第二章各类银行统计

第二章各类银行统计§2.1中央银行统计§2.2商业银行统计§2.3政策性银行统计§2.1中央银行统计

一、中央银行货币政策中间指标体系二、货币供应量统计三、货币概览与银行概览四、利率统计五、信贷收支统计六、货币购买力统计一、中央银行货币政策中间指标体系

中央银行货币政策的最终目标是：币值稳定、充分就业、经济增长和国际收支平衡。

货币政策供给→间接影响宏观经济目标

形成政策工具→操作指标→中间指标→最终目标的目标体系（一）货币政策中间指标选择的一般原则1.可测性2.可控性3.相关性4.抗干扰性（二）货币政策中间指标体系

近期指标：货币政策工具直接作用的对象

远期指标：货币政策工具间接作用的对象1.近期指标:存款准备金、基础货币、短期利率、货币市场行情2.远期指标：货币供应量、银行信贷规模二、货币供应量统计（一）货币供应量

流通手段支付手段（二）货币层次划分1.货币层次的划分

IMF(InternationalMonetaryFund)国际货币基金组织于1996年制定了《货币与金融统计手册》，并与1997年、2000年进行了两次修订。

M0:流通中现金M1：M0+可转让本币存款和在国内可直接支付的外币存款M2：M1+单位定期存款和储蓄存款+外汇存款+可转让大额存单M3：广义货币，M2+外汇定期存款+商业票据+互助金存款+旅游支票2.我国货币层次的划分我国于1994年10月正式向社会公布了货币供应量。2001年6月第一次修订，2002年初，第二次修订。M0:流通中现金M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款/

统计数据与标准（三）基础货币基础货币，又称高能货币、强力货币，是广义货币量最基础的部分，通常是指起创造存款货币作用的商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的通货这两者的总和。P58表2-1中国基础货币统计表（四）货币乘数货币乘数，也称为信用扩张倍数或基础货币扩张倍数，基本上反映了基础货币与货币供应总量之间的数量关系，其计算公式如下：

K=MS/B式中：K表示货币乘数；

MS表示货币供应量；

B表示基础货币。中央银行一般通过调整法定准备金率、贴现率或存贷款利率来改变货币乘数。（五）货币供应量统计分析

货币供应量在一定程度上反映了全社会有支付能力的购买需求。因此，货币供应量的变化可以反映社会需求的变化。（1）各层次货币变动分析P59表2-21996—2002年我国各层次货币供应量（2）货币供应量结构变动分析P60表2-31996-2002年我国各层次货币供应量结构2.货币供应量与有关因素的关系分析（1）货币供应量与国民经济发展关系的分析货币供应量与国民经济发展不相适应，可能会导致社会总供求出现矛盾，不利于国民经济的发展；反之，则有利于社会经济总供求趋于平衡，促进国民经济的健康发展。

社会各经济部门的所得首先用于消费，包括个人、企业、政府的消费，剩余为净储蓄，加上可用的折旧，这些都是投资的资金来源。金融机构可以对各部门之间的储蓄和投资进行余缺调剂；而通过国际资本的流动，则可以平衡国内的储蓄和投资盈余与赤字。Y=C+I+NXNX=X-M式中：Y—国民收入；C—消费；I—投资；NX—进出口净值；X—出口；M—出口。总储蓄等于总投资，这是观察社会总需求与总供给的一个重要指标。

根据货币流量说的观点，一定时期内社会中所需的货币等于所有商品和劳务的价值总和。M*V=P*T或M=P*T/V式中：M—货币量；V—货币流通速度；P—商品、劳务的价格；T—商品、劳务的数量。从上述几个式子，我们可以大体了解一国国民收入、消费、投资、储蓄之间的关系，国内经济与国际经济之间的关系，货币与国民收入之间的关系。在实际分析中，通常把货币供应量与经济增长速度和物价进行比较，即货币供应量增长率=GDP增长率+物价上涨率当货币供应量增长率大于GDP增长率和物价上涨率，说明货币供应充足；反之，则说明货币供应不足。（2）货币供应量与信用可供量关系的分析（3）货币供应量与资产结构关系的分析（4）货币供应量与物价关系的分析P=MV/T由于V和T长期不受M变动的影响，因此，货币供应量增加所产生的影响，就是引起一般物价水平同比例的上升，故费雪得出结论“货币数量决定着物价水平”。三、货币概览与银行概览

