第七章-特殊跟单信用证

第七章

特殊跟单信用证

第一节

可转让信用证

第二节

背对背信用证第三节款项让渡第四节预支信用证第五节循环信用证和信用证含有分批装运条款第六节使用外国贷款、出口信贷融资开立信用证第七节长期信用证和无效信用证第八节信开、电开、SWIFT开立信用证和eUCP第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证Article48TransferableCredit

a.AtransferableCreditisaCreditunderwhichtheBeneficiary(FirstBeneficiary)mayrequestthebankauthorizedtopay,toincuradeferredpaymentundertaking,acceptornegotiate(theTransferringBank),orinthecaseoffreelynegotiableCredit,thebankspecificallyauthorizedintheCreditasatransferringbank,tomaketheCreditavailableinwholeorinparttooneormoreotherBeneficiary(ies)(SecondBeneficiary(ies)).第七章

特殊跟单信用证Article48TransferableCredit

b.ACreditcanbetransferableonlyifitisexpresslydesignatedas‘transferable’bytheIssuingBank.Termssuchas‘divisible’,（可分割）‘fractionable’（可分开）,‘assignable’（可让渡）,and‘transmissible’（可转递）donotrendertheCredittransferable.Ifsuchtermsareusedtheyshallbedisregarded.第七章

特殊跟单信用证Article48TransferableCreditg.UnlessotherwisestatedintheCredit,aTransferableCreditcanbetransferredonceonly.…AretransfertotheFirstBeneficiarydoesnotconstituteaprohibitedtransfer.FractionsofatransferableCredit(notexceedingintheaggregatetheamountoftheCredit)canbetransferredseparately,providedpartialshipments/drawingsarenotprohibited,andtheaggregateofsuchtransferswillbeconsideredasconstitutingonlyonetransferoftheCredit.第七章

特殊跟单信用证Article48TransferableCredit

h.TheCreditcanbetransferredonlyonthetermsandconditionsspecifiedintheoriginalCredit,withtheexceptionof:•theamountoftheCredit,•

anyunitpricestatedtherein,•

theexpirydate,•

thelastdateforpresentationofdocuments,•

theperiodforshipment,anyorallofwhichmaybereducedorcurtailed.第七章

特殊跟单信用证Article48TransferableCredit

i.TheFirstBeneficiaryhastherighttosubstitutehisowninvoice(s)anddraft(s)forthoseoftheSecondBeneficiary(ies),foramountsnotinexcessoftheoriginalamountstipulatedintheCredit,anduponsuchsubstitutionofinvoice(s)anddraft(s)theFirstBeneficiarycandrawundertheCreditforthedifference,ifany,betweenhisinvoice(s)andtheSecondBeneficiary’s(ies’)invoice(s).第七章

