第七章财产保险

第七章财产保险2/5/20231chp-6学习目的1、了解财产保险的含义和特征2、了解财产保险的主要种类3、说明企业财产保险的主要保险责任4、掌握企业财产保险确定费率的因素5、掌握机动车辆保险的特点6、了解车辆损失险和第三者责任险的保险责任2/5/20232chp-6财产保险及其特征含义保险人对被保险人的财产及其相关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故而发生损失时给予经济补偿的保险。有形财产：动产、不动产、固定资产、流动资产无形财产：运费、预期利润、责任、信用特征以财产及有关利益为保险标的标的必须是可以用货币衡量的财产和利益经济补偿期限短2/5/20233chp-6财产损失保险责任保险信用保险企业财产保险家庭财产保险运输工具保险货物运输保险工程保险特殊风险保险农业保险公众责任保险产品责任保险雇主责任保险职业责任保险信用保险保证保险出口信用保险合同保证保险投资保险产品质量保证保险忠诚保证保险财产保险的分类2/5/20234chp-61、财产损失保险定义：即狭义的财产保险，是以补偿财产损失为目的的保险。分类企业财产保险家庭财产保险运输工具保险船舶保险飞机保险：机身险、第三者责任险、旅客责任险机动车辆保险运输货物保险2/5/20235chp-62、责任保险雇主责任保险公众责任保险产品责任保险职业责任保险律师注册会计师注册资产评估师保险代理人保险经纪人董事及高级管理职员2/5/20236chp-63、信用保险定义是指保险人对被保险人（债权人）的信用放贷或信用售货的一种保障，当债务人不能清偿债务时，保险人负责赔偿。债务人不是信用保险的当事人，是第三人特点实行额度管理设立黑名单制度坚持保密原则提取等额准备金健全追偿机制风险大，一般商业保险公司不敢经营。如英国贸工部出口信用保证部。2/5/20237chp-6类型出口信用保险国外投资信用保险国内商业信用保险信用保险与债务担保的区别债务担保是债务关系的一部分；信用保险是独立于原债务关系的新下独立的法律关系担保是债务人或第三人向债权人承担的义务，分风险仍由债权人承担；信用保险风险转移给了保险人担保中，担保费用由债务人承担，信用保险中保费由债权人承担。如果债务人不能偿还债务，保险人可以追偿。2/5/20238chp-6保险人债权人（投保人、被保险人）债务人保险合同债权债务

