高级案件整理2011版

实用标准文案第三章 案件查办第一节 案件调查一、情报的分析和利用（一）情报分析的概念和意义(Y)指为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据，涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违法犯罪有关的情报资料间的关系进行发现和深入理解的活动。概熟悉烟草专卖管理业务的涉烟情报工作人员和办案人员。主体念目的为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据。核心对涉烟情报资料间的关系进行发现和深入的理解，进而理解情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系。情报分析的过程可以对情报资料进行整理，使用多种方法将收集到的大量、无序的情报资料进行分类、登记、加工、整理，对情报进行规范化表述。可以对情报的合法性，情报来源的可靠性，情报的确实性，情报的秘密内部意等级等进行判断，而情报来源的合法性是情报分析结论合法性的前提，情报来源的可靠性和情报的确实性对情义报分析结论的可靠性有重要影响，情报的秘密等级是情报分发范围的依据。可以产生新的情报，情报分析的过程是通过对情报资料之间关系的认识，来认识情报所代表的违法犯罪行为之间的关系的过程，这种认识是一种新的情报，并且这种情报对决策有重要意义。情报分析的主要作用在于为决策提供依据，通过正确的决策体现它的作用和意义。服务于战术决策可意①以直接打击和预防涉烟违法犯罪，直接产生社会效益。服务于战略决策，间接作用于涉烟违法犯罪，义辅助决同样产生社会效益。战略决策可以是针对某一类涉烟违法犯罪采取的防控措施，也可以是针对区域间策涉烟违法犯罪的不平衡采取的管理力量部署调整的决策。战略决策可以涉及到烟草专卖管理工作的各外部意个领域，甚至可以影响烟草专卖管理工作以外的领域。义对战术情报分析而言，情报分析的过程同时是发现情报空缺、再收集情报的过程。情报之于分析过程②是情报，但从处罚的角度看，情报的载体或情报本身可能就是证据，发现情报空缺的过程就成了发现支持处证据缺失的过程，再收集情报的过程也就成了补全证据的过程。情报分析报告可以将调查过程、证据罚链条、涉烟违法犯罪过程、涉烟违法犯罪人之间的相互关系等清晰的展现出来，有利于处罚的正确作出，这是情报分析对处罚的支持。（二）情报分析方法（技 X）(X)涉烟情报分析方法具有很强的综合性，它涉及到自然科学、社会科学、管理科学等多个领域的方法，同时又有自己的特点，表现为：①方法主体和对象的特定性，它的主体只能是烟草专卖行政主管部门或警察机关工作人员，它的对象是涉烟情报；②方法的工具性，涉烟情报分析的方法服务于涉烟情报分析活动，是涉烟情报分析所借助的工具；③方法的多样性和开放性。人类的认识活动积累了巨大的方法图谱，有多少种认识和实践就有多少种方法，涉烟情报分析的方法来源很多，可以是分析中自己总结的方法，也可以是借鉴其他学科的方法，这就使得涉烟情报分析的方法有了多样性和开放性；④方法的应用性，涉烟情报分析方法还应该便于应用到涉烟情报分析当中去。可根据分析方法层次的不同，将涉烟情报分析方法分为思维方法和操作方法两类。思维方法包括辩证思维、灵感思维、逻辑思维等多种方法，但情报分析的过程是对已知的情报进行思维，得出结论的过程，逻辑思维在这一过程中有着特殊重要的作用。逻辑思维方法建立在逻辑推理的基础上，根据已知情报运用分析与综合、演绎与归纳、相关与比较等一系列逻辑思维过程，揭示研究对象的本质、发展规律和因果关系，是涉烟情报分析的基础的思维方法。操作方法则是通过一定的途径，借助一定的工具、手段和方式，根据已有情报揭示研究对象的本质、发展规律和因果关系的方法。操作方法是思维的途径或所借助的工具。将涉烟情报分析方法分为逻辑方法和操作方法，既突出了涉烟情报分析过程的思维方法，又强调了分析过程具体操作方法的应用性，并且可以将所有分析方法囊括。精彩文档实用标准文案比较就是对照各个研究对象，以确定其差异点和共同点的研究方法。通过比较对象之间的异同认识对象，是人类认识客观事物的最原始、最基本的方法。事物间的差异性和统一性是进行比较的客观基础，完全相同或完全不同的事物无法进行比较。（1）比较法比较法是人类认识事物的最基本的方法，也是涉烟情报分析的最基本方法，它几乎可以应用到涉烟情报分析的所有领域，如人员特征情报的比较、案件情报的比较、违法组织以及成员情况的比较、综合情况的比较、可供选择的重大决策方案的比较。比较方法运用的好坏，与情报分析员的经验有很大的关系。1.分析就是把客观事物整体按照研究目的的需要分解为各个要素，并根据事物之间的或事物内部各要逻辑思（2）分析与素之间的特定关系，通过由此及彼，由表及里的研究达到认识事物目的的一种逻辑方法。维方法事物之间以及构成事物整体的各要素之间的联系是错综复杂、形式多样的。进行分析时，常常将事综合法物分解为各要素，通过分解找出影响事物发展的关键要素，认清各要素间联系的方式以及相互作用。如对一个团伙涉烟违法犯罪案件的分析，可以分解为人员关系、物品流程、事件过程等要素。推理是由一个或几个已知的判断推出一个新判断的思维形式。具体说就是在掌握一定情报的基础上，通过因果关系或其它相关关系顺次、逐步的推论，最终得出新结论的一种逻辑方法。（3）推理任何推理都包含三个要素：一是前提，即推理所依据的一个或几个判断；二是结论，即由已知判断推出的新判断；三是推理过程，即由前提到结论的逻辑关系形式。推理是一种由此及彼，由已知到未知或未来的研究方法。通过推理，可以对事物获得新的认识。2.情报分析的操作方法应具有应用性，是情报分析过程中必不可少的方法，数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法，包括关联图技术，物品流程图技术，事件流程图技术，行为流程图等多项技数据整术。如相关违法案件的数据统计分析、重大复杂案件中的示意图（包括涉案人员关系结构图、涉案物品流向示意图、合方法涉案资金往来示意图）等。线索型涉烟情报具有双重性。一方面，它是破获已知案件、隐案、预谋案件的重要信息来源。另一方面，线索毕竟是线索，是一些有关涉烟违法的可疑人、事、物的信息，它所反映的情况具有模糊性、或然性，有的真伪情况混杂其中。因此，必须对各种渠道搜集到的线索进行分析。通过分析，辨别真伪，分清轻重缓急，分别作出处置。①是对各类线索进行筛选、辨伪，提取情报内容，权衡其情报价值的重要手段。（1）分析②为确定是否立案调查，特别是对发现隐案提供事实根据。③为获取各类证据起导向作用。研究线索④为制定和校正调查方案(计划)提供依据。型情报的⑤为深入调查提供途径。目的⑥为建立真实、可靠的线索型情报体系打下扎实的“物质”基础，使这一体系成为发现违法和揭露、证实违法的一个重要信息的来源。3.（2）线索首先，应把来源不明，事实不清，内容怪异，显然不能使用的线索剔除，留待调查后再作处理。然后，线索型型情报分根据其使用价值、内容涉及的范围、作用等进行分类。一般可分为：一般线索、重大线索，预谋违法涉烟情析的步骤线索、已立案件的线索、隐案线索等。报的具①分析线索的来源，指提供线索人员是直接耳闻目睹的，还是听他人讲的，或者是通过有关的调查措体分析（3）线索施、手段获取的。②分析线索的真实、可靠性，指所反映的事实根据方面，包括：时间、地点、人、事、物、因素、事型情报分实等是否清楚，是否有根有据。析的主要③分析线索的客观性，指所反映的事实是否合乎情理，是否合乎一般事物发展变化的规律性。内容④分析提供线索的人与被反映人的关系。⑤分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。（4）线索即：线索反映的内容——何事、何时、何地、何情、何因、何物、何人（简称“七①线索内容与何”）的要素与我们日常管理储备信息中的关联，关联度越高，越能证实线索来源的型情报分日常信息的关真实度和价值，可从以下几个方面判断：析的主要联分析。a.线索反映的相对人是否是受过多次打击处理的重点人？如是重点人则线索的真实方法度高，线索的价值可能较大。精彩文档②线索关联内容的初步查证。③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。实用标准文案线索反映的相对人籍贯是什么地方？如是一些冲击本地市场重点地区的人常住本地或常与本地人接触、活动，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人身份和社会经历是什么情况？如相对人的学历、家庭等情况处于较高档次，社会经历比较丰富，则可能隐藏较大的案件。d.线索反映的相对人经营方式是家族式、