特殊跟单信用证Article48TransferableCredit

WhenaCredithasbeentransferredandtheFirstBeneficiaryistosupplyhisowninvoice(s)anddraft(s)inexchangefortheSecondBeneficiary’s(ies’)invoice(s)anddraft(s)butfailstodosoonfirstdemand,theTransferringBankhastherighttodelivertotheIssuingBankthedocumentsreceivedunderthetransferredCredit,includingtheSecondBeneficiary’s(ies’)invoice(s)anddraft(s)withoutfurtherresponsibilitytotheFirstBeneficiary.第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证一、可转让信用证的定义是指信用证的受益人（第一受益人）可以请求指定行（转让行），或如是自由议付信用证，可以要求信用证特别授权的转让行，将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人（第二受益人）使用的信用证。第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证二、可转让信用证的当事人1.申请人：进口商2.开证行：进口商的银行3.通知行：通知信用证的出口地银行（可与转让行为同一家银行）4.第一受益人：出口商（中间商）5.第二受益人：出口商的供货商6.转让行（有三种情况）：（1）在付款、承兑和限制议付的信用证下，指定行就是转让行；在自由议付的信用证下，开证行会授权一家银行（通常是通知行）为转让行；（3）开证行自己承兑、付款时，转让行就是开证行本身。第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证三、可转让信用证的业务流程1．申请开证。必须注明申请开立的是IrrevocableTransferableDocumentaryCredit。2．传递原始信用证给通知行。3．通知行通知信用证给第一受益人。4．第一受益人请求转让行在变更或不变更原条款的条件下，将部分或全部信用证金额转让给第二受益人。第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证三、可转让信用证的业务流程5．通知转让信用证给第二受益人。可由转让行自己通知，也可由转让行指定一家第二受益人所在地的银行通知。6．第二受益人装运货物、交单。7．转让行通知第一受益人换单，换单后将全套单据寄开证行索款。8．开证行付款后，（1）如是全额转让，转让行将信用证金额交第二受益人；（2）如是部分转让，转让行将转让证金额交第二受益人，将原始信用证和转让证之间的差额交第一受益人。第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证四、有关可转让信用证的几点说明：1．可转让信用证适用于卖方作为中间商，与买方成交后，再去寻找供货商的交易。卖方是第一受益人，供货商是第二受益人。2．开证行在信用证上注明Transferable时，才能转让。3．只能转让一次。但第二受益人将信用证转回第一受益人不在禁止之列。可否分割转让给几个第二受益人，视信用证是否允许分批装运而定。第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证四、有关可转让信用证的几点说明：4．必须通过转让行办理转让。5．只能按原证规定的条款转让，但下列项目除外：（1）信用证金额；（2）单价；（3）装运期；（4）交单期限；（5）到期日。所有这些项目都可以减少或缩短。（6）保险金额可以增加。6．第一受益人可以用自己的发票（和汇票）替换第二受益人的发票（和汇票），以支取两者间的差额。第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证五、转让的几种情况1．不替换发票的转让。主要用于外贸总公司和分公司之间。2．替换发票的转让。由第一受益人开立的发票替换第二受益人的发票，且“除发票以外的所有单据必须作成中立人名称”。好处：（1）可支取差额。（2）可避免买方知道第一受益人和第二受益人之间的交易情况。（发票替换后，与其他单据之间可能存在单单不一致的地方，这是允许的。）第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证五、转让的几种情况3．部分转让和全额转让。如信用证不准分批装运，则只能全额转让，但允许第一受益人扣除作为中间商该得的佣金。4．原条款转让和变更条款转让。

5．国内转让（第一受益人和第二受益人在同一国家）和国外转让（第一受益人和第二受益人不在同一国家）。

第七章

特殊跟单信用证第一节

可转让信用证六、对可转让信用证原证修改的通知1．第一受益人保留不让第二受益人获悉修改内容的权利，即第一受益人将不允许转让行把原证修改之事通知第二受益人。2．让第二受益人获悉部分修改内容，即第一受益人允许转让行把部分修改内容通知第二受益人。3．允许第二受益人获悉原证修改的全部内容。第七章

特殊跟单信用证Thedraftdrawnbythefirstbeneficiaryisasfollows:

第七章

特殊跟单信用证第七章

特殊跟单信用证第二节

背对背信用证一、背对背信用证（Back-to-BackCredit）的定义中间商将国外开来的以他为受益人的原始信用证作为支付资金的援助,请求银行依据原始信用证条款,开出以供货人为受益人的信用证，这种信用证被称为背对背信用证。1．原始信用证（OriginalCredit），又称主要信用证（MasterorPrimeCredit）。2．背对背信用证（Back-to-BackCredit），又称第二信用证（SecondaryCredit）。背对背信用证同样适用于卖方作为中间商的交易。但背对背信用证与原始信用证相比，条款变动可以较大。第七章

特殊跟单信用证背对背信用证业务流程：第七章

特殊跟单信用证第二节

背对背信用证注意事项：1．背对背信用证的金额不可大于原证。2．装期、交单期、效期可以缩短；金额、单价可以减少。3．应以对背证的申请人（出口商）作为提单发货人。4．以申请人作为被保险人。5．原始信用证禁止分批装运，背对背信用证也应禁止分批装运。6．原始信用证和背对背信用证都应规定在开证行到期，并由开证行付款。第七章

特殊跟单信用证背对背信用证与可转让信用证的区别：

第七章

特殊跟单信用证第三节

款项让渡Article49AssignmentofProceedsThefactthataCreditisnotstatedtobetransferableshallnotaffecttheBeneficiary’srighttoassignanyproceedstowhichhemaybe,ormaybecome,entitledundersuchCredit,inaccordancewiththeprovisionsoftheapplicablelaw.ThisArticlerelatesonlytotheassignmentofproceeds（金钱的让渡）andnottotheassignmentoftherighttoperformundertheCredititself.第七章

