第一章国际结算概述

普通高等学校经济管理类精选教材国际结算第2版

王学惠、王可畏主编清华大学出版社、北京交通大学出版社2011年9月课程简介国际结算是从微观角度研究国际间资金流动、债权债务清偿、货币收付的学科。涉及较多的国际惯例，是一项理论性、实用性、操作性相当强的国际银行业务。同时，国际结算又是国际贸易的重要环节之一，结算业务是否能顺利进行将直接影响到贸易货款的收付和银行的声誉.课程性质(一)从金融学科的角度看国际结算属于国际金融实务的一个分支，它所涉及的知识领域极为广泛，是以金融、贸易为基础的多边交叉学科，并且具有很强的实用性和可操作性。

(二)从商业银行的角度看国际结算业务是各家商业银行的一项国际性的中间业务。第一章国际结算概述本章学习目标：国际结算的概念和产生原因国际结算的特点国际结算的学习内容国际结算中往来银行经贸学院国贸系第一节概念、产生原因及特点一、概念

货物货款出口方进口方问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？经贸学院国贸系1、概念在国际间通过银行办理货币的收付以清偿位于不同国家的两个当事人之间由于政治、经济、文化交流等引起的债权债务关系的行为。与国内结算的差异:货币的活动范围不同使用的货币不同所遵循的法律不同经贸学院国贸系银行的优势银行之间的代理关系——广泛网络银行是国际货款安全转移枢纽——支付中介银行是国际贸易融资的主渠道——资金融通银行是信息的可靠来源——金融百货公司经贸学院国贸系2、国际结算的产生原因1、货物买卖一般货物用于加工的货物用于修理的货物各种运输工具在港口购买的货物非货币黄金

其他

经贸学院国贸系产生原因2、服务运输旅游通讯服务建筑服务保险服务金融服务计算机和信息服务专有权力使用费和特许费体育、文化和娱乐服务别处未提及的政府服务其它商业服务3、收益4、经常转移经贸学院国贸系3、国际结算的特点1、使用可兑换货币（注意人民币结算）经贸学院国贸系2、凭单结算对货物单据化、单据商业化的理解？经贸学院国贸系3、受多种国际惯例的约束2006年修订的《跟单信用证统一惯例》（国际商会出版物第600号）；1995年修订的《托收统一规则》（国际商会出版物第522号），1996年1月1日起生效；1998年的《国际备用证惯例（ISP98）》（国际商会出版物第590号），1999年1月1日起生效；2007年的《跟单信用证统一惯例（UCP600）关于电子交单的附则（eUCP1.1)》；2007年的《跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务（ISBP）》（国际商会出版物第681号）2008年更新的《信用证项下银行间偿付统一规则》(URR)（国际商会出版物第725号）；2008年10月1日起生效.2010年国际保理商联合会(FCI)更新的《国际保理业务通用规则》(GENERALRULESFORINTERNATIONALFACTORING,GRIF),2010年6月版.2010年修订的《见索即付保函统一规则》(URDG)（国际商会出版物第758号）；2010年7月1日起生效;2010年修订的《Incoterms2010》（国际商会出版物第715号）,2011年1月1日起生效；IFA制定的《IFA国际福费廷规则》（IFAGUIDELINES），2004年起生效，《(IFA国际福费廷规则)用户指南》（USER’SGUIDETOTHEIFAGUIDELINES）以及《IFA福费廷一级市场交易指引》（IFAPRIMARYMARKETGUIDE），2008年生效。需注意国际商会也在制定福费廷统一规则，2012有望正式实施。经贸学院国贸系4、电子化程度日益加深1）SWIFT电信系统(SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication)国际银行间非营利性的国际合作组织，1973年创建于比利时首都布鲁塞尔，1977年9月正式启用。截止到2008年6月，SWIFT现有会员国209个。经贸学院国贸系主要特点格式标准化、传递快捷、低费用、安全和会员资格。经贸学院国贸系SWIFT提供标准化的电讯格式及代码，其计算机通讯网络每天24小时连续运行，具有自动存储银行发送的信息，自动对信息进行加押与核押，自动进行文件分类等功能，能在付款、投资以及外汇买卖等方面为会员提供安全、快捷、标准化、自动化的信息服务。