有分工的团伙式、还是资金、资产股份制？如属这些种类，则线索的价值可能较大。e.线索反映的相对人经营非法卷烟有无固定场所、

是否曾受过处罚？如无固定场所、也未曾受过处罚的，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人是否有其他身份或企业作掩护？如相对人有其他身份或企业，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人经营非法卷烟影响区域有多大？如果相对人影响区域较大，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人经营规模、雇用人员、使用车辆是否较大或较多？如相对人经营规模大、雇用人员多、经营使用的车辆多，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人非法卷烟货源来自什么地区？如是来自危害本地市场的重点地区，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人非法卷烟货源上线规模如何？如其上线的规模大，则相对人的规模就可能较大，线索的价值可能较大。线索反映的相对人经营非法卷烟的资金规模和结算方式如何？如其资金规模较大、周转快或能通过银行汇款结算，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人经营的非法卷烟是通过何种方式运输？是自运还是托运？是使用较大公路运输工具还是通过铁路、航空、水运？运输的频率是否较高？如从这些方面反映出相对人经营的非法卷烟运输中有较大规模，则线索的价值可能较大。m.线索反映的相对人经营的非法卷烟储存条件和环境如何？如相对人经营的非法卷烟储存仓库较大、车辆进出方便、位置处于不易被他人发现或相对封闭的地点，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人经营的非法卷烟销售下线规模如何？如下线规模较大，则线索的价值可能较大。线索反映的相对人经营的非法卷烟销售方式如何？是零星销售还是批量销售？是固定地点出货还是非固定地点或游动地点出货？是白天出货还是深夜出货？其诡秘程度越高，则线索的价值越大。主要目的是从线索反映关联内容的某一个或某几个方面证实可信度。如属可控制下的或内容指向不明显的线索，应及时组织人员从线索所反映的内容围绕“七何”或上述线索分析关联中最容易证实的方面开展初步的查证。即对线索反映内容中涉及到的所有已掌握的日常信息和经初步查证的信息进行汇总，为进一步开展案件调查的可行性提供判断（三）情报利用的概念和意义

(Z)情报利用涉烟情报利用

研究掌握情报利用的基本规律， 提高情报利用的水平， 是做好情报工作，是情报工作的目的和归宿， 是实 实现情报工作效益的前提，也是提高整个调查工作水平的重要组成部现情报价值，发挥情报作用的过 分。通过利用情报这一环节，一方面可以考核情报的质量，一方面可以程。 检验办案人员的情报意识和情报工作人员的业务水平， 从而提出改进措施，提高情报工作的整体水平。是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。它贯穿于情报工作全过程的始终精彩文档意义条件(X)

