风险管理与保险

2023/2/4第一讲风险管理1第一讲风险管理与保险夏益国xyg8888163@133995504012023/2/4第一讲风险管理2推荐教科书魏华林林宝清：《保险学》（第二版），高等教育出版社，2005。孙祁祥：《保险学》（第四版），北京大学出版社，2009。汪祖杰：《现代保险学导论》（新修订版），经济科学出版社，20072023/2/4第一讲风险管理3推荐教科书、报刊和网络资源乔治瑞达：《风险管理与保险原理》，中国人民大学出版社，2006年第一版杂志、报纸和网站：《保险研究》、《中国保险》、《上海保险》、《中国保险报》(中国保监会)（中国保险学会）/（和讯保险）/（中保网）2023/2/4第一讲风险管理4考核平时成绩（20%）：主要考察学员出勤、讨论问题的积极程度、案例分析和平时作业等考核（80%）：采用笔试2023/2/4第一讲风险管理5为什么要研究风险管理与保险？从国家、企业、家庭直到个人层面，我们面临着形形色色的风险，需要一定的应对之策金融的混业经营趋势要求金融从业人员要具有广泛的金融知识结构掌握风险管理与保险知识也是作为现代公民的内在要求2023/2/4第一讲风险管理6学习目标牢固树立风险意识，培养风险防范习惯，把防范风险融入到第一位学员日常行为中去。掌握风险防范和化解的基本技术要领理解现代保险业在现代市场经济中的地位和作用2023/2/4第一讲风险管理7本讲主要内容一、风险及相关概念二、风险类别三、风险管理四、可保风险五、保险要素与特征六、保险的功能和作用2023/2/4第一讲风险管理8一、风险及相关概念（一）何为风险（

risk）？风险的基本含义是损失的不确定性。但不同的学科对风险的理解有所不同‥‥‥2023/2/4第一讲风险管理9一、风险及相关概念对风险的常见的理解有：1、“天有不测之风云，人有旦夕之祸患”

强调风险表现为损失的不确定性（坏的后果）2、“股市有风险，入市须谨慎”强调风险表现为不确定性（好的后果或坏的后果）2023/2/4第一讲风险管理10一、风险及相关概念对风险的概念理解：广义风险：风险表现为不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利，属于，金融风险属于此类。狭义风险：风险表现为损失的不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性。2023/2/4第一讲风险管理11一、风险及相关概念（二）风险特征客观性

损害性不确定性可测性发展性2023/2/4第一讲风险管理12一、风险及相关概念（三）风险因素、风险事故和损失

1．风险因素(Hazard)风险因素指引起和增加损失发生机会的条件。2023/2/4第一讲风险管理13一、风险及相关概念各种风险因素物质风险因素(飓风、地震、结冰的路面)道德风险因素：一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为

心理风险因素：2023/2/4第一讲风险管理14死亡陷阱！揭秘开车致死因素1、决不能让儿童单独滞留车内

陕西：5岁女童被独留车内睡觉中暑近乎脑死亡2015年7月23日，陕西富平县发生了一起悲剧：5岁女童菲菲被爷爷奶奶留在车内睡觉，等他们办完事情返回时，发现菲菲已没有了意识。2023/2/4第一讲风险管理162、在车内无声无息的死去

2、在车内无声无息的死去2023/2/4第一讲风险管理173、没拉手刹的悲剧

2023/2/4第一讲风险管理18车门一开一关，人就没了2023/2/4第一讲风险管理19小心胎压2023/2/4第一讲风险管理20远离大车，珍爱生命

2023/2/4第一讲风险管理21一个饮料瓶可能引起车毁人亡

2023/2/4第一讲风险管理22夏季车内不宜放置的物品

如：一次性打火机类似于凸透镜的光学器皿碳酸饮料香水数码产品2023/2/4第一讲风险管理23一、风险及相关概念2、风险事故(Peril)风险事故是指造成损失的事件。例如失窃、地震、飓风、火灾、车祸和疾病等。风险事故是损失的媒介2023/2/4第一讲风险管理248月26日下午4时47分，310国道安徽省宿州市砀山县境内发生一起严重交通事故，一辆大货车与一辆面包车迎面相撞；10人遇难，其中包括一名不到周岁的男婴，重伤3人，轻伤2人。2023/2/4第一讲风险管理258.27延安特大交通事故是一起由于两车驾驶员违法导致的道路交通责任事故,36人死亡

