第十二章 信用证2

一含义

Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonoracomplyingpresentation.隐含几层意思？开证行具有哪两重角色？第十二章信用证LetterofCredit一、含义信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。——UCP600第3条隐含几层意思？？开证行具有哪两重角色？？第十二章信用证LetterofCredit隐含几层意思？？银行信用(bankcredit)受益人交单(presentation)相符交单(complyingpresentation)开证行具有双重角色保证什么？向受益人保证在相符交单时付款。向申请人保证在付款时交单相符。

信用证是世界贸易发展到一定程度的历史产物，是买卖双方互不信任的产物。

商人唯利是图的本性，使破产、毁约、拒付、欺诈，在国际贸易中时有发生。因此，以商业信用为基础的汇付、托收等支付方式已经不能适应形势的发展，且严重阻碍了国际贸易的顺利进行与健康发展。于是，一种脱离商业信用，完全以银行信用为基础的结算方式，银行商业信用证，便应运而生。申请人（applicant）受益人（beneficiary）开证行（issuingbank）通知行（advisingbank）付款行（payingbank）议付行（negotiatingbank）保兑行（confirmingbank)偿付行(reimbursingbank)三、当事人转让行(transferablebank)其他当事人：第二受益人等四、信用证的特点开证行负有首要付款责任！！信用证是一项自足的文件！！信用证业务是纯单据的业务！！信用证的特点之一开证银行负首要付款责任(primaryliability)

Providedthatthestipulateddocumentsarepresentedtothenominatedbankortotheissuingbankandthattheyconstituteacomplyingpresentation,theissuingbank

musthonorifthecreditisavailableby:…(UCP600第7条)信用证的特点之一

只要规定的单据提交给指定银行或开证行，并且构成相符交单，则开证行必须承付…UCP600第7条

如果卖方交付了符合的货物，单交不相符，开证行可拒付吗？信用证的特点之一如果开证申请人倒闭，开证行是否要付款？信用证的特点之一如果开证申请人倒闭，卖方是否要装运货物？为什么？信用证的特点之一信用证的特点之二信用证是一项自足文件（self-sufficientinstrument)

Acreditbyitsnatureisa

separatetransactionfromthesaleorothercontractonwhichitmaybebased.Banksareinnowayconcernedwithorboundbysuchcontract,evenifanyreferencewhatsoevertoitisincludedinthecredit.信用证的特点之二

就其性质而言，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其它合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同完全无关，且不受其约束。信用证的特点之二

Consequently,theundertakingofabanktohonour,tonegotiateortofulfilanyotherobligationunderthecreditisnotsubjecttoclaimsordefencesbytheapplicantresultingformitsrelationshipswiththeissuingbankorthebeneficiary.信用证的特点之二

因此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其它义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与收益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响。受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请人与开证行之间的合同关系。（UCP600第4条）

如果基础合同和信用证不符，按合同办还是信用证办？信用证的特点之二银行承付是否会受到买卖双方关系的影响，或者受到与申请人或受益人的关系的影响？信用证的特点之二信用证的特点之三信用证方式是纯单据业务

Banksdealwithdocumentsandnotwithgoods,servicesorperformancetowhichthedocumentsmayrelate.

Article5UCP600信用证的特点之三

银行处理的是单据，而不是可能涉及的货物、服务或履约行为。（UCP600第5条）（1）独立性原则（2）欺诈例外原则信用证独立性原则与欺诈例外原则五、1.含义（1）独立性原则（参见信用证的三大特征）信用证独立性原则与欺诈例外原则五、（2）欺诈例外原则欺诈例外原则，是指尽管信用证下的各项单据表面上看似相符交单，但如果有证据证明存在欺诈，银行有权拒绝承付，受欺诈的买方也可以请求银行不予承付，或请求法院发出禁令阻止银行对信用证承付。信用证独立性原则与欺诈例外原则五、（2）欺诈例外原则欺诈例外原则已为包括我国在内的各国司法实践所采纳，各国都承认独立性原则与欺诈例外原则共同构成信用证法律原则的基础，后者是前者的必要补充。我国高院于05年10月通过的《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》参照了《UCP》等相关国际惯例，对信用证欺诈和信用证止付作了规定（第8条至第11条）。信用证独立性原则与欺诈例外原则五、2.银行与法院从严掌握欺诈例外原则(1)有欺诈事实存在;(2)欺诈必须是根本性的、实质性的。

信用证独立性原则与欺诈例外原则五、3.买方的困难(1)时间紧(2)举证难

信用证独立性原则与欺诈例外原则五、4.单据（1）伪造或变造信用证独立性原则与欺诈例外原则五、4.单据（2）银行没有审核单据有效性等的责任信用证独立性原则与欺诈例外原则五、信用证的特点之三银行没有任何审核单据有效性的责任银行对任何单据的形式、充分性、准确性、内容真实性、虚假性或法律效力，或对单据规定或添加的一般或特殊条件，概不负责；(1)对信用证业务下买方受骗的讨论：信用证的特点之三