实用标准文案1.情报利用服务于烟草专情报有较强的服务性，服务是情报工作的唯一宗旨，而服务的途径就是对情卖管理工作，通过这种服报的利用。只有通过利用，才能实现情报工作的最终目的。涉烟情报利用的务实现涉烟情报的效能。实质，就是充分发挥各种涉烟情报在烟草专卖管理工作的效能。情报利用，不仅仅体现在对情报的检索过程中，在情报的搜集、整理、储存、传递、研究过程等各个过程中，利用的可能性是始终存在的，关键在于情报2.情报利用贯穿于情报工工作人员及案件调查人员是否有情报意识和情报工作能力把这种可能性变成作的全过程现实性。通过对情报的检索可以利用情报，但检索决不能代表利用的全部内涵，在情报的搜集、整理、储存、传递、研究过程中，也可以发现问题，实现情报的效能。因此，情报利用无处不在，无时不有。数量足够，是指情报系统对违法犯罪信息具有高度的的网罗能力，覆盖面广，数量充足，种类齐全。这样，可以防止情报利用过程中，因为情报资料不全，1.拥有一定数量和质量合造成情报利用的难以实现。质量合格,是指情报搜集的内容准确可靠，储存规格的情报资料范合理，传递快速保密，管理科学有序，形成情报系统匹配有序。质量不合格，即使情报的数量已达到要求，但仍无法达到利用的最终目的；质量不合格，可误导调查决策，造成难以挽回的损失和影响。2.情报资料与市场监管、案件查办等工作需求有关没有符合工作需求的情报，就没有任何利用价值，利用也是没有任何结果的。联利用情报，必须给出特定的需求目的。情报需求目的，是指通过情报利用，3.情报利用者应有明确的需要得到何种特定的情报，以解决何种特定的问题。这是影响情报利用的重情报需求目的要因素之一，也是确定情报利用范围、利用要求以及利用途径和方法的基础。利用情报资料的意识，是情报利用的前提。如果情报利用者没有一种自觉地、主动地利用情报资料解决实际问题的能力和素质，那么，即使情报系统再合4.情报利用者应具有利用理、再系统、再准确，对他来说也只是形同虚设，无任何价值可言。因此，情报资料的意识情报利用者具有情报利用意识，是利用情报的先决条件。没有利用意识，就没有利用的开始，更没有利用的效果。（五）情报利用的途径和方式是指从情报系统（包括已获取的情报及其分析研究成果）中获取信息的途径。即情报利用者根据所需的目的、要求及条件，从储存的众多情报中迅速准确地将所需要的资料信息查找出来，这是情报利用最常用的一种途径。具体使用这种途径利用情报过（1）查询途径程中，可以手工查询，也可以计算机查询，可以使用单项查询，多项查询，总之，通过查询利用情报的方式、方法是多种多样，灵活方便的。通过各种手段和方法搜集的涉烟情报，往往是大量的、零散的、杂乱无章的，这就要求情报工作者对这些资料按一定的规则进行分类、登记、加工和整理。情报利用中的加工情报利用（2）加工途径的途径(X)途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。从情报的搜集到利用，情报工作的任何环节，都离不开传输。通过这种传输，可以使情（3）传输途径报的利用得以实现。传输的途径主要包括协查通报、情况通报、传递、交流等。即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。通过分析研究，可以充分地利用情报，发现问题，（4）分析研究途径启发思路，预测未来，提出建议和制定政策。通过分析研究途径，对情报的利用更为全面，更为充分，更为深刻，因此，其利用效果也更为突出。精彩文档实用标准文案案件调查的方式一般有“从人到案”、“从案到人”、“从案到案”等几种方式，同样，利用情报调查案件离不开这几种方式，但情报工作的特定性，决定了这些方式特定的内涵。案件发生后，办案人员通过现场勘查、调查访问等手段和措施，将获得一定数量的涉烟违法犯罪信息，如涉烟违法犯罪分子的身份特①从案到人方式征、作案手段、作案特点等，而利用这些所获得的涉烟违法犯罪信息作为查询信息，利用情报资料系统中的人员情报资料，查找违法犯罪嫌疑人或认定违法犯罪人的方法，称为从案到人方式。（1）案件调查中的通过平时的办案工作，办案人员往往会发现一些可疑人、可疑事、情报利用②从人到案方式可疑物，而将这些可疑人所带的可疑物等，运用已有的涉烟违法犯罪情报信息，查询未破案件资料，从而破获积压案件或实施并案查处的方法，称为从人到案方式。根据已破案件中所获取的证据、所掌握的违法犯罪嫌疑人、所查证利用情报的违法犯罪事实，再由物到案，由人到案，由案到案等方式，查询③从案到案方式情报系统，从而破案的方式，统称由案到案方式。这是一种综合利的方式（技用情报资料查案的方式，将“从案到人”和“从人到案”结合起来，能Z）(X)反复检索，灵活运用，不断深化。①符合立案条件的线索，按照立案程序立案调查。②已立案调查的案件的相关线索，要及时传送给有关办案部门和人员。③涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。④涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。⑤线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据（2）线索型情报的情采取措施，实行专案查破。处置利用⑥线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的，要立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。⑦线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理部门负责查实。⑧对一些难以查证其准确程度的线索，在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。二、涉烟案件调查取证方案的制订（一）涉烟案件调查取证方案的概念和作用概 念 涉烟案件调查取证方案是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调查取证对象制订的计划和预案。1）涉烟案件调查取证方案制定的主体是烟草专卖行政主管部门及其办案人员。2）制订调查取证方案的主要目的是要明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，含义查清案件事实。3）调查取证方案的内容不是一成不变的，要根据个案的具体情况，制订合理可行的调查取证方案。调查取证是查处违法行为，正确实施行政处罚的前提和基础。而科学合理的调查取证方案则是保证调查取证工作依法、高效、安全开展的前提和基础，因此，在针对具体案件的调查取证中，制订调查取证方案十分重要和必要。依法调查取证是法律对烟草专卖行政主管部门一项最基本的要求。 而在烟草专卖作 用管理执法实践中，相关法律要求烟草专卖行政主管部门及其执法人员， 在开展调（Ｘ） （1）制订调查取证方案有利于查取证活动应当得到公安、工商等执法部门的配合，如果事先有周密、科学的方保证调查取证工作的依法进行案，就能及时与相关配合部门联系，及时得到支持和配合，保证调查取证工作依法进行。精彩文档实用标准文案（2）制定调查取证方案有利于烟草专卖行政主管部门的调查取证工作，特别是稽查现场的调查取证工作，往往环境比较复杂，执法人员人数比较多，如果事先有周密、科学的方案，就能做到提高调查取证的效率发挥人多优势，分工明确又相互配合，提高调查取证的效率。（3）制定调查取证方案有利于在调查取证活动中，执法人员要面临很多风险，如交通事故、暴力抗法等，如果保障执法人员和相对人的人身事先有周密、科学的方案，就能有效预见各种风险，而事先采取必要的防范措施，和财产安全有利于保障执法人员和相对人的人身和财产安全。（二）制订调查取证方案的准备和调查取证方案的内容1.调查取证方案的准备 （Ｘ）①选定调查负责人。要选派政策水平高、熟悉业务、组织协调能力强的人担任调查负责人。②组织相应的办案力量。根据案件的具体情况、复杂程度来确定调查人员的数量。案情重大复杂的，调查阵容应大一些，可分若干小组；案情比较简单的，调查人员可以少一些，但不得少于二人。1）确定调查人员③合理搭配人员。根据案件的性质和办案人员的工作能力、特长，来确定调查人员组成。特别重大案件，要请上级机关或其他单位的同志参与调查。④注意调查人员的回避。在确定调查人员时，与被调查人有近亲属关系或与案件有利害关系的不能参加本案的调查。根据案件的性质、特点和案情的复杂程度等情况来选定组织形式，主要有以下几种类型：①根据参加办案的机关的多少，可划分为单独式和联合式。单独式。即由烟草专卖行政主管部门抽调本机关人员组成调查组，直接进行调查。联合式。包括纵向联合、横向联合两种。纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案；横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与公安、工商、质量监督等部（2）选定组织形式门之间的联合办案。