2023/2/4第一讲风险管理26都是“微笑”惹的祸2023/2/4第一讲风险管理272013年8月31日10时50分左右上海翁牌冷藏实业有限公司发生液氨泄漏事故。事故已造成15人死亡，8人重伤，17人轻伤。8.29四川攀枝花煤矿瓦斯爆炸已致43死,3人被困

2023/2/4第一讲风险管理28汽车由“伤人凶器”演变为“流动的棺材”2011年，全国共发生涉及人员伤亡的道路交通事故210812起，造成62387人死亡、237421人受伤2023/2/4第一讲风险管理292023/2/4第一讲风险管理30与相关国家比较中国交通事故死伤人数连续十余年高居世界第一

2011年汽车保有量在7000多万辆的日本，车祸死亡人数4611人2011年美国汽车保有量2.85亿辆（是我们的2倍多），车祸死亡人数只有4.2万人。2023/2/4第一讲风险管理31一、风险及相关概念3．风险损失(Loss)风险损失是指非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少或消失，有时也指精神上的损害。2023/2/4第一讲风险管理32一、风险及相关概念损失可分为直接损失和间接损失直接损失是指事故造成的有形的损失间接损失是由直接损失进一步引发或带来的无形损失。如额外费用、利润损失、责任损失和声誉损失等。2023/2/4第一讲风险管理33

二、风险的分类

二、风险的分类从不同的角度，运用不同的分类方法，可以对风险进行不同的分类

（一）按损失产生的原因分类，可将风险分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险、技术风险和法律风险2023/2/4第一讲风险管理34

二、风险的分类

（二）按风险损害对象损失形态分类，可将风险分为财产及责任风险风险、人身风险。2023/2/4第一讲风险管理35

二、风险的分类

（三）按风险事故的后果分类，可将风险分为投机风险和纯粹风险（四）按风险产生的环境分类：可分为静态风险和动态风险2023/2/4第一讲风险管理36三、风险分类（五）按风险影响的范围不同，风险可分为基本风险和特定风险基本风险：是指其损害波及整个经济领域或某个特定领域的大多数人的风险。如通货膨胀风险、战争风险、核泄漏风险、金融危机风险、地震风险、恐怖袭击风险等均属于基本风险。2023/2/4第一讲风险管理37三、风险分类特定风险是指影响特定个体而非整个社会的风险。例如盗窃、火灾、车祸、诊断失误等都属于特定风险。2023/2/4第一讲风险管理38

二、风险的分类

特定风险和基本风险的界限：对某些风险来说，会因时代背景和人们观念的改变而有所不同。如失业，过去被认为是特定风险，而现在认为是基本风险。一般认为基本风险应由政府承担；特定风险由个人或组织承担2023/2/4第一讲风险管理39

认识个人和家庭面临的风险，六大风险需要注意：过早死亡风险健康风险（医疗费用风险，收入减少风险）长寿风险（退休后没有足够收入风险）失业风险财产损失风险责任风险2023/2/4第一讲风险管理40风险成本：风险给个人和社会带来的额外经济和精神负担更多的紧急备付金很多人因为需要承担购买汽车带来的责任风险成本而改变。。。。。无法提供一些商品或服务医生因害怕产生医疗纠纷而让患者转诊。。。。。精神负担：忧虑和恐惧2023/2/4第一讲风险管理41三、风险管理十几年血汗付诸一炬，合肥新站区一公司四间仓库失火直接经济损失上千万，仓库内没有消防栓，更没有购买保险。。。。。风险管理2023/2/4第一讲风险管理42三、风险管理（一）风险管理的起源和发展风险管理（RiskManagement