特殊跟单信用证第三节

款项让渡款项让渡的当事人：1．款项让渡人：信用证的受益人。要填写“款项让渡指示（书）”。2．办理让渡行：信用证的开证行或指定行。要填写“款项让渡确认书”，还要通知受让人。3．被让渡人：一般为银行，如贴现行或背对背信用证的开证行，让渡的款项用作融资或付款保证。受益人可通过向指定行发一份款项让渡指示，将信用证的部分金额让渡给另一方。第七章

特殊跟单信用证第四节预支信用证一、预支信用证（AnticipatoryCredit）是指通过信用证特别条款授权保兑行或其他指定行在交单前预先垫款给受益人的一种信用证。

（一）

全部预支信用证（CleanPaymentCredit）第七章

特殊跟单信用证第四节预支信用证（二）部分预支信用证（PartialPaymentinAdvanceCredit）1.红条款信用证（RedClauseCredit）最初在澳大利亚、新西兰、南非等地区的贸易中使用，现已扩大到其他地区。预支信用证的特别条款，最初习惯打成或写成红字，但现在已非一定如此。红条款信用证允许卖方凭付款收据和书面保证预支部分资金，待将来交单时，付款银行再将信用证金额扣除预支本息后的余额，支付给卖方。第七章

特殊跟单信用证第四节预支信用证

红条款信用证的预支款项可由开证行垫付，也可由指定行垫付。前者更普遍。2.绿条款信用证（GreenClauseCredit）比红条款信用证严格一些，要求卖方在装运前把货物以开证行名义存放仓库，取得仓单（WarehouseReceipts）等，与汇票（收据）一起交指定行，才可取得预支金。第七章

特殊跟单信用证第五节循环信用证和信用证含有分批装运条款一、循环信用证（RevolvingCredit）在进出口双方订立长期合同，分批交货，且货物比较单一的情况下，进口方为节省开证手续和费用，可申请开立循环信用证，即信用证允许受益人在每次规定的金额使用后，能重新恢复到原金额，直到达到规定的次数或总金额用完止。循环方式：1.按时间循环(Revolveinrelationtotime)。2.按金额循环(Revolveinrelationtovalue)。3.积累循环(Cumulativerevolving)。4.非积累循环(Non-cumulativerevolving)。

第七章

特殊跟单信用证第五节循环信用证和信用证含有分批装运条款

一、循环信用证（RevolvingCredit）恢复方式：1．自动恢复循环。2．半自动恢复循环。

3．非自动恢复循环。

第七章

特殊跟单信用证第五节循环信用证和信用证含有分批装运条款二、信用证含有分期装运条款Article41InstallmentShipment/DrawingsIfdrawingsand/orshipmentsbyinstallments（分期支取及/或装运）withingivenperiodsarestipulatedintheCreditandanyinstallmentisnotdrawnand/orshippedwithintheperiodallowedforthatinstallment,theCreditceasestobeavailableforthatandanysubsequentinstallments,unlessotherwisestipulatedintheCredit.第七章

特殊跟单信用证第六节使用外国贷款、出口信贷融资开立信用证一、使用外国贷款开立信用证使用世界银行贷款开立信用证的特点：1．是议付信用证；2．指定和限制通知行为议付行；3．申请人还应向世界银行申请发出特别承诺，只有当通知行收到特别承诺后，信用证才生效。4．议付行议付后，向世界银行发电索偿，同时将全套单据寄开证行。第七章

特殊跟单信用证第六节使用外国贷款、出口信贷融资开立信用证二、出口信贷中进口买方信贷贸易融资资本货物往往金额较大，为鼓励本国出口，便利外国进口，出口国银行设立出口信贷，用以发放给外国进口商。这种出口国银行设立的提供给外国进口商的信贷，称为进口买方信贷。与买方信贷相应的贸易合同的支付条件：1．买方必须预付合同金额的5%作为定金，在合同生效后30天内，经银行电汇支付给卖方。2．信用证金额为合同金额的10%。3．其余85%的合同金额从买方信贷总协议项下的专门贷款资金帐户中支取。第七章