中央银行为了履行制定和实施货币政策的只能，首先需要获得货币供应量数据。根据国际货币基金组织编制的《国际金融统计》，货币供应量的统计应采取三级汇总的形式：货币当局存款货币银行非货币金融机构货币概览金融概览（一）货币概览货币概览是货币当局资产负债表与存款货币银行资产负债表的合并，主要统计M0和M1.P62表2-4货币概览（二）银行概览银行概览是货币概览与特定存款机构资产负债表的合并。P63表2-5银行概览（三）我国货币概览与银行概览1.货币概览2.银行概览存款性公司概览是合并中央银行概览和其他存款性公司概览并反映存款性公司货币与信贷活动的分析性报表，重点反映广义货币。广义货币（Broadmoney）是一个经济学概念，和狭义货币相对应，货币供给的一种形式或口径，以M2来表示，其计算方法是交易货币（M1，即社会流通货币总量加上活期存款）以及定期存款与储蓄存款。但由于历史原因，在不同国家其统计口径及表示方法会有所不同。例如，在美国的经济统计中，常常以M3表示广义货币;而在英国，则以M4表示。四、利率统计（一）利率水平及其变动统计

利率是指一定时期内利息额与贷出资本额（本金）的比率。它是衡量利息高低的指标。1.利率的统计分组（按属于资金来源还是资金运用进行分组）（1）存款利率（2）贷款利率（3）借入（或贷出）资金利率2.平均利率

平均利率是反映利率平均水平的一般指标，是利率统计的主要指标之一。3.利率指数

利率指数是反映两个不同时期利率变动程度的相对指标。（1）单项贷款利率指数（2）综合贷款平均利率指数（3）综合贷款利率指数（二）利率与相关因素之间关系的统计分析1.利率与物价弹性之间的关系分析（1）价格存款弹性系数设D代表存款，i代表利率，P代表价格假设价格与存款呈线性关系，即D=a+bPe=bP/D=bP/(a+bP)（2）利率存款弹性系数2.利率与物价的相关统计分析在通货膨胀条件下分析利率变动为：实际利率=名义利率—通货膨胀率3.利率变动趋势的分析预测影响利率及其变动的因素有：

