保险学中国社会养老保险改革的基本情况

组员：郑安冉、朱炫弛、朱冠群、杨正森、张怀天中国社会养老保险改革的基本情况什么是养老保险？养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。世界各国实行养老保险制度

三种模式传统型养老保险制度国家统筹保险制度

(1)福利国家所在地普遍采取的，福利型养老保险

(2)苏联所在地创设的另一种国家统筹型强制储蓄型(1)新加坡模式—公积金模式(2)智利模式我国养老保险的组成基本养老保险企业补充养老保险个人储蓄性养老保险基本养老保险

基本养老保险是按国家统一的法规政策强制建立和实施的社会保险制度。企业和职工依法缴纳养老保险费，在职工达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位并办理退休手续后，社会保险经办机构向退休职工支付基本养老保险金（也称“退休金”）。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基本养老金主要目的在于保障广大退休人员的晚年基本生活。企业补充养老保险企业补充养老保险是指由企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策执行。企业补充养老保险与基本养老保险既有区别又有联系。其区别主要体现在两种养老保险的层次和功能上的不同，其联系主要体现在两种养老保险的政策和水平相互联系、密不可分。企业补充养老保险由劳动保障部门管理，单位实行补充养老保险，应选择经劳动保障行政部门认定的机构经办。企业补充养老保险的资金筹集方式有现收现付制、部分积累制和完全积累制三种。企业补充养老保险费可由企业完全承担，或由企业和员工双方共同承担，承担比例由劳资双方协议确定。企业内部一般都设有由劳资双方组成的董事会，负责企业补充养老保险事宜。个人储蓄性养老保险职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。由社会保险机构经办的职工个人储蓄性养老保险，由社会保险主管部门制定具体办法，职工个人根据自己的工资收入情况，按规定缴纳个人储蓄性养老保险费，记入当地社会保险机构在有关银行开设的养老保险个人账户，并应按不低于或高于同期城乡居民储蓄存款利率计息，以提倡和鼓励职工个人参加储蓄性养老保险，所得利息记入个人账户，本息一并归职工个人所有。职工达到法定退休年龄经批准退休后，凭个人账户将储蓄性养老保险金一次总付或分次支付给本人。职工跨地区流动，个人账户的储蓄性养老保险金应随之转移。职工未到退休年龄而死亡，记入个人账户的储蓄性养老保险金应由其指定人或法定继承人继承。引出中国社会养老保险的现状及所存在问题改革10大事件小组的看法中国社会养老保险一则新闻

改革状况

建议目前存在的问题中国社会养老保险存在的问题新闻一则

1995年，浙江省台州市椒江区斜坡村村民黄大伯的月工资只有70块钱，这一年，他花了200块钱给老伴和儿子都入了农村社会养老保险。17年过去了，黄老伯每个月只能拿到两块钱的养老金。这件事情经媒体报道之后，立即被网友冠以“最牛养老保险”之称

一个月的养老金竟然只有２元钱！笔者初次听到时简直都是自己听错了，随后到网络上查到了这则报道的详细内容，方才相信。而更令人吃惊的是，在记者的步步追问下，当地工作人员仍然振振有词地解释了黄大伯的养老金为什么会在17年里从14元“缩水”成2元。

思考这一则新闻，表面看来是新旧两种农保制度衔接在椒江区面临的现实困境，但将其置于加强与创新社会管理和社会老龄化现象的大背景下，则透露出了更深层次的问题。

首先，对养老保险的忽视，是对劳动者尊严的伤害，其影响恶劣。

养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险中最重要的险种之一。当劳动者因年龄的增加而逐步丧失劳动能力是时，养老保险是他们赖以生存的重要来源。因此。养老保险既是对弱势群体的保障，也是对曾经为国家和社会做出贡献的劳动者的尊重和回馈。

对养老保险工作的不重视，特别是对弱势群体养老保险的忽视，会产生极不好的社会效应。目前，我们的国家正在步入老龄化社会，众多奋斗在工作第一线的劳动者，未来都将有离开岗位、领养老保险生活的一天。需知今天对一位老农民诉求的冷漠，将会让无数人对未来感到失望和忧愁。

其次，这一新闻还反映出，以农村养老保险工作为代表的社会管理与服务工作，还有待做细、做深。

农村养老保险和农村医疗保险都是覆盖面广、影响深远的社会保障工作，一直以来，备受党和国家的关注，也是广大群众普遍关心的热点。此前，人们关注的都是“新农保”“新农合”覆盖面的扩大和保险标准的提升。但是，无论是新农保还是新农合，都和任何一种社会保障工作一样，不仅要做大、做强，还需要做细、做深。

