.0.03%解析：信用卡透支消费的利息是从每笔透支消费的记账日开始计算，天天万分之五的利率。

多项选择题1.电子钞票有很多性质，下列哪些是电子钞票的性质(ABCD

)。A.独立性

B.不可反复花费

C.匿名性

D.不可伪造性解析：电子钞票的性质涉及独立性、不可反复花费、匿名性、不可伪造性、可传递性、可分性。2.下列哪些是钞票理财的融资工具(AC

)。A.信用卡

B.银行理财产品

C.个人保单质押贷款

D.货币基金解析：钞票理财工具从总体上分为投资工具和融资工具两大类。投资工具涉及储蓄、货币基金、银行理财产品等。融资工具涉及：1.信用卡，2.银行融资工具，涉及个人凭证式国债质押贷款、个人定期存单质押贷款、个人保单质押贷款，3.典当融资。3.下列哪些不是钞票理财的融资工具(BD

)。A.信用卡

B.银行理财产品

C.个人保单质押贷款

D.货币基金解析：钞票理财工具从总体上分为投资工具和融资工具两大类。投资工具涉及储蓄、货币基金、银行理财产品等。融资工具涉及：1