追偿信用保险2/5/20239chp-64、保证保险类型诚实保证保险：是指被保证人行为不诚实或者疏于职守给权利人造成经济损失时，保险人给予补偿。如欺骗、偷盗、伪造、失职等。确实保证保险：是指被保证人不履行其法律或合同义务给权利人造成损失时由保险人负赔偿责任的一种保险。合同保证保险，如分期付款购车或购房行政保证保险司法保证保险2/5/202310chp-6保证保险的特点赔付率低，10%以下订立合同前要对被保证人进行资信调查完善的追偿制度常常要求反担保2/5/202311chp-6财产保险的赔偿方式比例赔偿方式以保险金额与出险时保险标的的实际价值的比例来计算赔偿金额。公式：赔偿金额＝损失金额×(保额÷实际价值)第一危险赔偿方式是指在保险金额的限度内按实际损失赔偿。限额责任赔偿方式主要用于农业保险计算公式：赔偿金额＝限额责任－实际收获免赔额计算公式：赔偿金额＝保额×(损失率－免赔率)2/5/202312chp-6财产保险的保险责任自然灾害不能预见、不可避免不能克服的客观情况。雷电、暴风、暴雨、龙卷风、海啸、地震、地陷、崖崩、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流意外事故火灾爆炸飞行物体及其他空中运行物体坠落其他如停水、停电、停气导致的保险财产损失2/5/202313chp-6火灾我国定义是指异常性燃烧所造成的经济损失三个条件有燃烧现象异常的燃烧失去控制，酿成灾害英国点燃并有燃烧现象属于意外事故烧了不该烧的东西美国有热有火发生火焰敌意之火不属于除外责任案例YouseVEmployersFireIns.Co.2/5/202314chp-6财产保险的除外责任投保人的故意行为地震战争、军事行动或暴力行为核辐射和污染财产本身的缺陷恐怖袭击间接损失2/5/202315chp-6企业财产保险适用范围：一切企事业单位、国家机关、社会团体均可投保。可保财产会计科目：固定资产、流动资产、账外资产财产项目：建筑物、机器设备、材料物资特约可保财产无须特约条款或增加保费，如金银、古玩、艺术品必须用特约条款并加收保费，如铁路、桥梁、码头不可保财产土地、矿藏缺乏价值依据的，如票证、文件、技术资料与法律相抵触的，如违章建筑、非法占有的财产其他险种承保的，如机动车辆2/5/202316chp-6企财险的保险责任基本险的保险责任火灾爆炸飞行物体及其他空中运行物体的坠落灾害及意外事故引起的停水、停电、停气损失施救、抢救造成标的的损失必要的合理的费用支出附加责任：暴风、暴雨、洪水、盗抢、雪灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、雹灾、水暖管爆裂、破坏性地震等2/5/202317chp-6企财险的除外责任除外责任战争、敌对行为、军事行动、武装冲突、罢工、暴动被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的损失核反应、核辐射和放射性污染暴风、暴雨、洪水、盗抢、雪灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、雹灾、水暖管爆裂、地震、台风。间接损失：工资、各项费用、利润损失保险标的本身的缺陷由于行政行为或执法行为所导致的损失其他2/5/202318chp-6企财险的保险金额固定资产保险价值：按出险时的重置价值确定保险金额按账面原值确定按账面原值加成数确定按重置价值确定其他方式，如被保险人按照估价或评估后的市场价值确定流动资产保险价值：按出险的账面余额确定保险金额：被保险人根据最近12个月任意月份的余额确定或由被保险人自行确定。2/5/202319chp-6企财险的保险费率影响费率的因素投保险种房屋的建筑结构：钢骨结构、砖石结构、木结构占用性质地理位置周围环境投保人的安全管理水平历史损失数据市场竞争因素2/5/202320chp-6机动车辆保险含义：是指以机动车辆本身及机动车辆的第三者责任为保险标的的一种运输工具保险。也称汽车保险。保险对象经交管部门检验合格并具有有效行驶证和号牌的机动车辆。特点属于不定值保险赔偿方式主要是修复有无赔款优待被保险人自负部分责任第三者责任险一般采用强制保险不定值保险合同是指双方当事人在订立保险合同时不预先确定保险标的的保险价值，而是按照保险事故发生时保险标的的实际价值确定保险价值的保险合同。2/5/202321chp-6机动车辆保险的险种基本险车辆损失险第三者责任险（强制保险）附加险车辆损失险的附加险：全车盗抢险、玻璃破碎险、自燃损失险、新增设备损失险第三者责任险的附加险：车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险2/5/202322chp-6保险责任车辆损失险的保险责任意外事故或自然灾害造成的车辆损失碰撞责任保险车辆与外界物体撞击造成的本车损失所装货物与外界物体的意外撞击造成的本车损失非碰撞责任自然灾害：如雷击、暴风、龙卷风、暴雨、地陷等等意外事故：倾覆、火灾、爆炸、外界物体倒塌、空中运行物体坠落、行驶中平行坠落、载运保险车辆的渡船遭受自然灾害(只限于有驾驶员随车照料者)。合理的施救、保护费用第三者责任险的保险责任被保险人或其允许的合格驾驶员在使用保险车辆过程中发生意外事故致使第三者遭受人身伤亡或财产损失，依法应由被保险人支付的赔偿金额。2/5/202323chp-6责任免除保险车辆的下列损失，保险人不负责赔偿：

(一)自然磨损、朽蚀、故障、轮胎单独损坏；

(二)地震、人工直接供油、高温烘烤造成的损失；

(三)受本车所载货物撞击的损失；

(四)两轮及轻便摩托车停放期间翻倒的损失；

(五)遭受保险责任范围内的损失后，未经必要修理继续使用，致使损失扩大的部分；(六)自燃以及不明原因产生火灾；自燃，即指保险车辆因本车电器、线路、供油系统、货物自身等发生问题造成火灾。

(七)玻璃单独破碎；

(八)保险车辆在淹及排气筒的水中启动或被水淹后操作不当致使发动机损坏。

2/5/202324chp-6责任免除（2）第三者责任保险的责任免除：

(一)被保险人或其允许的驾驶员所有或代管的财产；

(二)私有、个人承包车辆的被保险人或其允许的驾驶员及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产；

