第六章 金融机构

第六章金融机构第一节金融机构的职能一、金融机构的定义指专门从事各种与融资活动有关的组织。一般可分为银行金融机构和非银行金融机构。第一节金融机构的职能二、金融机构的职能（1）降低交易成本：规模经济（2）解决信息不对称：逆向选择、道德风险第二节银行的经营管理一、银行的形成1、早期银行的产生：⑴货币经营业：专门经营货币兑换、保管及收付业务的组织，是银行早期的萌芽。货币经营业所从事的货币兑换、保管及收付都是由货币本身的职能所引起的服务性业务活动，并没有参与信用活动。⑵早期银行：当信贷活动与货币经营的传统业务相结合，货币经营业就发展成为办理存、放款和汇兑业务的银行业。早期银行业经营中的最大特点是贷款带有高利贷性质。第二节银行的经营管理一、银行的形成2、现代银行的产生：两种途径⑴原有高利贷性质的银行业适应经济发展的需要，调整放款原则而逐渐转变为现代银行⑵根据资本主义原则组织的股份制银行，是现代银行组建的标准类型。标志：1694年，英格兰银行建立。3、发展：商业银行----中央银行----金融机构体系第二节银行的经营管理二、商业银行的概念商业银行是现代金融体系中的主体，是最重要的金融中介机构。与我们的生活息息相关，在市场经济中发挥着重要且不可替代的作用。现代商业银行是从早期的货币经营业演变而来的。要理解现代商业银行的产生，有必要了解早期货币经营业及其业务特点。第二节银行的经营管理二、商业银行的概念商业银行的起源古代的货币经营业现代商业银行现代商业银行前身是古代的货币经营业第二节银行的经营管理二、商业银行的概念早期的货币经营业业务范围：业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别、汇兑、收取服务费等与货币流通技术性处理有关的服务工作。业务特点：保有100%的现金准备，客户交予保管的货币不用于贷款生息；在代客保管货币的活动中，要向客户收取保管费，而不是相反。第二节银行的经营管理二、商业银行的概念传统的概念：商业银行是吸收存款、发放贷款、办理结算业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。现代发展的概念：运用公众资金、以获取利润为目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合服务功能的、并在经济生活中起着多方面作用的金融服务企业。第二节银行的经营管理二、商业银行的概念商业银行的基本特征:

经营的主要目标是盈利是存款货币的主要提供者商业银行基本业务是负债业务和资产业务第二节银行的经营管理二、商业银行的概念中国最早的存款机构：寺院中国最早的储蓄机构不是银行，而是寺院。寺院数目多，分散广，很有资财；又是佛住的地方，人们不敢偷寺院的东西。所以，存款在寺院，既稳妥又方便。早在魏晋南北朝时期，寺院就兼营存放款业务。中国通商银行是中国第一家发行纸币的银行，是1896年盛宣怀向清政府奏请开办，于1897年4月26日正式开业的。第二节银行的经营管理三、商业银行的职能1.信用中介功能2.支付功能3.信用创造功能4.经济调节功能5.服务性功能：中间业务第二节银行的经营管理四、商业银行的类型与组织商业银行的类型：按资本所有权划分：私人、股份、国家所有业务覆盖地域：地方性、区域性、全国性经营模式：职能分工、全能型第二节银行的经营管理四、商业银行的类型与组织商业银行的组织制度：单元制：一家独立银行分支行制银行持股公司制：控制和收购银行股票的公司连锁银行制：两家商业银行受控于一个人或集团代理银行制：银行之间相互代理各种业务第二节银行的经营管理四、商业银行的类型与组织根据我国的实际情况，我国现在实行的是银行分业经营和管理的制度。美国的职能分工型金融体制已经于1999年11月4日转变为实行全能银行制，结束了长达60多年的分业经营体制。混业经营已成为国际银行业经营制度的发展趋势。第二节银行的经营管理四、商业银行的类型与组织参见/icbcltd/%e5%85%b3%e4%ba%8e%e6%88%91%e8%a1%8c/%e5%85%ac%e5%8f%b8%e6%9e%b6%e6%9e%84/各种委员会总经理总稽核信贷部存款部投资部信托部国际部各级分支行会计部计统部人事部培训部发展部董事会监事会股东大会第二节银行的经营管理四、商业银行的发展趋势银行业务综合化银行经营电子化银行发展国际化银行竞争白热化银行风险扩大化第二节银行的经营管理五、商业银行的经营原则安全性流动性盈利性三性之间有统一的一面，也有矛盾的一面。第二节银行的经营管理六、商业银行的资产负责管理资产负债管理有广义和狭义之分。广义的资产负债管理指，在一定的环境中，商业银行按照所制定的原则，对资金进行配置，以实现其经营目标的策略；狭义的资产负债管理指，在利率波动的环境下，银行通过策略性的改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行确定的目标净利息差额，以及银行通过调整总体资产和负债的持续期，来维持银行正的资本净值。