）起源于20世纪50年代的美国。当时美国一些大公司发生了重大损失使公司高层决策者开始认识到风险管理的重要性2023/2/4第一讲风险管理43三、风险管理1953年8月12日通用汽车公司在密执安州的一个汽车变速箱厂因火灾损失了5000万美元，成为美国历史上损失最为严重的15起重大火灾之一。2023/2/4第一讲风险管理44三、风险管理同时，在美国的商学院里首先出现了一门涉及如何对企业的人员、财产、责任、财务资源等进行保护的新型管理学科，这就是风险管理在美国保险管理学会的推动下，风险管理教育在美国风行起来，各大学的“保险学”改为“风险管理与保险”2023/2/4第一讲风险管理45三、风险管理国家层面的危机管理：主要有效应对重大自然灾害，如汶川大地震、台风、洪水等重大疫情：如“非典”暴发，H1N1流感重大社会危机：突发事件，恐怖袭击，暴乱。。。。（突发性、偶然性和不可预见性）现代性产生稳定性，而现代化却产生不稳定……

2023/2/4第一讲风险管理46（一）风险管理的定义

风险管理又名危机管理，是管理者识别其面临的风险并选择最有效的方法来处理这些风险的过程其中包括对风险的确定、量度、评估和发展应付风险的策略。目的是把可以避免的风险减至最小，成本及损失极小化。2023/2/4第一讲风险管理47（二）风险管理程序

1、制定风险管理的目标风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理；2023/2/4第一讲风险管理48后者的目标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。

2023/2/4第一讲风险管理492.风险识别风险识别是指用感知，判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程。风险识别是风险管理的基础。只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上，人们才能够主动选择适当有效的方法进行的处理。2023/2/4第一讲风险管理50

风险识别的方法：现场调查法风险清单分析法流程图分析法、财务报表分析法事故树法专家论证法。2023/2/4第一讲风险管理513、风险估测风险估测：是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。2023/2/4第一讲风险管理524、选择风险管理的方法风险管理方法分为风险控制法和风险融资法（财务法）两大类风险控制法是降低损失频率和损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件；风险融资法是事先做好吸纳风险成本的财务安排。

2023/2/4第一讲风险管理53风险控制法（1）回避回避是指人们设法避免损失发生的可能性。即从根本上消除特定的风险发生的可能性。它是处理风险的一种消极方法：一是某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高时；二是处理风险的成本大于其产生的效益时。

2023/2/4第一讲风险管理54风险控制法这种对付风险的方法具有以下特点：（1）回避风险有时不太可行（2）回避某一种风险可能面临另一种风险。（3）回避风险可能造成利益受损。2023/2/4第一讲风险管理55风险控制法（2）预防(lossprevention)预防即是在风险事故发生前，采取预防措施以防止损失事故发生的具体措施。其目的在于努力减少发生损失的可能性。主要方法：(1)工程物理法(2)人类行为(教育)法2023/2/4第一讲风险管理56风险控制法（3）减损减损则是在损失事件发生时或之后为减小损失程度而采取的各种措施；其目的是尽量减轻风险事故发生时的造成的损失程度。例如安装自动喷淋系统，放置灭火器材，设置应急装置等2023/2/4第一讲风险管理57“最牛校长”创造的奇迹四川安县桑枣中学校长叶志平汶川大地震中，桑枣中学因为每学期坚持组织紧急撤离演习，2300余名师生在震后１分３６秒内全部安全疏散到操场，创造了极重灾区学校零伤亡的奇迹而相邻中学师生大多数死亡过半2023/2/4第一讲风险管理58决窍：加固校舍：实验教学楼，建筑时才花了17万元，光加固就花了40多万元紧急疏散演习从2005年开始，叶志平每学期都要在全校组织一次紧急疏散演习。学校规定好每个班固定的疏散路线，要求每个班在疏散时合用一个楼梯，每个班必须排成单行，每个班疏散到操场上的位置也是固定的，每个班级都站在自己的地方。2023/2/4第一讲风险管理59风险控制法（4）风险隔离把风险单位进行分割或复制尽可能减少经济单位对对某种特殊资产、设备或个人的依赖，以此减少因个别设备或个别人员遭受意外事故而造成的总体上的损失。实现途径：分割风险单位复制风险单位2023/2/4第一讲风险管理60分割风险单位将重要的资产或活动分散到不同的时间、地点而不是将其集中以免在一次事故中损失殆尽。“不要将所有的鸡蛋者放到一个篮子中”核心技术分解成若干单位，由不同的人掌握重要人物不同时出现在某个地点价值昂贵的物品分散留存2023/2/4第一讲风险管理61复制风险单位也就是增加风险单位的数量，以备正在的使用的风险单位受损后有生产不致中断。金融数据的异地备份关键设备的备份2023/2/4第一讲风险管理62风险融资法（1）风险自留(retention)风险自留即风险的自我承担，即企业团体或个人自我承担风险造成的不利后果。风险自留可分为非理性或理性地主动承担风险。"非理性"风险自留是指对损失发生存在侥幸心理或对潜在的损失程度估计不足从而暴露于风险中；2023/2/4第一讲风险管理63风险融资法"理性"风险自留是指经正确分析，认为潜在损失在承受范围之内，而且自己承担全部或部分风险比购买保险要经济合算。自留风险一般适用于对付发生概率小，且损失程度低的风险。2023/2/4第一讲风险管理64风险融资法专业自保公司（CaptiveInsuranceCompany）