经济运行趋势变动

货币当局的行为

物价水平

政府财政预算

（三）利率风险统计分析

1.利率风险及产生原因

利率风险就是由于预期的市场利率水平与到期的实际市场利率水平产生差异而导致形成损失的可能性。

产生利率风险的原因，主要有：

（1）借贷关系的产生及其变化

（2）利率的波动

（3）利率预期与到期实际市场利率的差异2.利率风险的评估及预测方法（1）利率风险的评估：缺口分析和期间分析法。（2）利率风险的预测方法

利率风险预测是指人们对利率变动可能带来的风险进行预测，包括预测影响利率变动原因、风险的大小等，并预测未来某一时期可能出现的实际结果。

主要方法有：

经济计量预测方法

判断预测法

技术预测方法（也叫图表法）五、信贷收支统计

信贷收支统计是分析和反映金融机构以信用方式集中和调剂的资金数量的专门统计。

它全面综合地反映了宏观经济运行中的金融机构信贷资金的来源、性质、分布和投向，是我国中央银行和商业性金融机构了解金融信息的主要渠道，对分析货币政策、反映货币流通状况、进行金融宏观调控和检测具有重要价值。（一）中央银行信贷收支统计项目1.信贷资金运用统计项目（1）金融机构贷款（2）专项贷款（3）金银占款（4）外汇占款（5）财政借款（6）有价证券及投资（7）买入反售证券（8）库存现金（9）其他资产2.信贷资金来源统计项目（1）财政存款（2）机关团体部队存款（3）金融机构缴存准备金存款（4）邮政储蓄转存款（5）商业银行划来财政性存款（6）卖出证券回购（7）货币流通量（8）中央信贷基金（9）当年结宜（10）其他（三）全金融机构信贷收支表的编制P75表2-13全金融机构信贷收支表1.信贷资金来源项目的编制2.信贷资金运用项目的编制六、货币购买力统计（一）货币购买力的概念

货币购买力是指单位货币所能买到的商品和劳务的数量。它的大小直接受商品和劳务价格的影响。

货币购买力统计就是通过计算各种指标来反映货币购买力的变化及其对居民生活水平的影响。（二）货币购买力分析指标1.货币购买力指数

经常采用货币购买力指数来反映不同时期货币购买力的变动，以说明单位货币在不同时期所能获得的商品和劳务数量的变动情况。2.实际工资指数

实际工资指数是将货币工资指数与货币购买力指数联系起来，反映职工在不同时期用同样数量的货币工资所能购买的商品和劳务数量变动情况的经济指数。（三）货币购买力分析1.不同商品的购买力；2.同一商品的购买力；3.不同区域的购买力；4.购买力投向。第二节商业银行统计一、商业银行统计概述二、商业银行信贷收支统计三、商业银行资产负债统计四、商业银行经济效益分析五、商业银行竞争力统计指标体系一、商业银行统计概述（一）商业银行的职能和主要业务

商业银行一般是指吸收存款、发放贷款和其他中间业务的金融机构。

商业银行具有信用中介、支付中介、金融服务的职能。

商业银行的主要业务包括负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。（二）商业银行统计分析的主要内容

商业银行统计分析是利用各种统计分析方法和工具，对商业银行经营管理的数据进行分析研究，寻找内在规律，为决策者和管理者提供决策与管理的依据。

商业银行统计主要围绕其主要业务和经济效益情况展开，包括：资产负债统计和经济效益分析。二、商业银行信贷收支统计

信贷收支是商业银行以信用方式集中和分配资金的主要方式。商业银行的信贷收支统计可以全面反映银行信贷资金的来源和运用情况，反映资金的机构、投向和分配，反映金融活动的运行情况。（一）商业银行信贷收支统计商业银行信贷收支统计包括：

信贷资金来源统计

信贷资金运用统计

表式结构如P80表2-14中国工商银行信贷收支表（二）各商业银行信贷收支表的编制

各类商业银行如国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行信贷收支表的编制，都是以同类性质单个商业银行的信贷收支表的合并。

现以国有独资商业银行为例，加以说明。1.信贷资金来源项目的编制（1）汇总的项目有：各项存款、代理财政性存款、应付及暂收款、向中央银行借款、各项准备金、所有者权益。（2）合并的项目有：金融债券、卖出回购证券、委托存款及委托投资基金、代理金融机构贷款基金、同业往来。（3）扎差的项目有：其他。2.信贷资金运用项目的编制（1）汇总的项目有：各项贷款、有价证券和投资、应收及暂付款、存放中央银行的准备金存款、存放中央银行特种存款、缴存中央银行财政存款、库存现金、外汇占款。（2）合并的项目有：买入返售证券、同业往来、代理金融机构贷款。（三）商业银行信贷收支统计分析按统计分析的内容，可将商业银行信贷收支统计分析分为：

信贷资金来源分析信贷资金运用分析

信贷收支平衡分析

资金头寸分析

往来资金分析

资金清偿能力分析1.信贷资金来源分析（1）信贷资金来源增减变动分析（2）信贷资金来源机构分析（3）信贷资金自给能力分析（4）信贷资金来源集中度和利用程度的分析（5）各项存款的分析2.信贷资金的运用分析（1）信贷资金运用的增减变动分析（2）信贷资金运用的结构分析（3）信贷资金运用的集中度分析（4）贷款分析3.信贷收支平衡分析