经贸学院国贸系在我国的发展1985年5月13日，中国银行正式开通SWIFT。金融体制改革后，中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国交通银行也可以开展外汇外贸业务，这几家商业银行也加入了SWIFT组织，开通了SWIFT。中国银行的代码为BKCHCNBJ，中国工商银行为ICBKCNBJ，中国农业银行ABOCCNBJ。经贸学院国贸系2）电子支付系统a.CHIPS（ClearingHouseInterbankPaymentSystem):银行同业电子清算系统.1970年成立,处理全球95％左右的国际美元交易,美元收付。经贸学院国贸系b.Fedwire美国联邦储备系统（FederalReserveSystem）即时全额结算资金转移系统提供两个核心的电子化支付服务联储资金转账服务（FundsService）证券转账服务（SecuritiesService）。连接着12家联邦储备银行、25家联邦储备分行和一万多家商业银行以及近两万家其他金融机构，是美国首要的用于国内或国际大额资金支付的系统。TARGET经贸学院国贸系c.CHAPS(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)交换银行自动收付系统英国1984年在伦敦设立的。大额支付清算系统，是全球最大的以英镑计值的实时全额结算系统（real-timegrosssettlementsystems，RTGS)和快速支付服务系统，与TARGET2连接.经贸学院国贸系d.TARGET2

泛欧自动实时全额结算快速转账系统（Trans-EuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransferSystem）处理欧元交易的实时全额结算系统.2007年11月起，TARGET升级为TARGET2，并取代现有的TARGET系统。经贸学院国贸系e.EURO1由欧洲银行业协会（EuroBankingAssociation，EBA）为在欧盟范围内的欧元贷记转账提供的一个按多边净额结算的大额支付系统，1998年开始启动，总部位于巴黎。EUROl是一个国际性的系统。参与银行来自所有的欧盟成员国和部分非欧盟成员国（澳大利亚、日本、挪威、瑞士和美国等）。它们或是在欧盟国家注册的银行或是在欧盟国家设有分支机构的银行。。经贸学院国贸系f.FXYCS外汇日元清算系统（ForeignExchangeYenClearingSystem，FXYCS），是日元清算的主要渠道，由东京银行家协会于1980年建立，现在由日本中央银行管理和营运。FXYCS系统处理跨境金融交易所产生的日元支付，这些跨境金融交易包括外汇交易、日元证券交易和进出口贸易的支付。经贸学院国贸系g.CNAPS中国现代化支付系统（ChinaNationalAutomaticPaymentSystem）中国人民银行开发的利用现代计算机技术和通信网络高效、安全地处理中国境内各银行之间的异地、同城各种支付业务及其人民币资金清算和货币市场交易的人民币资金清算，是中国境内各银行和货币市场的人民币公共支付清算平台。由大额支付系统（HVPS）和小额批量支付系统（BEPS）两个应用系统组成。

同时CNAPS也是跨境人民币结算的支付系统。经贸学院国贸系h.DFCPS中国境内外币支付系统（DomesticForeignCurrencyPaymentSystem）2007年2月由中国人民银行牵头组织建设的中国境内外币支付系统。2008年4月28日率先开通港币支付业务，随后英镑、日元、欧元、美元等其他7个币种的外币支付业务亦相继顺利开通。企业间财务处理系统见教材。经贸学院国贸系第二节学习内容1、结算工具2、结算方式3、结算的单据4、担保类产品5、综合性金融产品6、信用证下银行审单实务7、贸易融资业务8、跨境贸易人民币结算经贸学院国贸系第三节历史演进从现金结算到非现金结算到电子结算从凭实物结算发展到凭单据结算从买卖双方直接结算到通过外汇银行进行结算经贸学院国贸系第四节国际结算中的往来银行一、代表处RepresentativeOffice非营业性机构，不能经营真正的银行业务。二、海外联行（Overseassisterbank)又指海外分行/支行（OverseasBranch/SubBranch），海外联行是商业银行在海外市场上运作的最普遍的组织形式，它可以提供全方位的服务。总行与分支行间、各分支行间为联行关系。

经贸学院国贸系三、子公司或附属机构（Subsidiary）可以经营所有的银行业务以及