专业自保公司是由母公司设立和拥有的,主要业务对象即被保险人为其母公司及子公司的保险公司。它是一种由其组织上隶属的母公司紧密控制的，专为其母公司提供保险服务的组织机构。2023/2/4第一讲风险管理65风险融资法专业自保公司兴起的原因在企业集团的兴起，多样化的产业布局承保周期剧烈波动得不到足够的保障费率较高2023/2/4第一讲风险管理66风险融资法专业自保公司所具有的优势降低高额的保险费支出容易参加再保险扩展承保范围税收考虑企业的利润来源防灾减损动机强2023/2/4第一讲风险管理67风险融资法不足之外只有大型企业才有能力设立自保公司，中小企业往往与此无缘；如果对风险估计不足，则有可能使自保公司遭受重大损失；经营自保公司会占用公司的大量资源，需要投入大量资金和配备专业人才，对于缺乏风险管理经验的企业来说,建立一家自保公司的成本将会很高，甚至与投保传统商业保险相比没有任何优势。风险分散效率差2023/2/4第一讲风险管理68风险融资法中国专业自保公司中国海洋石油总公司2000年在香港设立一家专业自保公司中石化的安保基金；铁路保价；交通运输行业的车辆安全统筹基金；邮政保价2023/2/4第一讲风险管理69（2）风险对冲（抵消）风险对冲是风险管理人采取措施将损失机会与获利机会进行搭配。如企业为应付价格变动的风险，可以在签订买卖合同的同时进行现货和期货买卖（套期保值）。风险的对冲一般只限于对投机风险的处理。2023/2/4第一讲风险管理70风险融资法（3）转移风险

转移风险是指通过某种安排，把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管理手段，保险就是其中之一。2023/2/4第一讲风险管理71风险融资法风险转移分为保险转移和非保险转移。保险转移：非保险转移：出让转移和合同转移2023/2/4第一讲风险管理72三、风险管理5、风险管理效果评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。2023/2/4第一讲风险管理73专题讨论（下次上课前讨论）：当前我国银行业（证券业）的主要的风险主要风险有那些，如何产生？这些风险有没有估测的方法？寻求风险管理的方法2023/2/4第一讲风险管理74四、可保风险可保风险（Insurablerisk）是保险人可以接受承保的风险。尽管保险是人们处理风险的一种方式，它能为人们在遭受损失时提供经济补偿，但并不是所有破坏物质财富或威胁人身安全的风险，保险人都承保。2023/2/4第一讲风险管理75四、可保风险可保风险的构成要件1、风险是必须纯粹风险2、风险必须具有偶然性和意外性偶然性即风险可能发生而事先又无法知道它是否一定会发生以及发生后遭到何等程度损失。要求损失发生具有偶然性（或称为随机性）也是“大数法则”得以应用的前提。2023/2/4第一讲风险管理76四、可保风险损失的发生必须是意外的。所谓“意外”，是指风险的发生超出了投保人的控制范围，且与投保人的任何行为无关。如果由于投保人的故意行为而造成的损失也能获得赔偿，将会引起道德风险因素的大量增加，违背了保险的初衷。2023/2/4第一讲风险管理77五、可保风险3、大量同质独立风险标的物均有遭受损失可能性同质风险的含义是风险单位在种类、性能、品质、价值等方面大体相近损失一方面可积累足够的保险基金，使风险单位能获得十足的保障另一方面根据“大数法则”，可使风险发生次数及损失值在预期值周围能有一个较小的波动范围。