联合式办案适用于重大、复杂的案件或是跨部门管辖交叉的案件。②从组成结构上，可分为单一式、母子式。单一式。是指调查人员组成一个调查组进行案件调查，适用于调查取证难度较小的案件。母子式。是指在调查组下面分设若干调查小组分头调查，适用于涉及面广、调查取证难度较大的案件。调查组组成后，调查组负责人应组织全体办案人员认真分析案情，对案件线索、案件基本情况以及被调查人的相关情况进行认真的研究。同时，根据案情，学习和掌握有关政策、法律、法规的规定。（3）熟悉案情通过熟悉案情和学习政策，使全体办案人员明确调查的目的、任务、方法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项。调查取证方案的内容（技Y）(X)办案人员的组成、领导关系以及应注意的事项，根据整个案件调查取证量的大小和难易程度，对调查人员进行合理的分工。一般可按调查取证项目，分别确定各个问题的调查负责人，使全体调（1）成立调查组查人员明确自己的职责和任务。同时明确领导关系，建立相应的请示汇报制度，以便领导及时了解情况，掌握进度。同时明确需携带的调查装备。明确调查取证内容，一方面要把需调查取证的内容逐条列入，做到不遗漏，另一方面要突出重点内容，不致湮没。明确调查取证内容，是为了在办案时有全局观念，突出重点问题，是为了抓住最主要、最关键的问题进行调查。调查取证内容的先后顺序应根据线索细目， 排出调查取证的先后顺序， 明确先查什么，后查什么。（2）调查取证的内容 对案情比较简单的案件，可以抓住已经揭示的主要线索，从违法行为的起始阶段查起。对案情复杂的案件，应找出以被调查人为中心的重要情节线索环链，注意选择突破口，或以能反映违法事实为特征的突出资料为依据，选择关键人物、关键问题重点突破或先扫清外围，从主要突破口涉及的外围线索中选择那些与被调查人之间关系密切，对被调查人依赖性较小的薄弱环节进行突破；对根据群众举报的，调查取证初始阶段可把主要精力放在证实举报人的举报材料上。精彩文档实用标准文案正确的方法与步骤是完成调查取证任务的关键。办案固然有基本的程序，但各个案件都有自己的特殊性。案情的千差万别，决定了调查取证的方法与步骤的灵活多样。在调查取证的方法上，有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是（3）调查取证的方法与委托调查。在调查取证策略上，有的应集中力量，重点突破；有的应同时展开，分头调查；有的则需要请专门机关对已获得的物证、书证先行鉴定。需要抓获哪些违法当事人？什么时候抓获？步骤怎样抓获？什么时候与案件被调查人见面？要向被调查人、证人了解什么情况？如果是涉烟网络犯罪案件，需要调查银行帐号、核对哪些账目？哪些事情需要进行外调和函调？是否会发生暴力抗法、危及人身安全等情形？调查中所有可能出现的这样那样的问题，都要预先研究制定具体的措施和办法。在调查取证步骤上，有的应先易后难，有的应先难后易。（4）突发情况处置认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。（5）纪律要求严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。（6）任务完成的时间根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。（三）调查取证方案的制订（技 X）(X)生产环节案件调查取证方案的制订①生产烟草制品；（1）主要类型②生产烟机设备；③生产烟用丝束、滤嘴棒等辅料。（2）核实和分析案①实情报信息，辨别真伪；件情况②分析案情，掌握生产场所位置及周边环境状况，确定检查的关键节点。（3）成立调查组明确调查组的指挥机构、协助调查机关和部门、组成人员等；一般采取母子式结构，下设若干检查小组，明确分组指挥和各自工作职责；人员要向维持秩序的检查小组倾斜，预防和有能力解决突发事件。①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟机设备；（4）重点检查内容③烟草制品和各种原料；④固定各类证据。①现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，清点的整个过程要进行照相、摄像；（5）检查方法②如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。防范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查，分别制定对策：①安装监视器材、电子门铃通风报信；（6）突发情况处置②指使他人戳破执法车轮胎；③挑起不明群众，进行暴力抗法。①调查取证前要召开会议，明确是否有调查人员需要回避；②采取严密措施，防止泄密。布置执法行动时，只让执法人员知道自己行动的地点，对执法行动的整体情况严格保密，确保整个过程中案情不泄漏；（7）纪律要求③调查取证工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；执法行动计划周密细致；通信联络及时通畅；行动小组按建制组成；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终；④调查取证方案在一定范围内讨论，征求意见后报领导批准后实施。精彩文档精彩文档（2）核实和分析案情（1）主要类型3.存储环节（窝点）调查取证方案的制订存储环节（窝点）可分为经营性场所、非经营性场所和经营性场所内临时设置的非经营性区域。①经营性场所包括所有取得工商营业执照从事公共服务活动的卷烟零售商店、各类超市、宾馆饭店、物流货运站、公共娱乐场所等；②非经营性场所为私人家庭住宅、出租房屋、私人及单位非经营性的仓库等；③临时的非经营性区域为在上述经营性场所内因生活或工作需要而临时设置的生活居住空间区域、更衣室、私人物品仓库等。①接到报案后，及时对举报信息进行核对，辨别真伪。②分析案件，掌握存储烟草专卖品场所内部及周边环境状况。③确定存储环节（窝点）案件的检查节点。实用标准文案运输环节案件调查取证方案的制订①自运：当事人自备交通工具运输；（1）主要类型②托运：当事人委托物流货运公司或长途客运车辆运输。（2）核实和分析案 ①认真分析核实情报信息，辨别真伪；情 ②掌握道路环境状况，确立道路检查关键节点。①确定调查组的指挥、组成人员以及协助检查的执法部门；3）成立调查组②落实执法装备，尤其是人身安全防护装备；③安排好工作分工，明确各自工作职责。①抓获涉案当事人；4）重点检查内容②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；③固定各类证据。①对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；②公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；③发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；（5）检查方法④对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；⑤调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；⑥控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。①涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆；②涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的，指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车6）突发情况处置辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截；③在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全；④对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和有关执法纪律制度，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录。暂扣或登记保存的证照、物品和资料由参与检查人员妥善保管；（7）纪律要求 ②严防通风报信情况的发生；③检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律；④调查取证方案要报专卖管理部门负责人审核，领导批准后实施。实用标准文案（3）成立检查组（4）检查重点内容