特殊跟单信用证第六节使用外国贷款、出口信贷融资开立信用证三、出口信贷中出口卖方福费庭融出口卖方福费庭融资业务的要点：1．合同订明信用证福费庭支付条件；2．15%的合同金额在卖方发货后，由买方立即付款；3．信用证金额（汇票总金额）为85%的合同金额加融资利息（货物远期金额）。4．由于出口的是资本货物，金额很大，可以分期付款，即受益人可出具多张汇票（最多10张），每张期限为半年到一年，总期限不得超过5年。第七章

特殊跟单信用证第六节使用外国贷款、出口信贷融资开立信用证5．买方远期付款；出口卖方以款项让渡书为担保，要求出口地包买银行无追索地贴现开证行承兑的汇票，获得即期付款（85%的合同金额）。到期由开证行偿付包买票据的银行信用证金额（若有多张汇票，则由开证行按到期时间分批偿付包买银行）。

说明：现在福费庭融资没有融资限额，常见的是用100%合同金额做福费庭业务，且包买银行普遍由通知行担当。第七章

特殊跟单信用证第七节

长期信用证和无效信用证一、长期信用证多为光票信用证，不常用于国际贸易结算。二、无效信用证指含有软条款的信用证。第七章

特殊跟单信用证第七节

长期信用证和无效信用证二、无效信用证无效信用证指含有软条款的信用证。软条款：受益人不能控制的条款，目的是削弱受益人的地位以及信用证的承诺，使付款受阻。Softclause：Clausesinthedocumentarycreditwhichmakeitimpossibleforthebeneficiary(seller)tomeettheconditionsofthedocumentarycreditonhisownandindependentlyofthepurchaser.带有此种条款的信用证实质上是变相的可撤消信用证，极易造成单证不符而遭开证行拒付。第七章

特殊跟单信用证二、无效信用证常见的"软条款"：a．开证申请人（买方）通知船公司、船名、装船日期、目的港、验货人等，受益人才能装船。此条款使卖方装船完全由买方控制。b．信用证开出后暂不生效，待进口许可证签发后通知生效，或待货样经申请人确认后生效。此类条款使出口货物能否装运，完全取决于进口商，出口商则处于被动地位，生产难安排、装期紧迫、出运困难。

c．1/3正本提单直接寄开证申请人。买方可能持此单先行提货。

第七章

特殊跟单信用证常见的"软条款"：

d．要求开立以申请人为收货人的记名提单。承运人可凭收货人合法身份证明交货，不必提交正本提单。e．信用证到期地点在开证行所在国，有效期在开证行所在国。会使卖方延误寄单，单据寄到开证行时已过议付有效期。

f．信用证限制运输船只、船期或航线等条款。

g．含空运提单的条款，提货人签字就可提货，不需交单，货权难以控制。

h．品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发，由开证行核实。采用买方国商品检验标准，此条款使得卖方由于采用本国标准，而无法达到买方国标准，使信用证失效。

第七章

特殊跟单信用证常见的“软条款”：

i．收货收据须由开证申请人签发或核实。此条款使买方拖延验货，使信用证失效。

j．自相矛盾，即规定允许提交联运提单，又规定禁止转船。

k．规定受益人不易提交的单据，如要求使用CMR运输单据(我国没有参加《国际公路货物运输合同公约》，所以我国的承运人无法开出“CMR”运输单据。

l．本证经当局（进口国当局）审批才生效，未生效前，不许装运。

m．货款须于货物运抵目的地经外汇管理局核准后付款。

n

．卖方议付时需提交买方在目的港的收货证明。

第七章

特殊跟单信用证如何避免软条款：1.认真审证，及早发现“软条款”。发现问题后应马上与开证申请人联系，争取修改信用证。2.尽量要求客户从规模较大的、信誉较好的银行开证。3.调查了解外商企业、公司的资信及在商界的声誉状况。4.特别注意审查信用证条款中的要求、规定是否和签约的买卖合同相符合。5.订合同时，要力争客户同意由我国的商检机构来实行商品检验。第七章

特殊跟单信用证第八节

信开、电开、SWIFT开立信用证和eUCP一、信开信用证（MailCredit,Creditopenedbymail）信开信用证：以邮寄的信函方式开立的信用证。开证行按申请书缮制完整的信用证，邮寄给通知行，请它通知受益人