问题目前存在问题覆盖水平不高资金缺口大社会保险法不健全城市、农村差距大通货膨胀严重人口老龄化加重负担南京锁金村卖红薯老人覆盖范围小社会养老保险制度是工业社会的产物，同时又是伴随着科技进步、经济繁荣和人口老龄化发展而逐步扩展和完善的。西方发达国家的人口老龄化都是在经济繁荣时期出现的，他们进入老年型社会时的人均国民总产值大都在5000美元以上，从而社会养老保险制度的建立有一个比较长的发展完善阶段和充实的基金准备。

而我国人口老龄化的特点是来势猛、速度快，超前于经济发展。1999年进入老年型社会时人均国内生产总值不足1000美元，在经济尚不发达和社会养老保险基金没有历史积累的情况下，无力应对人口老龄化迅速发展对社会养老保险事业的严峻挑战。

资金缺口大第十一届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议通过《社会保险法》，其中规定相关规定包括：1.国家多渠道筹集社会保险资金。县级以上人民政府应当对社会保险事业给予必要的经费支持。基本养老保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。2.基本养老保险基金出现支付不足时，政府给予补贴。3.城镇居民基本医疗保险实行个人缴费和政府补贴相结合。4.享受最低生活保障的人、丧失劳动能力的残疾人、低收入家庭六十周岁以上的老年人和未成年人等所需个人缴费部分，由政府给予补贴。但就是这样还是有些不足必须依法明确政府分担社会保险缴费的比例责任。另外，政府还应当积极关注非正规就业群体的社会保险问题。非正规就业是我国近年来出现的一种新的重要就业形式，我国非正规就业人员主要由进城务工的农村居民、城市国有企业和集体企业的下岗失业人员构成。非正规就业人员在社会保险方面面临的一个棘手问题是，养老保险新政策实施后，参保人员缴费负担加重，断保的风险可能加大。按照国务院[2005]38号文件《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》统一参保缴费政策后，多数地区除费率有所提高外，缴费基数也大幅上升，加大了参保人员负担。如何解决大量非正规就业人员在制度转换过程中的社会保险问题，是政府面临的又一现实问题。社会保险法不健全城市、农村差距大通货膨胀严重抛开通胀25年至少需30万对于以当前生活水准做参照的方式，刘禹（浦发银行总行财富专家顾问）表示认同：假设每位老人月支出1000元，按55岁退休活到80岁为例，需要准备25年的养老金，大致成本为1.2万元×25年=30万元。但这并未考虑通胀因素，如果按年通胀率5%来计算，就意味着如果第一年的成本是1.2万元，第二年就会是1.2万元×1.05=1.26万元，每年递增。实际上，25年的养老成本要远远高于30万元。考虑通胀90万只够“吃饭”那么，如果考虑通胀因素具体会怎样？张勇（人寿保险吉林分公司首席理财规划师）提供了一种粗略计算方式：按现在一顿饭10元标准，每人每天的基本生活成本是30元，每月就是900元。按4.4%的年均通胀率计算的话，20年后，一顿饭的成本要增加到34元左右，每人每天的基本生活成本就达到100元左右，一年3.6万元，25年要90万元。“这90万只是吃饭钱，还未考虑穿衣等其他生活需要，实际成本要远远高于90万元。”张勇称。再考虑到医药费等……你认为20年后需要多少钱养老？人口老龄化加重负担（一）人口老龄化导致养老负担加重。人口老龄化不仅是老年人占总人口的比例不断提高的过程,而且也是养老金领取者与缴纳养老保险费的在职职工的比例不断提高的过程,从而对养老保险基金的平衡产生直接的影响。（二）人口老龄化导致离退休费用不断攀升。改革开放以来,由于人口老龄化的影响,一方面,每个离退休人员对应的在职职工人数呈逐年下降趋势。另一方面,离退休退职总费用逐年上升。全国离退休退职费用总额逐年攀升的主要原因在于:一是离退休退职人数(主要是退休人数)迅速增加。二是每人每年离退休退职费用也逐年攀升。（三）人口老龄化会使社会养老保险基金筹集模式发生转换。