根据这类案件特点，重点是带好保障人身安全防护装备，防止发生暴力抗法事件，抓获涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等）

做好人身安全防护。。当事人主动配合检查，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。①对经营性场所检b.当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的查后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。a.当事人主动配合检查，在公安干警配合下，当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。（5）检查方法②对非经营性场所b.当事人不主动配合检查，要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查，同时要做好视听资料的采检查集。c.检查前要通过监控，采集视听资料，确定该场所内存有违法烟草专卖品，并将周围的情况了解清楚，如有后门、后窗户的，必须事先安排人员控制。a.对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以③对临时的非经营上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。性区域检查b.当事人不主动配合检查，邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。发生突发事件的，启动相应的应急突发事件工作预案。①联合公安相关部门干警对存储场所（窝点）周围关键节点进行布控，减少围观人员，防止发生暴力（6）突发情况处置抗法等突发事件；②在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时与公安人员联系，确保执法人身安全；③对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案物品、人员带离现场。①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行国家局文明执法规范和上级有关执法纪律制度；（7）纪律要求②采取严密措施，防止泄密。如行动期间收缴并统一保管执法人员个人通信工具，发放统一的执法通信工具等；③调查取证方案要报专卖管理部门负责审核，并经领导批准后组织实施。[案例1]XX市烟草专卖局生产场所（窝点）案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：市局专卖稽查支队；（二）协助部门：市公安局治安支队案件查处大队、防暴大队。三、案件调查组负责人：市局专卖稽查支队支队长四、案件调查组成人员（一）烟草部门：专卖稽查支队支队长1名、副支队长2名；稽查机动大队大队长1名、副大队长2名、队员20名；稽查一大队大队长1名、副大队长1名、队员10名；（二）公安部门：治安支队案件查处大队大队长1名、民警6名；防暴大队大队长1名、特警12名；（三）烟机设备鉴定专家2名。五、案情分析（一）案情基本情况：X月X日，市局专卖稽查支队支队长接到线人举报，反映几个月前王某采购了一批机器设备，还精彩文档实用标准文案购进一批用于生产卷烟的烟丝、滤嘴等原料，近期王某可能在生产假冒卷烟，地点可能在本市郊区山区地带某镇某村境内。（二）前期核实情况：接到举报后，市局专卖稽查支队支队长经过分析，认为该举报很有价值。指派稽查队员XXX、XXX对举报人提供的信息进行核实，经过近两个月的跟踪调查，发现举报人提供的地点有进出高压线路，搭建时间也不太长，近期该地区夜间车辆活动频繁，附近人员对外来人员特别敏感，综合多种情况，该情报反映情况基本属实；核查人还通过监控摸清了涉案人员的活动规律和生产场所周围的基本情况等。（三）生产场所位置图及周边情况：地形图、周边进出道路、居民情况等。本方案的重点，了解清楚，便于解决问题。（四）拟检查场所性质：系该村一停产多年的工厂，不属于居民住宅。六、重点检查内容（一）抓获涉案当事人；（二）查获涉案的烟机设备、烟草制品和各种原料；（三）固定各类证据。七、执法装备（一）人身防护装备：每人一件防刺背心。（二）通讯器材：无线电台 X部、手机X部（仅供案件调查组负责人和各小组指挥使用）；（三）执法车辆，根据情况每组 2-3台；（四）其他装备：摄像机 X部、照相机 X台、录音笔 X支（以上设备按组配备）、电筒每人 1个。八、工作分工和具体任务（一）检查一组：共 20人1、人员安排：（1）现场指挥 1人（由专卖稽查支队副支队长担任）；（2）烟草部门：稽查机动大队大队长 1名、稽查一大队副大队长 1名、检查人员 10人；（3）公安部门：防暴大队大队长 1名、特警 6人。2、工作职责：1）负责检查场所外围警戒，阻断内部和外界人员进出，维持现场秩序，处理突发事件；2）向围观群众宣传，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众；3）准备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大；4）负责现场外围的人、场所、物证等证据资料采集。（二）检查二组：共 18人1、人员安排：（1）现场指挥 1人（由专卖稽查支队副支队长担任）；（2）烟草部门：稽查机动大队副大队长1名、稽查一大队大队长1名、检查人员2人；（3）公安部门：案件大队大队长1名、民警6人、特警6人。2、工作职责：1）维持工厂内部现场秩序，处理突发事件，阻断内部和外界人员进出；2）检查开始后，首先取得涉案人员的各种通讯工具，切断其与外界联络，同时切断高压电源等；3）对生产窝点内一般工作人员，迅速集中到一起，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，解除一般人员的抵触检查情绪；4）检查并配备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品分离，控制好并将肇事者带离现场，防止事态扩大。（三）检查三组：共11人：1、人员安排：1）现场指挥1人（由稽查机动大队副大队长担任）；2）检查人员8人；3）专家2名。2、工作职责：（1）主要负责现场检查采集各类证据，宣传法规，向当事人询问情况并制作相关文书。精彩文档实用标准文案2）清点和装运涉案物品等；3）现场初步鉴定设备、原料等哪些属于违法物品。九、检查适用程序（一）在公安部门协助下出示执法证件进入生产窝点（场所）依法实施检查；（二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。十、取证的注意事项（一）要在现场逐一对证据的名称、特征、数量等进行登记，数量要大写；（二）证据先行登记保存，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的，由相关证明人签字确认；（三）现场要注意收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等原始证据；（四）尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；（五）如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，由当事人或证明人签字确认，整个过程进行摄像，人货不能分离，以保证证据不被调换，以示公正。十一、应急情况处置（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。（二）注意违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查：1、在生产场所周围和交通要道是否安装监视器材、电子门铃通风报信；2、注意保护执法装备，防止违法生产经营者指使社会闲杂，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；3、维持秩序组要特别注意违法生产经营者是否会煽动群众围观，进行暴力抗法。十二、调查纪律要求（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。先行登记保存的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得随意打听其他行动，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。（三）检查人员需要回避的应当事先提出。（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。十三、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。十四、预计完成时间检查时间控制在三个小时之内。十五、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十六、调查方案只能在一定范围内讨论，充分征求意见后报专卖管理处（支队）审核，分管领导批准后实施。精彩文档实用标准文案[案例2]XX县烟草专卖局公路运输案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：县局稽查大队；（二）协助部门：市公安局交警支队 XX高速公路大队、县公安局交警大队 X中队。三、案件调查组负责人：县局稽查大队大队长四、案件调查组成人员市公安局交警支队人员 2名、县公安局交警大队 X中队4名、县局稽查机动中队 5名（正副队长各 1名、队员 3名）、县局稽查一中队 3名（队长 1名、队员2名）、烟草局驾驶员 3名。五、案情分析（一）案情基本情况： X月X日上午9：30分，县局稽查大队大队长接到线人举报，我县烟贩王某将在某省购进的假烟通过汽车运到我县销售，可能是与他人共同合租一辆汽车运输，大约在 X月X日到达本县境内，在本县下货后将继续送货。车号：XXXXXX，车型：东风十吨左右箱式货车。不确定走高速公路还是国道等公路。（二）前期核实情况：因举报人是本局长期培养的线人，近期烟贩王某对外联络频繁，且有准备向其下线出售假烟的反馈信息，举报人提供的情况基本属实。（三）公路交通情况：经过本县的高速公路 1条（其中进出口 1个、省际收费主线站点 1个）、国道 1条。六、重点检查内容（一）抓获接货涉案当事人王某等。（二）查获涉案的烟草专卖品和运输车辆。（三）固定证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。