银行对任何单据所代表的货物、服务或其他履约行为描述、数量、重量、品质、状况、包装、交付、价值或其存在与否，或对发货人、承运人、货运代理人、收货人、货物的保险人或其他任何人的诚信与否、作为或不作为、清偿能力、履约或资信状况，也概不负责。—UCP600第35条4.单据（3）银行没有能力与意愿审核单据的真伪信用证独立性原则与欺诈例外原则五、买方注定要受骗上当！买方成功阻止欺诈的案例（海南一公司）

信用证独立性原则与欺诈例外原则五、六、信用证的作用2.资金融通

出口商：打包贷款、出口押汇或议付进口商：凭T/R借单、凭信用额度开证等1.贸易安全保障出口商：收款保障进口商：收货保障七、跟单信用证统一惯例UCP的产生跟单信用证统一惯例（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，简称UCP），是国际银行界、律师界、学术界自觉遵守的“法律”，是世界公认的、到目前为止最为成功的一套非官方规定。跟单信用证统一惯例UCP的发展1929年，《商业跟单信用证统一规则》1933年，《商业跟单信用证统一惯例》821951年，《商业跟单信用证统一惯例》1511962年，《跟单信用证统一惯例》UCP2221974年，《跟单信用证统一惯例》UCP290

1983年，《跟单信用证统一惯例》UCP4001993年，《跟单信用证统一惯例》UCP5002002年，《跟单信用证统一惯例电子交单增补规则》eUCP2007年，《跟单信用证统一惯例》UCP600

跟单信用证统一惯例八、信用证的种类不可撤销信用证irrevocablecreditAcreditbyitsnaturemeansanirrevocablearrangement.八、信用证的种类光票信用证cleancredit跟单信用证documentarycreditCommercialcreditsaredocumentary.即期信用证sightcredit

远期信用证usancecredit

八、信用证的种类可转让信用证transferablecredit八、信用证的种类第一受益人直接讲信用证转让给第二受益人。保兑信用证confirmedcredit为何要保兑？如何选择保兑行？八、信用证的种类对开信用证使用范围：易货贸易、补偿贸易和加工贸易背对背信用证使用范围：有中间商参与的交易八、信用证的种类预支信用证申请人授权银行在装运交单前预支全部或部分货款给受益人。备用信用证申请人拒付时，受益人可向银行要求支付

八、信用证的种类循环信用证应用：长期分批交易，申请人为避交多次开证费用和节省开证押金。SWIFT信用证八、信用证的种类SightPaymentAcceptanceNegotiationDeferredPayment九、信用的兑用（availability)方式Acreditmuststatewhetheritisavailablebysightpayment,deferredpayment,acceptanceornegotiation.NegotiationNegotiationmeansthepurchase

bythenominatedbankofdrafts(drawnonabankotherthanthenominatedbank)and/ordocumentsunderacomplyingpresentation,byadvancingoragreeingtoadvancefundstothebeneficiaryonorbeforethebankingdayonwhichreimbursementisduetothenominatedbank.

九、信用的兑用（availability)方式几层意思？？Negotiation议付也可用于远期信用证九、信用的兑用（availability)方式意义？？同意预付，即不付对价，也可成为议付行议付与付款不同，是融资行为，有追索权议付行购买汇票后成为善意持票人保兑行的议付有追索权吗？九、信用的兑用（availability)方式保兑行的议付没有追索权Providedthatthestipulateddocumentsarepresentedtotheconfirmingbankortoanyothernominatedbankandthattheyconstituteacomplyingpresentation,theconfirmingbankmustnegotiate,withoutrecourse,ifthecreditisavailablebynegotiationwiththeconfirmingbank.DeferredPayment九、信用的兑用（availability)方式不使用远期汇票，无需承兑申请人/进口人受益人/出口人开证行通知行订立合同（1）信用证的开立(Issuance)ApplicationCreditCredit审证审证按时开证保证金申请人/进口人受益人/出口人开证行通知行（2）信用证的修改(Amendment)RequestApplicationAmendmentAmendment审证审证申请人/进口人受益人/出口人付款行议付行（3）信用证的使用(Utilization)GoodsDOCSNegotiationDOCS＄＄＄＄＄＄DOCS制单交单审单审单审单申请人/进口人受益人/出口人付款行开证行通知行议付行订立合同＄＄＄＄＄＄＄＄＄DOCSDOCSDOCSCreditCreditCredit十一、合同中的信用证条款应包含什么内容？种类、有效期、开证期限等例：Byirrevocableletterofcreditavailablebyseller’sdocumentarydraftatsighttobevalidfornegotiationinChinauntil15daysafterdateofshipment.TheL/Cmustreachthesellersbefore…十二、信用证诈骗信用证诈骗