世界银行的一项研究报告预测,如不改变现收现付模式,中国的养老金支出与工资总额的比例到2030年时,将上升到48%，远远超过国际公认为20-25%的警戒线,届时将出现养老金支付危机,因为这种代际转移负担的基金筹集模式,把退休一代人的养老金负担压在了下一代职工的身上,必将影响下一代人的生产积极性,极大地制约经济发展,也严重地影响社会稳定。人口老龄化对全面建设小康社会的主要不利影响有三：一是从2010年起劳动年龄人口比重下降，劳动资源减少；二是老年赡养比上升，劳动力成本加大；三是养老保险支出加大，养老保险基金积累入不敷出。如果说前两项直接对经济发展产生不利影响，而对养老保险事业发展只是间接制约的话，那么养老保险基金缺口巨大则是老龄化直接危及社会养老制度可持续发展的决定性冲击。

人口老龄化加重负担改革10大事件

1.《社会保险法》于2011年7月1日正式实施。由第十一届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议通过《社会保险法》于2011年7月1日正式实施。这是我国社会保障制度建设走向法制化的标志。

2.城镇居民社会养老保险试点工作于7月1日正式启动。中央政府决定在全国60%的地区启动城镇居民社会养老保险试点工作，标志着全民养老保险制度建设正在变成现实。

3.国家确定新的农村扶贫标准为农民人均纯收入2300元。此次调整后的贫困线较之前的涨幅达到92%，而2300元也意味着，以目前的汇率计算，中国的贫困线基本上达到了日均1美元，正在靠拢并接近国际标准的绝对贫困线。更多的穷人被纳入扶贫范围，会有更多的穷人分享中国经济发展的蛋糕，表明中央自加压力，致力于共同富裕的坚定决心。

4.国务院办公厅印发《社会养老服务体系建设规划（2011-2015年）》。提出到2015年，基本形成制度完善、组织健全、规模适度、运营良好、服务优良、监管到位、可持续发展的社会养老服务体系。每千名老年人拥有养老床位数达到30张。居家养老和社区养老服务网络基本健全。

5.《中国社会保障改革与发展战略》1－4卷出版并发布。2011年2月28日，郑功成教授主持完成的重大成果——《中国社会保障改革与发展战略》（1—4卷）出版并发布。这一理论成果集全国学界之力完成，被誉为中国社保体系建设与长远发展的全景式战略蓝图，具有重大的理论价值与实践指导意义。

6.国务院《关于修改<工伤保险条例>的决定》从2011年1月1日开始施行。修改后的工伤保险条例凸显了进一步保障工伤职工权益和提高工伤待遇的特点。

7.城乡最低生活保障标准动态联动机制正式建立。2011年3月、5月，国家发改委、民政部、财政部等部委先后发出《关于建立社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制的通知》、《关于进一步规范城乡居民最低生活保障标准制定和调整工作的指导意见》，标志着我国城乡低保标准动态调整机制正式建立。

8.国务院、中央军委颁发修改后的《军人抚恤优待条例》，并于2011年8月1日正式实施。修改后的条例进一步明确了烈士、因公牺牲、残疾等军人及其家属的抚恤标准和抚恤优待条件。

9.民政部发布《中国慈善事业发展指导纲要（2011—2015年）》，为指导和促进“十二五”时期我国慈善事业的健康发展提供了基本依据。

10.人社部制定并实施《在中国境内就业的外国人参加社会保险暂行办法》。按该办法，凡依法获得《外国人就业证》、《外国专家证》、《外国常驻记者证》等就业证件和外国人居留证件，以及持有《外国人永久居留证》，在中国境内合法就业的非中国籍人员，都要依法参加养老、医疗等社会保险。

建议

1.扩大基金来源的渠道，建立多层次的养老保险体系。提高养老金保值增值的能力，实行国有资产变现，发行社保长期债券，进入资本市场等措施，把社保基金做大。放松对养老金投资于股票的管制，增加投资的比例。在保障基金安全性的同时，为了获得更多的收益，要在经过严密的精算之后将资金投资于风险相对比较大的投资工具，以期获得更高的基金收益。

2.阶段性提高退休年龄尤其是妇女的退休年龄。降低老年抚养比例，减轻养老金发放的沉重压力。提高退休年龄还可以在减少退休人口的同时相应地增加在职人口的数量，从而可以降低赡养比率。有研究表明，中国目前的退休年龄如果各提高5岁的话，当前退休人口会减少1000万，在支付水平不变的前提下，养老金的支出可以减少1／3。

3.积极发展企业年金计划即补充养老