案例9 转运提单与联合运输提单名称纠纷案等

进出口业务案例分析2015-2016学年第二学期广州大学华软软件学院国际经贸系TI4003第五章案例9转运提单与联合运输提单名称纠纷案（P103）六个方面了解案情1、合同及信用证条款2、议付和索偿情况3、我方反驳4、开证行回应5、我方再反驳6、结果基本案情1、合同条款

商品：电器电料

支付条款：不可撤销信用证

信用证条款：100casesofElectricGoodsAndMaterials,shipmentfromChineseporttoBangkok.Partialshipmentsandtransshipmentareprohibited.Fullsetcleanonboardmarinebillofladingmarked‘Freightprepaid’toorderofshipperendorsedtoK.T.Banknotifyingbuyers.家庭中照明用的导线、电话用的电话线、闭路电视天线、空调线、插座、开关等基本案情2、议付和索偿情况进出口公司接证审查，未发现问题,即安排集装箱运输,备妥单据交单议付。单据到开证行被拒付。

理由：

1)信用证要求:清洁装船海运提单,所提交的却是‘联合运输提单’。2)信用证规定不许转运,但所交提单记载,货物经转运到曼谷港。

基本案情3、我方反驳1)关于提单

①根据该国际商会第298号出版物中《总则》规则1第1款规定，你银行应可以接受联合运输提单。②《UCP600》第20条也没有不接受联合运输提单的说法。2)关于转运

货物是由集装箱运输,《UCP600》第20条规定，只要货物由集装箱运输,即使信用证规定禁止转运,银行也应该接受货物将转运的提单。基本案情4、开证行回应1)关于提单

《UCP600》第14条和16条均强调银行接受单据主要依据单证表面上相符,我行无法接受以联合运输提单的名称代替已装船海运提单。2)关于转运

即使货物由集装箱运输可以接受转运提单,但也解决不了问题。基本案情5、我方再反驳信用证要求港至港的海运提单,除非另有规定,银行将接受下述单据而不论其名称如何:‘a…b…c…d…(此处略)。即使信用证要求海运提单,我单据名称是联合运输提单,只要我单据未与条文中的a、b、c、d各项抵触,银行也应该接受联合运输提单。6、结果

H进出口公司接议付行通知,开证行已付款,议付行向开证行索取因迟付款的利息而结案。

信用证的审单标准是什么？

《UCP600》第14条a款规定:“银行必须合理审慎地审核信用证规定的一切单据以确定其表面上是否符合信用证条款⋯⋯”。问题1

《UCP600》第16条a款规定:“开证行及/或保兑行(如有的话)或代理它们的指定银行在收到单据时,必须仅以单据为依据来确定它们是否表面上符合信用证条款。如果单据表面上不符合信用证条款,银行可拒绝接受单据。”什么是国际商会第298号出版物？其作用是什么？问题2

《联合运输单证统一规则》UniformRulesforaCombinedTransportationDocument

国际货物多式联运合同双方当事人经常协议采用，内容是：

《UCP600》第20条c款I规定:“提单可以表明货物将要或可能被转运，只要全程运输由同一提单涵盖。”c款II也规定:“即使信用证禁止转运,对注明将要或可能发生的转运提单仍可接受，只要其表明货物已由集装箱、拖车/或子母船运输。”本案提单上证实:“Containerized”(集装箱装运),符合上述条文规定,银行应该接受这样的提单。信用证规定不允许转运，为什么卖方却认为开证行应该接受联合运输提单？问题3

《UCP600》第20条规定:不论其名称如何,只要所提交的提单符合该条文中的a、b、c、d各项,银行就可以接受。

H进出口公司提交的联合运输提单内容均符合条文中a、b、c、d各项,其实质就是符合了海运提单的内容。联合运输提单与信用证规定的提单名称不一样，怎么办？问题４承运人为了适应运输的需要和使用方便,在提单上印就了“Billofladingforcombinedtransportorporttoportshipment”(港至港运输或联合运输提单)各教训信用证项下单据上出现的问题,应该以《UCP600》的规定作为处理的依据,其他国际惯例或公约均难以解决。1使用信用证支付方式,就一定要非常熟悉《UCP600》的规定。2方第五章案例10无贸易背景信用证案的思考

（P106）基本案情1、基本情况

97年至98年,广东一沿海城市某银行A分行为该市两家企业D集团股份有限公司和Y股份有限公司，开出了无贸易背景信用证共150笔。开证金额3.3亿美元,A分行为上述两家企业共垫款19笔,垫付款项超过4,500万美元。2、公司情况D公司和Y公司原来是A分行的授信企业,A分行对这两家企业的授信额度每年分别在2,500万美元和1,500万美元。97年以前这两家企业开立的信用证均可正常对外支付。基本案情3、事故情况

97年以后,两家企业的经营状况下滑,出现巨额亏损情况,因而无法支付信用证项下的到期款项。两家企业与境外受益人相互串通,采用了以新证套取资金冲销旧证款项的做法。4、结果

99年,该银行总行下达对无贸易背景信用证业务清查的通知后,A分行才停止了对上述两家公司开立新的无贸易背景信用证,并对已承兑付款的开证未兑余额进行垫付,共垫款19笔,金额达4500万美元。基本案情5、原因

A分行组织了外调小组,对企业进行调查并落实资产保全手续。由于融资金额大,资金的去向难以追踪核实。企业利用信用证融资后,所得资金主要用于购买房地产、生产设备、炒股票、期货、投资建厂等用途。由于短期资金被长期占用,企业对信用证的偿付能力得不到保证,给A银行带来了巨额的垫款风险。无贸易背景的信用证为什么能暂时掩盖巨大的支付风险？问题1

以新证(远期）套取资金偿还旧证,借新还旧。所以只要能开出新证,得到融通资金就能偿还到期信用证,如此循环反复,隐蔽性强,不易暴露。

在滚动开证的中间环节中,企业无需对外付款,因而不需要办理进口付汇核销,而开证行也无需为企业垫付资金,不占用信贷规模,暂时掩盖了巨大的支付风险,但最终仍需由境内企业对外付款或由银行垫款。

A分行开出的信用证金额多在300万美元以下,期限多在90天以内,无需凭外汇局进口付汇备案表开证,因而逃避了外汇管理部门的监管。本案的信用证是这么钻了外汇管理上空子的？问题2

申请开证的两家企业均为该行的授信企业,开出的信用证全部为信贷部全额授信担保,无需缴纳保证金,使银行承担了很大的资金风险。开证所凭的进口合同,承兑所凭的发票、装箱单、提单或货物收据等均为伪造,但由于境外受益人和议付行相对比较集中,且是老关系,相互之间有一定的利益关联,所以往往一时难以觉察或听之任之,以致风险越积越大。无贸易信用证的风险是什么？问题3银教训外汇业务从业人员法制观念和风险意识淡薄。1A分行管理制度欠完善,缺乏相互制约、监管的机制,对