跨国性

复杂性多重性危害性信用证诈骗的特点十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证（买方诈骗）使用信用证软条款（买方诈骗）骗开信用证（卖方诈骗）伪造、变造单据文件（卖方诈骗）信用证诈骗的特征其他方式（略）十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证（买方诈骗）假冒或伪造印签（签字）诈骗盗用或借用他行密押（密码）诈骗伪造信用证修改书诈骗信用证诈骗的特征用假客检证书诈骗十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证假冒或伪造印签（签字）诈骗

信用证不经通知行通知，而直接送达受益人，且信封上没有寄件人的详细地址，邮戳模糊；信用证诈骗的特征十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证假冒或伪造印签（签字）诈骗

信用证格式陈旧或过时信用证诈骗的特征签字笔划不流畅，或采用印刷体签字条款自相矛盾，或违背常理要求货物空运；或海运的，要求记名运输单据十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证盗用或借用他行密押（密码）诈骗信用证诈骗的特征

在电开信用证中诡称使用第三家银行密押，但该行的确认电却无加押证实。其主要特征有：十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证盗用或借用他行密押（密码）诈骗信用证诈骗的特征

无押，而声称由第三家银行来电证实

装期、效期较短

1/3正本提单径寄开正申请人开立远期信用证，并许以优厚的利率申请人与收货人分处不同国家（地区）十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证伪造信用证修改书诈骗信用证诈骗的特征不经开证银行而直接向通知行发出信用证修改书。其主要特征有：

原证虽是真实、合法的，但含有某些制约受益人权利的条款，需待开证人修改十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证伪造信用证修改书诈骗信用证诈骗的特征

修改书以电报或电传方式发送，且盗用他行密押或借用原证密押

申请人指定人签名必须与开证行留底印签式样相符

证内规定1/3正本提单径寄申请人

装期和效期较短十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证信用证诈骗的特征用假客检证书诈骗

来证客检条款，但受益人所提交的检验证书的签名与申请人保留在开证行处的签名不符，使受益人提交的单据遭到银行拒收。其主要特征有：十二、信用证诈骗信用证诈骗

伪造、变造信用证信用证诈骗的特征用假客检证书诈骗

来证规定检验证书由申请人指定的人签署的“软条款”

申请人指定人签名必须与开证行留底印签式样相符；

1/3正本提单交申请人十二、信用证诈骗信用证诈骗

用伪造、变造的单证进行诈骗（卖方诈骗）受益人单独实施诈骗受益人与船东合谋实施诈骗受益人与开证申请人合谋实施诈骗信用证诈骗的特征十二、信用证诈骗信用证诈骗

用伪造、变造的单证进行诈骗（卖方诈骗）受益人单独实施诈骗

未发运货物，但伪造全套单据信用证诈骗的特征

发运不符合规定的货物，但伪造单据内容

发运货物，但伪造部分单据的内容，如签字等十二、信用证诈骗信用证诈骗

用伪造、变造的单证进行诈骗（卖方诈骗）受益人与船东合谋实施诈骗信用证诈骗的特征

伪造单据

以保函换取清洁提单

预借提单和倒签提单ＣＡＳＥ十二、信用证诈骗信用证诈骗

用伪造、变造的单证进行诈骗（卖方诈骗）受益人与开证申请人合谋实施诈骗信用证诈骗的特征ＣＡＳＥ

买方和卖方合谋骗取银行付款

犯罪集团假装买方和卖方骗取银行付款十二、信用证诈骗信用证诈骗

用伪造、变造的单证进行诈骗（卖方诈骗）受益人与开证申请人合谋实施诈骗信用证诈骗的特征ＣＡＳＥ

经查，所谓进口货物根本没有进口。这完全是一起境内公司（进口商）与境外机构（受益人）联手伪造信用证项下单据的经典案例。案例分析

某轻工业品进出口公司对日本Y株式会社出口一笔玻璃器皿。1996年3月11日国外开来信用证，信用证有关保险条款规定：“InsurancepolicyinduplicatecoveringmarinecargoclausesFPAIncludingRiskofBreakageandtransshipmentrisk…”（保险单一式两份，投保海洋运输货物平安险，包括破碎险和转船险…）。在特别条款中又规定：Shippingadvicemustbesenttoaccounteebycableaftershipmentandaninspectedcopyofthiscabletoaccompanythenegotiatingdocuments．”（装船后须向开证申请人发装运通知电报。该电报得经检验的抄本应随同议付单据一起交单。）该进出口公司根据信用证要求，在装运后备齐单据向国外寄单。3月26日开证行提出异议：

“你第XXX号单据已收到，经审核发现如下不符点：

1．保险单的险别中漏保转船险（transhipmentrisk）。

2．信用证要求提供‘Inspectedcopyofcable’（经检验的电报抄本）。该抄本须经过原发的电报局盖章证实电文的内容，才能符合我信用证要求。

上述不符点我行无法接受，单据仍在我行代保管，速告你处理意见。轻工业品进出口公司于3月28日向开证行作如下答复：“关于第XXX号信用证项下的单据，我们认为：

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