(三)本车上的一切人员和财产。2/5/202325chp-6责任免除（3）下列情况下，不论任何原因造成保险车辆的损失或第三者的经济赔偿责任，保险人均不负责赔偿：(一)战争、军事冲突、暴乱、扣押、罚没、政府征用；(二)非被保险人或非被保险人允许的驾驶员使用保险车辆；(三)被保险人或其允许的合格驾驶员的故意行为；(四)竞赛、测试、在营业性修理场所修理期间；(五)车辆所载货物掉落、泄漏；(六)机动车辆拖带车辆(含挂车)或其他拖带物，二者当中至少有一个未投保第三者责任险；(七)驾驶员饮酒、吸毒、被药物麻醉；

2/5/202326chp-6责任免除（3）续(八)驾驶员有下列情形之一者：

1.没有驾驶证；

2.驾驶与驾驶证准驾车型不相符合的车辆；

3.持军队或武警部队驾驶证驾驶地方车辆；持地方驾驶证驾驶军队或武警部队车辆；

4.持学习驾驶证学习驾车时，无教练员随车指导，或不按指定时间、路线学习驾车；

5.实习期驾驶大型客车、电车、起重车和带挂车的汽车时，无正式驾驶员并坐监督指导：

6.实习期驾驶执行任务的警车、消防车、工程救险车、救护车和载运危险品的车辆；

7.持学习驾驶证及实习期在高速公路上驾车；

8.驾驶员持审验不合格的驾驶证，或未经公安交通管理部门同意，持未审验的驾驶证驾车；

9.使用各种专用机械车、特种车的人员无国家有关部门核发的有效操作证；

10.公安交通管理部门规定的其他属于无有效驾驶证的情况。

2/5/202327chp-6责任免除（3）续(九)保险车辆肇事逃逸；(十)未按书面约定履行交纳保险费义务；(十一)除本保险合同另有书面约定外，发生保险事故时保险车辆没有公安交通管理部门核发的行驶证和号牌，或未按规定检验或检验不合格。

2/5/202328chp-6责任免除（4）下列损失和费用，保险人不负责赔偿：

(一)保险车辆发生意外事故，致使被保险人或第三者停业、停驶、停电、停水、停气、停产、中断通讯以及其他各种间接损失；

(二)因保险事故引起的任何有关精神损害赔偿；(三)因污染引起的任何补偿和赔偿；

(四)保险车辆全车被盗窃、被抢劫、被抢夺、以及在此期间受到损坏或车上零部件、附属设备丢失，以及第三者人员伤亡或财产损失。

2/5/202329chp-6保险金额车辆损失险的保险金额投保时新车购置价值实际价值被保险人与保险人协商确定第三者责任险的赔偿限额摩托车、拖拉机：2万、5万、10万、20万摩托车、拖拉机以外的车辆：5万、10万、20万、50万、100万、100万以上1000万以下2/5/202330chp-6保费的无赔款优待为鼓励被保险人对保险车辆精心保养及安全行车，在保险车辆续保时，如果上年未发生赔付，续保保费可给予10％的折扣。2/5/202331chp-6赔偿机动车辆损失险保单可以连续承担赔偿责任。在保单有效期内，不论发生一次或多次保险责任范围内的损失而支出的修理费用，只要每次赔偿低于保险金额，保单继续有效，并按原保额负责。但多次赔偿的累计额可以超过保额。一旦一次赔款达到保额，保单即行终止。在第三者责任险的有效期内，若发生多次保险责任范围内的经济赔偿责任，保险人均可赔偿，保单继续有效；如果车辆发生全损或一次赔款达到保额，车辆损失险的责任终止，所附的第三者责任险的未到期保费，应按日比例计算退还被保险人。2/5/202332chp-6举例甲乙两辆车在行驶中相撞。甲车车辆损失5000元，车上货物损失1万元；乙车车辆损失4000元，车上货物损失5000元。交管部门裁定甲车负70％责任，乙车负30％责任。甲车应承担的损失＝总损失×甲的责任比例＝（5000+4000+10000+5000）×70％＝16800乙车应承担的损失＝总损失×乙的责任比例＝（5000+4000+10000+50