七、执法装备（一）人身防护装备：（略）（二）通讯器材：无线电台 X部、手机2部（仅供案件调查组负责人和第一小组指挥使用）。（三）其他装备：执法车辆 6辆、摄像机 3部、照相机 3台、录音笔 3支、强光电筒 3把。八、检查适用程序（一）由公安交警人员负责检查运输车辆；（二）专卖稽查人员负责检查是否属于烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；（三）由公安部门暂扣或烟草部门先行登记保存违法运输车辆；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。九、工作分工和具体任务（一）检查一组检查人员6人：现场指挥由县局稽查机动中队队长负责、稽查队员2人、驾驶员1人，高速公路交警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。工作职责：负责XX高速公路省际收费主线站点的检查。（二）检查二组检查人员5人：现场指挥由县局稽查机动中队副队长负责、稽查队员1人、驾驶员1人，交警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。工作职责：负责XX高速公路本县进出口的检查。（三）检查三组检查人员6人：现场指挥由县局稽查一中队队长负责、稽查队员2人、驾驶员1人，交警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。工作职责：负责XX国道公路的检查。稽查大队负责人作为现场检查总指挥，参加一组的检查。十、检查要求：（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和各项执法纪律制精彩文档实用标准文案度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录等文书。先行登记保存的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台。（三）负责国道公路检查组要注意车辆、人身安全，由公安部门对运输车辆进行堵截，避免与运输车辆正面发生冲突。涉案车辆查获后，要注意控制车主及驾驶员与外界有关方面的联系，以防还有其他储存窝点的转移赃物。十一、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。会议期间确定有无检查人员需要回避。十二、预计完成时间道路监控时间控制在一天之内，具体检查时间控制在两个小时之内。十三、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十四、调查取证方案要报分管领导批准后实施。[案例3]市烟草专卖局存储场所（窝点）案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：市局稽查情报大队。（二）协助部门： 市公安局治安支队案件查处大队、市烟草局稽查一大队。三、案件调查组负责人：市局稽查情报大队大队长四、案件调查组成人员公安人员 2名、稽查情报大队队员 X名、稽查一大队队员 X名。五、案情分析（一）案情基本情况：（略）（二）前期核实情况：通过指派稽查队员XXX、XXX对举报人提供的信息进行核实，举报人提供的情况基本属实；核查人通过监控摸清了涉案人员的活动规律和存储场所的基本情况等。（三）拟检查场所位置图及周边情况：（略）（四）拟检查场所性质：存储卷烟的仓库，不属于居民住宅。六、重点检查内容（一）抓获涉案的当事人。（二）查获涉案的烟草专卖品。（三）固定证据，特别是与案件有关的帐册、帐号等相关书面证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。七、执法装备（一）人身防护装备：（略）（二）通讯器材：无线电台 X部、手机 2部（仅供案件调查组负责人和第一小组指挥使用）；（三）其他装备：摄像机 2部、照相机 2台、录音笔 2支、强光电筒 2把。八、检查适用程序（一）在公安部门协助下出示执法证件进入窝点（场所）依法实施检查；（二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。九、工作分工和具体任务（一）检查一组 7人（其中现场指挥 1人，检查人员 4人，公安人员 2人。）工作职责：精彩文档实用标准文案1）维持现场秩序，处理突发事件；向围观群众宣传，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众；2）负责现场对人、场所、物证及视听等证据资料采集；3）准备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和先行登记保存物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大；4）留有二人在外围观察，注意现场动态，预防突发事件的发生，发现异常情况立即向现场指挥员报告。（二）检查二组 4人工作职责：1）1人主要负责告知来意，宣传法规，向当事人询问情况并制作相关法律文书；2）两人主要负责对现场检查，清点涉案物品和相关涉案证据，协助文书制作和证据采集工作；尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；3）驾驶员1人，确保车辆无故障，行车安全，最快速度到达指定地点，车辆停放在安全地点，与外围观察员注意好外围动态，确保车辆、人身安全。十、可能发生的问题和对策（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。（二）注意违法者可能采取多种手段应对执法检查：1、在储存场所是否安装监视器材、电子门铃通风报信；2、注意保护执法装备，防止违法者指使社会“混混”，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；3、维持秩序人员要特别注意违法经营者是否会挑起不明群众，进行暴力抗法。十一、检查要求：（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。暂扣的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得乱打听，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。（三）检查人员需要回避的必须事先提出，未主动回避的要追究责任。（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。十二、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。十三、预计完成时间检查时间控制在两个小时之内。十四、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十五、调查（检查）方案报专卖监督管理处（支队）审核，分管领导批准后实施。精彩文档实用标准文案第二节 案件审理一、证据的审查与使用（一）证据审查、使用的概念（ Y）证据审查：指行政主体或者行政程序参加人对收集的证据进行审查判断、鉴别真伪，确定其能否作为定案根据的程序活动。证据只有查证属实，才能作为定案的根据。使用证据：指对已收集到的证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，以确定案件事实进而确定当事人是否有违法行为和违法行为情节的轻重，以及是否应当对当事人依法追究责任或者给予什么处罚的问题。（二）证据审查法则 (X)证据的审查包括对个别证据的审查判断和对全案证据的综合审查判断，在审查判断时应遵循以下基本原则：1.特性法则即根据各种证据的不同特点以及相关证据形成的环境条件，进行具体分析以鉴别其真实可靠性。即发现证据中的矛盾，排除虚假的证据材料。2.矛盾法则这种矛盾可能产生于同一证据之中，也可能产生于此证据与彼证据之间，证据与案件事实之间。矛盾的出现说明有虚假证据存在。因此必须进一步调查取证，分析研究，排除虚假证据，使矛盾得以解决。这一发现矛盾、分析矛盾、解决矛盾的过程，就是加深认识，鉴别证据真伪和揭示案件真实的过程。即通过实验、辨认和鉴定方法，对收集的证据进行真伪鉴别。实验方法是指模拟同等条件，再现案件中的某些情况，用实验结果来鉴别证据的真伪。3.实践法则辨认是指组织知情人或不知情人，对有关物品进行辨别，以辨别其真伪和客观混淆程度。鉴定指由国家确认的检验机关和具有专门知识的人，用科学技术手段来分析鉴别证据的真伪及其成分含量等。即将案件中的所有证据进行综合分析和对比，以确实充分的证据对案件事实作出正确的结论。4.综合法则在审查各个证据的基础上，对全案证据进行综合分析，如果各要素及重要情节之间的证据不存在空缺，不存在矛盾，并协调一致，结论同一，也就形成了一个完整的证据体系，表明全案证据已经达到确实充分，此时可对案件事实作出正确结论。（三）证据审查的方法（技 X）(X)对证据进行认真细致的审查，目的是为了确定证据的证据能力和证明力。证据能力是证据材料在法律上允许其作为证据的资格，也称证据资格、证据的可采性、证据的合法性等。证据必须具有法律规定的形式并由法定人员依照法定程序收集、运用。对证据的审查应该从证据的固有属性入手，审查证据是否具有客观性、关联性和合法性。证据的客观性 亦即证据必须是真实存在的客观现象证据的关联性 证据与案件事实有无联系及联系的紧密强弱程度， 证据必须与案件事实存在某种可以为人们所认识的联系证据的合法性 包括证据的取得形式要合法，证据的表现形式要合法，证据的取得程序要合法等方面具体来讲，常用的证据审查方法有以下几种：对证据要全面审查， 具体分析。大多数案件中都存在不同类型的证据， 如直接证据、间接证据、原始证据、传来证据等等，每一证据的证明力不同，证明事物的程度也必然不同。在案件审理时要对证据进行全面、客观的审查，并进行具体的分析，不能笼统的进行高度概括。如朱某销售非法生产的烟草制品案中，朱曾整合认证法先后五次出售假冒卷烟,每次销售价格均不同，既有当事人陈述、又有销售记录，还有证人证言，在计算销售金额时不能以一概全，要全面分析审查，准确计算。因此，审查证据时应当整合各种证据，全面客观地审查。在这里特别需要强调的是，对证据内容的审查必须结合案情进行，否则便不能正确审查证据，达不到审查证据客观、关联性的目的。资格确认法审查时必须审查证据是否具有合法形式、客观真实及其与案件事实的联系情况，即审查证据的法律资格。精彩文档一是收集证据的来源是否合法。二是收集证据的主体是否合法。三是收集证据的程序是否合法。