信贷资金平衡分析主要是指通过信贷资金来源和信贷资金的运用的各种平衡关系，分析商业银行的信贷资金运营情况。

主要包括：（1）信贷资金平衡差额分析（2）信贷收支平衡能力分析4.资金头寸分析

资金头寸是指银行一定时点或时期可使用的营运资金量。5.往来资金分析

往来资金分析主要是指商业银行与央行、同业以及其他系统内资金往来占用营运状况的分析。

主要包括：

（1）缴存存款准备金分析

（2）联行往来资金分析

（3）系统内拆出资金分析（4）同业往来资金分析6.资金清偿能力分析

资金清偿能力是指商业银行资金流动性或资产的变现能力。

商业银行是资金运动的枢纽，一旦不能及时清偿债务，就会使整个社会资金运动受阻，以致影响到整个国民经济的正常运行。分析商业银行资金清偿能力的指标有：（1）现金资产与总资产的比率（2）现金资产对短期负债的比率（3）流动资产对负债的比率（4）流动性资产与资产总额的比率三、商业银行资产负债统计（一）商业银行的资产负债表

商业银行资产负债统计分析是对商业银行资产负债表中的数据进行统计分析，从而客观地反映出商业银行的资产负债状况、主要业务状况，以及一段时期内资产负债和主要业务的发展变化情况。P93表2-15商业银行资产负债表（二）商业银行资产统计指标体系

资产是商业银行拥有或控制的，以货币计量的各种财产、债费和其他权利，包括：流动资产、长期资产、无形资产、递延资产及其他资产。

1.流动资产2.长期资产3.无形资产、递延资产及其他资产

（三）商业银行负债及所有者权益统计指标体系

负债是商业银行所承担的，能以货币计量，需要以资产或劳务偿付的债务。包括短期债务、长期债务。

所有者权益是指投资者对商业银行净资产的所有权。1.流动负债2.长期负债3.各项准备4.所有者权益（四）商业银行负债统计分析1.资产业务统计分析资产业务统计分析主要是对资产结构构成比率及其变动情况所进行的分析研究。包括：（1）资产构成比率分析（2）资产业务变动分析2.负债业务统计分析负债业务统计分析主要对银行负债的构成比率及其变动状况所进行的分析研究。包括：（1）负债构成比率分析（2）负债业务变动分析四、商业银行经济效益分析商业银行管理的目标也是要使其所有者的财富增值达到最大化。

经济效益分析是反映财富增减的一项重要工作。（一）商业银行社会经济效益指标

是指商业银行投入社会再生产的信贷资金与相应的社会再生产活动的有效成果之间的比例关系。包括：1.宏观社会经济效益指标分析2.微观社会经济效益指标分析1.宏观社会经济效益指标分析

宏观社会经济效益指标分析用以反映商业银行投入社会的全部贷款与社会有关经济总量指标之间的比例关系，反映社会再生产过程中贷款的经济效益，是一类综合性的指标。

由于分析目标的不同，宏观社会经济效益指标包括多个层次、多个种类。（1）贷款国内生产总值率（2）贷款国民收入率（3）贷款总利润率2.微观社会经济效益指标分析

微观社会经济效益指标反映了商业银行投入企业再生产过程中的贷款与企业生产成果之间的比例关系。

按银行贷款内容的不同，微观社会经济效益指标可分为两类：（1）流动资金贷款经济效益指标（2）固定资金贷款经济效益指标（二）银行自身经济效益统计分析指标分析

银行自身经济效益是指各行业在经营其业务中的劳动成果与劳动消耗活劳动占用之间的比率。

银行自身经济效益的分析主要是对银行经营效益、成本费用、利润的分析。P103表2-162007年中国农业银行利润表1.经营收益分析