2023/2/4第一讲风险管理78四、可保风险4、非巨灾损失5、保险费具有经济上的可行性（有效需求）。6、风险应当具有现实的可测性2023/2/4第一讲风险管理79可保风险与不可保风险绝大多数个人风险、财产风险和意外风险、责任风险均具有可保性大多数市场风险、金融风险、政治风险一般不能承保：原因具有投资性很可能造成灾难性的损失损失概率无法准确统计2023/2/4第一讲风险管理80五、保险的要素与特征（一）保险含义《中华人民共和国保险法》第二条：本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。2023/2/4第一讲风险管理81美国风险与保险学会定义保险是通过将风险转移给保险人而对偶然损失进行共同分担。“保险是集合具有同类危险的单位和个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。”(魏华林《保险学》)2023/2/4第一讲风险管理82辞海对保险的定义保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿因自然灾害或意外伤害造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残给予补偿的一种方法。2023/2/4第一讲风险管理83从不同的角度看保险：1、从经济角度看，保险是分摊意外损失、提供经济保障的一种财务安排。以确定的成本保障不确定的损失2、从法律角度看，保险是一种合同行为3、从风险管理角度看，保险是风险管理的一种方法，或风险转移的一种机制。2023/2/4第一讲风险管理84五、保险的要素与特征（二）保险要素保险要素是指进行保险活动所应具备的基本条件，现代商业保险的要素包含以下五个方面：1、可保风险的存在。这是保险活动的基本的前提条件2023/2/4第一讲风险管理85五、保险的要素与特征2、大量同质风险的集中与分散投保人投保和保险人承保的过程是一种风险集中的过程（向保险人集中）；保险人的补偿是把所有投保人交付的保险费只补偿给实际遭受损失的被保险人，实现多数人分担少数人的损失，这是风险的分散过程。2023/2/4第一讲风险管理86五、保险的要素与特征3、保险费率的厘定商业保险活动本身是一种商业活动，本身是一种特殊的商品交换行为：商业交换：一方支付代价，另一方约定承担责任。把风险损失“商品化”特殊的交换：并非一手交钱，一手交货，而是一种“期权”市场。2023/2/4第一讲风险管理87五、保险的要素与特征4、保险基金的建立保险的分摊损失和补偿功能是建立在一定规模的保险基金基础之上。保险基金是由保险人筹集、建立起来的专项货币基金，用于补偿和给付因自然灾害、意外事故等所致的经济损失。2023/2/4第一讲风险管理88五、保险的要素与特征保险基金具有来源的分散性和广泛性；总体上的返还性；筹集中的科学性；使用上的专用性；赔付责任的长期性（人身保险）；运用上的增值性；监管上的严格性等一系列特点。2023/2/4第一讲风险管理89五、保险的要素与特征5、保险合同的订立保险关系作为一种经济关系、交换关系，需要有关的法律关系对其进行保护和约束，这种法律形式便是保险合同。2023/2/4第一讲风险管理90五、保险的要素与特征（三）保险特征保险的特征是保险活动与其它经济活动相比较所表现的基本特点。现代商业保险活动的基本特征主要有：2023/2/4第一讲风险管理91五、保险的要素与特征1、损失分摊（互助性）；保险是市场化的互助机制2、偶然损失的赔付3、风险转移4、补偿：让受害人恢复到受灾前的水平2023/2/4第一讲风险管理92经济性互助性法律性科学性2023/2/4第一讲风险管理93六、保险的功能和作用

（一）保险的基本功能1、补偿损失功能保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失，保险所具有的这种补偿能力就是保险的补偿损失功能2023/2/4第一讲风险管理94六、保险的功能和作用

2、分散危险功能为了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人，这就是保险的分散危险功能。2023/2/4第一讲风险管理95

（二）保险的派生功能1、积蓄基金功能保险分散危险包含了二层意思：

（1）空