第二节银行的经营管理六、商业银行的资产负责管理按其经历的过程，商业银行广义的资产负债管理可分为资产管理阶段：存款主动权在客户，资产主动权在银行。负债管理阶段：银行流动性不经可以通过资产管理得到，也可以通过外借解决。资产负债联合管理阶段：对资产和负债进行统筹安排第二节银行的经营管理七、商业银行的风险管理商业银行风险的概念风险：由于事物的不确定性而存在的损失的可能性。商业银行风险：指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能性。第二节银行的经营管理七、商业银行的风险管理商业银行风险的特征普遍性扩散性隐蔽性客观性第二节银行的经营管理七、商业银行的风险管理商业银行风险的种类信用风险：违约风险市场风险：整体风险操作风险：个体风险第二节银行的经营管理七、商业银行的风险管理商业银行风险的处置风险的预防：对可能发生的风险设置防“火”屏障风险的回避：主动放弃风险明显的经营活动风险的分散：“不要把鸡蛋放在一个篮子里”风险的转移：用合法手段转移风险风险的补偿：用资本、利润、抵押品等补偿遭受的损失第二节银行的经营管理七、商业银行的风险管理贷款风险分类管理的含义贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或金融监管当局的检查人员，综合所能够获得到的全部信息进行最佳判断分析，根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。第二节银行的经营管理七、商业银行的风险管理贷款风险分类的内容：以贷款内在风险的大小为依据：正常、关注、次级、可疑、损失；按贷款的保障程度：信用贷款、担保贷款、票据贴现贷款；按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款。第二节银行的经营管理八、商业银行的风险管理1998年4月起，我国开始执行五级分类方法。即以贷款的内在风险的大小为依据，划分为：正常：贷款损失可能性0%关注：贷款损失可能性小于5%次级：贷款损失可能性30%-50%可疑：贷款损失可能性50%-75%损失：贷款损失可能性95%-100%第二节银行的经营管理九、商业银行的主要业务负债、资产、中间和表外业务资产负债（资金用途）（资金来源）准备金收款过程中的现金银行同业存款证券贷款其它资产（如实物资产）支票存款非交易存款（储蓄存款、定期存款）借款银行资本商业银行的资产负债表（以流动性高低排列）

第二节银行的经营管理九、商业银行的主要业务存款负债借入负债结算中的负债商业银行的负债商业银行的负债及负债业务

第二节银行的经营管理九、商业银行的主要业务存款负债

活期存款定期存款储蓄存款外汇存款存款业务创新借入负债

向中央银行借款

再贴现、再贷款向银行同业借款

同业拆借、转贴现回购协议、转抵押从金融市场借款

发行金融债券欧洲货币市场借款结算中负债结算保证金支票结算联行汇差占用

商业银行的负债及负债业务

第二节银行的经营管理九、商业银行的主要业务商业银行的资产及资产业务（1）现金资产库存现金在中央银行的存款同业存款（2）贷款资产（3）证券资产（4）固定资产（5）汇差资金第二节银行的经营管理九、商业银行的主要业务商业银行的中间业务结算类业务：转账代理类业务：代理收付信息咨询业务其他中间业务：信托、租赁第三节非银行金融机构的经营管理一、保险公司保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。第三节非银行金融机构的经营管理一、保险公司保险业务的种类实施方式：强制保险和自愿保险保险对象：财产保险、责任保险、信用保险、人身保险承保方式：原保险、再保险、共同保险、重复保险是否盈利：盈利性和非盈利性第三节非银行金融机构的经营管理二、投资银行投资银行是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。主要业务：证券承销、证券经纪交易、项目融资、企业兼并和收购、基金管理、风险投资、理财顾问、资产证券化、金融衍生工具业务第三节非银行金融机构的经营管理三、信托公司信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。概括地说是“受人之托，代人理财”。三要素：委托人、受托人、受益人第三节非银行金融机构的经营管理四、租赁公司是专门经营租赁业务的公司，是租赁设备的物主，通过提供租赁设备而定期向承租人收取租金。第三节非银行金融机构的经营管理五、投资基金投资基金（investmentfunds）是一种利益共享、风险共担的集合投资制度。投资基金集中投资者的资金，由基金托管人委托职业经理人员管理，专门从事证券投资活动。可以说，投资基金是对所有以投资为形式的基金的统称。第三节非银行金融机构的经营管理六、其他非银行金融机构财务公司信用合作社政策性金融机构第四节中国金融机构简介(一)中央银行和其他金融监管机构

1、中国人民银行

2、中国银行监督管理委员会

3、中国证券监督管理委员会

4、中国保险监督管理委员会(二)商业银行

1．国有独资商业银行。

主要是中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国人民建设银行。第四节中国金融机构简介（二）商业银行2．股份制商业银行1986年4月，交通银行得以重组．成为新中国成立后的第一家股份制商业银行。以后又相继成立了深圳发展银行、中信实业银行、招商银行、广东发展银行、华夏银行、中国光大银行、中国投资银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、中国民生银行等商业银行。这些银行按照商业银行机制运作，放款比较灵活，业务发展快。股份制商业银行是现代商业银行的典型形式，随着我国金融体制改革的不断深人，股份制商业银行在我国金融体系中的地位和作用都日益突出。第四节中国金融机构简介（三）政策性银行特点：(1)政策性银行的资本金多由政府财政拨付；(2)其资金来源主要靠发行政策性金融债券及财政拨款；(3)其经营活动不以盈利为目的，但要坚持银行经营管理的基本原则，力争保本微利；(4)政策性银行一般不设分支机构，其业务一般由商