实用标准文案这是指的证据是如何形成的，是由谁提供的等内容进行审查。审查证据的来源，是认定证据证明力的重要方面，通过审查证据的来源，可以判断证据是否真实可信。收集证据的主体是否合法直接影响证据能力，尽而影响其证明力。如没有执法资格的人收集的证据就不能作为定案的依据。这主要包括审查收集证据的手段、 过程等是否符合程序法的规定，尤其是审查在收集证据的过程中有没有违反法定程序，《关于行政诉讼证据若干问题的规定》明确规定“严重违反法定程序收集的证据材料”不能作为定案的依据。证据审查时应当注意将某个证据与本案其他证据联系起来进行综合分析。对于任何一个证据，如果只就其自身来审查，往往难以辨别其真伪和确认其对案件事实的证明作用。如果将其与其他证据加以对照、印证，进行综合分析，从相互间的联系上进行审查，就可以发现问题，辨别真伪。这种综合分析，应当针对不同3.对照分析法证据的特征有针对性的进行审查。如物证是以其外部特征证明案情的，书证是以其记载的内容证明案件情况的，因此对物证应当着重审查其外形、属性等，对书证则应重点审查其记载的内容。如当事人的供述和辩解与勘验、检查笔录的综合分析；也包括同一类证据前后间的区别分析。如对当事人在几次询问中的不同供述进行分析等。询问释疑法是指在审查证据时对某些重要问题重新向有关人员询问，确保认定的准确。很多办案人员认为重新询问没有必要，也没有时间去询问有关人员，其实不然，实际上很多案件都有询问的必要，特别是一4.询问释疑法些有疑点的案件，应尽可能地直接接触有关当事人，从而得以检验调查人员收集证据是否客观公正，当事人的辩解是否成立，还可以直观地了解当事人的年龄、精神状况，以及记忆、认知、语言表达等方面的能力。了解这些情况，有利于辨明真伪，把好证据关，并且常能发现一些从案卷中发现不了的问题。比较取舍法就是结合案件具体情况，对前后发生变化的同一证据进行对比，去一取一的分析方法。如针对当事人不同次询问时，陈述的不同结论，就需要比较后作一取舍。对前后发生变化的证据，要审查5.比较取舍法分析原来的证据是否能得到其他证据印证，如能印证就能采信；否则，就不能采信。《关于行政诉讼证据若干问题的规定》也有这方面的规定，“不提供原件、原物，又无其他证据印证，且对方当事人不予认可的证据的复制件或者复制品”不能作为定案的依据。矛盾排除法是指在案件证据存在矛盾的情况下，通过分析论证，排除其中部分证据，采信其他证据，证明案件事实的分析方法。在案件处理时，现有证据间存在矛盾是正常的，在这种情况下，要注意去伪存真，6.矛盾排除法要从证据的内容是否与当事人陈述一致、是否与确定的案件事实一致进行分析，还要注意证据的内容是否合理、证据的提供者与当事人的关系、提供证据的动机、收集证据的方式是否存在问题等等方面进行综合分析，再确定矛盾证据的可采信度。（四）证据审查内容（技Y）(X)程序性审查主要是审查证据的取得程序是否合法。内容包括实体性审查主要是审查证据的存在形式是否符合法律规定的形式以及证据的证明力。1）书证的形成过程。查明书证的制作者、制作过程、制作方法，确定书证有无伪造、变造、涂改、增减等情况，确定复印件的形成过程、复印件与原件是否一致等。2）书证内容是否真实。将书证与其他证据进行比较分析，听取各方当事人对书证的看法，确定书证记书证载的内容是否真实。3）书证的形式是否符合要求。在行政处罚程序中大量应用各类证件，如准运证、各类许可证等，这些证件都要求符合一定的形式要件，应当查明这些文书是否符合形式要件的要求。1）物证的来源是否合法。2）物证收集和保管是否依法进行。物证3）物证是否真实可靠，即该种物证是否具有客观性。4）物证本身与案件事实是否具有关联性，即审查认定某一物证的存在与否能否足以影响到特定的案件精彩文档实用标准文案事实所呈现的实际状态。（5）审查认定物证的证明方式，凡是物证以其存在足以影响发现案件事实的一部分的，即具有直接的证明力；而凡是物证以其存在有助于查明案件事实， 或构成发现案件事实的线索的， 则为具有间接的证明力。6）对物证证明的方式和手段，主要包括辨认、鉴定、比较法和印证法，尤其要与书证、证人证言、当事人陈述、现场检查笔录、鉴定结论等其他类别的证据相互印证。1）证人的作证能力，即证人的作证是否与其年龄、智力、精神健康状况相适应。最高人民法院《关于行政诉讼证据若干问题的规定》第42条规定，“不能正确表达意志的人不能作证”。2）证人是否如实提供证言。3）证人证言的内容，主要证明证人证言所表达的内容与案件事实有无关联性，有何种关联性，以及证3.证人证言 人证言与其他证据之间有无矛盾之处。4）证人证言的形成过程，以判断证据力的大小与强弱，证言的形成过程是一个复杂的、主观能动地反映客观事物的感知、记忆和陈述过程，其中任何一个环节受干扰，都会影响证明力。5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。1）询问笔录的来源，即是否是违反法定程序所得。2）是否与当事人真实意思表示相一致，即询问笔录是否是以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的。询问笔录3）询问笔录是否符合逻辑。4）询问笔录同其他证据之间的关系，这是分辨其真假程度以及确定其证明力的大小与强弱的关键，只有在查明询问笔录与其他证据相互印证、吻合时，才能作为认定案件事实的证据。1）视听资料形成的时间、地点和周围环境，即查明采集证据当时的时间、地点、在场人、背景，并联系录音录像的前前后后和其他证据综合考虑，运用逻辑方法，确定有优势的证据，最终证实事实。如对于录像资料则要查明，被录像人的各种行为是否是在受到威逼或胁迫的情况下做出的。视听资料2）视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料要审查是否侵害他人合法权益。3）视听资料的内容是否真实，即视听资料是否被删节、剪接、篡改。1）鉴定人是否具备鉴定资格。2）鉴定程序是否合法。6.鉴定结论 （3）鉴定结论是否正确、明确、完整。4）鉴定的依据和使用的科学技术手段。5）鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。1）勘验笔录的制作主体是否合法。2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。7.勘验笔录 （3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。5）现场提取有关物证的名称和数量。（五）使用证据（技 X）(X)在行政处罚程序中，只有对证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，明确各种证据的证明力，才能使证据起到应有的证明作用，保证“以事实为根据，以法律为准绳”的办案原则得到贯彻执行。证据的证明对象证据的证明对象是指违法案件中，需要由执法人员依法收集运用证据证明的案件事实，主要有以下四个方面：（1）这是证明对象的主要部分，应抓住其主要核心内容，即“五何”要素予以证明。“五何”即何人、何时、何地、违法事实何具体违法活动、其危害后果如何，通俗地讲即什么人于什么时间在什么地方做了什么事，造成了什么样的后精彩文档实用标准文案果。搞清违法活动的来龙去脉，涉及的违法烟草专卖品的品种、数量、价格、金额、获利等违法活动的方式、手段及重要情节、直接危害后果。同时对于当事人主观方面应知或明知的动机、目的，以及有无应当不予处罚或从轻处罚的情节，有无应当从重处罚的情节必须搞清楚。违法事实的“五何”要素在一个案件中缺一不可，任何一个没有充足的证据予以证明的要素都可能导致案件事实的不清，出现处罚上的违法。如违法行为当事人涉及是否承担法律责任问题；违法行为发生地涉及不同的管辖问题；违法行为发生时间涉及是否超出时效问题；违法危害结果直接决定当事人责任的大小问题，同样一批假冒卷烟，销售与否，销售价格、获利情况都影响当事人最终承担的法律责任。包括两个方面的内容，一是违法主体是谁，二是违[案例5]法主体的基本情况。“谁违法，谁负责”是确定违法李某有烟草专卖零售许可证，摆摊零售卷烟，卷烟进货主体的基本原则，其中的“谁”是指应当承担行政由其丈夫周某负责。其丈夫周某在商店内从事无证批发责任的主体，绝不是说具体从事违法行为的人就一烟草制品、销售非法生产的烟草制品违法行为。证据证定是承担行政责任的对象。如企业雇员以企业名义明周某在从事违法活动时李某没有参与。本案应由谁承（2）从事涉烟违法行为，应当由企业承担责任；个体户担行政责任？曾有不同意见。大家分析后，一致认为应违法主体的从业人员违法，应当由个体工商户承担责任；单由烟草专卖零售许可证持有者李某承担，理由如下：第位内部部门违法，应当由单位承担责任等等。在证一，李、周夫妻关系存续期间，其财产（含经营财产）明违法主体时，切忌粗心大意，应有足够的证据及共有；第二，本案属家庭经营，李某零售的卷烟也是周法律依据证明该主体应当承担责任，否则就可能造某一起购进的，说明其经营活动不能严格分开；第三，成“张冠李戴”，处罚错了当事人。周某违法经营的地点就是李某烟草专卖零售许可证核的经营地址。程序事实虽然不能直接证明当事人是否违法和解决如何处罚等问题，但对证明办案工作是否依法进行，能否顺（3）利进行处罚有着十分重要的意义。随着社会法制的进展，执法程序如同实体一样重要，违反法定程序的具体行政行为是无效行为。程序合法是“处罚法定原则”的重要内容之一，《行政处罚法》及《烟草专卖行政处罚程序程序事实规定》等相关办案程序规定均作了相应的规定，执法人员必须依程序进行，同时，还必须以证据证明办案过程中遵循了这一规定，以保障所进行的执法活动合法有效。证据事实是指证据材料中反映的实质内容。获取证据应是已知事实，但就办案工作而言，任何证据事实未经查证核实前，均处于不确定状态。因此，自古就有“孤证不立”之说。办案工作中获取的任何证据，都需要其他证据证明它所反映的实质内容是真实的。可见证据事实也是证明对象。审查判断证据，使用证据材料相互印证的过程，也就是证明证据事实的过程。经过查证核实的证据事实，才是定案的依据。证明对象是需要用对案件处理有意义的事实证明的，但依据法律规定，有些对案件处理有意义的事实是不需要用证据证明的，这类案件（4）事实称为不需要证明的事实。行政证据制度中，不需要证明的事实包括推定、行政认知的事实。推定是指根据一种事实的存在，而推断或确定另外一种事实的存在。作为出发点的事实称为基本事实，被推定存在的事实称证据事实为推定事实，只要基本事实存在，就假定被推定的事实存在。如在某零售户经营场所查获未带有当地监销标识的卷烟一件，可以以此事实推定当事人存在未在当地烟草专卖批发企业进货行为的存在，而不需要加以证明。行政认知是指行政机关对一些案件事实根据众所周知的事实或常识，直接认定，无须用证据证明。最高人民法院《关于行政诉讼证据若干问题的规定》第68条规定“下列事实法庭可以直接认定：①众所周知的事实；②自然规律及定理；③按照法律规定推定的事实；④已经依法证明的事实；⑤根据日常生活经验法则推定的事实”。将该规定应用到行政程序中，实际是认可行政认知。举证责任分配举证责任：当事人依法对特定主张所承担的提供证据加以证明，并在不能提供相应证据证明自己的主张成立时承担不利法律后果的一种责任。在行政处罚程序中，行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任，根据“行政有证在先原则”的规定，证据的调查和收集应当在行政处罚决定做出之前进行， 在行政处罚决定做出之后取得的证据不得作为定案的根据； 同时，根据《行政复议法》第二十四条、《行政处罚法》第三十三条的规定，在行政复议、行政诉讼期间作为被申请人、被告的行政机关不得自行收集证据，其自行收集的证据不得所作为证明被诉具体行政行为合法的根据，即人民法院不予支持，故行政机关只有在行政处罚决定做出之前充分调查和收集证据，才能从源头上杜绝行政复议、行政诉讼案件败诉案件的发生。精彩文档（1）证据采信规则（2）证据排除规则精彩文档实用标准文案[案例

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2002年

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月15

日，乙县烟草专卖局稽查三中队在市场例行检查时，

于该县幸福镇孙旺村丁某商店内查获全包大鸡2条，盖红塔山 1.3 条。从包装、印刷等情况分析，初步判定这批卷烟为假冒注册商标卷烟，遂开具证据登记保存单，制作现场《询问笔录》 。经询问证实，当事人丁某领有烟草专卖零售许可证，该批卷烟是丁某为本村居民李某代卖，丁某不承认为假冒卷烟。乙县烟草专卖局于 5月25日以销售非法生产的烟草制品为由作出处罚决定。 当事人不服，于5月日提起诉讼，理由为认定假冒卷烟行为无效。为确保证据更加充分翔实， 6月5 日，乙县烟草专卖局将卷烟送省烟草质量

30监测站进行鉴定。经鉴定全部为假冒卷烟，系非法生产的卷烟，并出具检测报告一份。本案经人民法院公开开庭审理后，人民法院认为，乙县烟草专卖局在案件调查取证阶段未将涉案卷烟送交法定鉴定部门进行鉴定，而在作出行政处罚决定后，行政诉讼期间内对卷烟进行鉴定，不但违反证据收集法定程序、不足以证明涉案卷烟为假冒卷烟，而且违反了行政诉讼的证据收集原则，其所提供的鉴定报告无效，不能证明案件事实，最终做出撤销乙县烟草专卖局的行政处罚决定的判决。行政处罚中的证据规则适用证据规则是关于取证、举证、补证、质证、认证的法律规范的总和。最高人民法院《关于行政诉讼证据若干问题的规定》的颁布施行，为行政程序中证据规则的适用提供了可以借鉴的法律规范。证据采信规则是证据使用人在已经提供的一系列证据中认定、采用具有证明力和可信度的证据时必需遵循的规则。确定证据采信规则的目的是，在证据发生冲突时，如何确定证据效力的高低。根据最高人员法院《关于行政诉讼证据若干问题的规定》第 63条规定：证明同一事实的数个证据，其证明效力一般可以按照下列情形分别认定：①国家机关以及其他职能部门依职权制作的公文文书优于其他书证；②鉴定结论、现场笔录、勘验笔录、档案材料以及经过公证或者登记的书证优于其他书证、视听资料和证人证言；③原件、原物优于复制件、复制品；④法定鉴定部门的鉴定结论优于其他鉴定部门的鉴定结论；⑤法庭主持勘验所制作的勘验笔录优于其他部门主持勘验所制作的勘验笔录；⑥原始证据优于传来证据；⑦其他证人证言优于与当事人有亲属关系或者其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言；⑧出庭作证的证人证言优于未出庭作证的证人证言；⑨数个种类不同、内容一致的证据优于一个孤立的证据。证据排除规则是指在某一证据材料具有证明价值本应予以认证采纳，但基于种种原因不得采纳来认定案件事实而被排除作为证据的法则。最高人员法院《关于行政诉讼证据若干问题的规定》①严重违反法定程序收集的证据材料；

第57条规定：下列证据材料不能作为定案依据：②以偷拍、偷录、窃听等手段获取侵害他人合法权益的证据材料；③以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的证据材料；④当事人无正当事由超出举证期限提供的证据材料；⑤在中华人民共和国领域以外或者在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区形成的未办理法定证明手续的证据材料；⑥当事人无正当理由拒不提供原件、原物，又无其