国际商法课件2

第二章国际(guójì)商法的主体本章(běnzhānɡ)要点：介绍国际商事交易活动的主体，包括国家、独资企业、合伙企业与公司学习要求：1、了解国家的司法豁免权；精品资料2、掌握(zhǎngwò)独资、合伙及公司的法律特征。参考书目：1、（美）R.H.佛罗森，M.W.戈登，J.A.斯帕诺格著，国际商事交易，人民大学出版社2001年版。精品资料2、滕威著：合伙法理论(lǐlùn)研究，人民法院出版社2013年版。3、赵旭东主编：新公司法讲义，人民法院出版社2005年版。

精品资料

第一节国家(guójiā)国家是指以国家名义参加国际商事流转活动和管理本辖区(xiáqū)内国际商事活动的国家代表和政府机关。一、司法豁免权（immunityfromjurisdiction）即在国际商事活动中国家的行为和财产不受另一国家法院的管辖。精品资料（一）内容1、管辖豁免，即未经一国同意，不得在他国法院对其起诉或以其财产作为诉讼标的(biāode)。案例1、湖广铁路债权案案例2、两航公司飞机案2、诉讼程序豁免，即使一国同意精品资料在他国作为被告或作为原告提起诉讼，其仍享有诉讼程序(chéngxù)上的豁免。例如，未经该国同意，不得对其财产采取诉讼保全措施。3、强制执行豁免，即一国在外国法院参加诉讼，无论充当原告或自愿做被告，未得到其同意，不能精品资料根据外国法院的判决对它及其财产实施强制执行。（二）理论根据1、平等者间无管辖权原则2、所有物从属于(shǔyú)物主的原则精品资料（三）两种学说1、绝对豁免权学说：所有(suǒyǒu)行为√2、相对豁免权学说：非商业交易行为√商业交易行为×划分标准：交易性质或交易目的精品资料（四）我国态度(tàidu)绝对豁免权：1、相对豁免权的标准不科学；2、放弃≠剥夺；3、国有企业是独立的法人；4、国内法院不是唯一的途径

精品资料相对豁免权：1、适应世界法律环境2、市场经济的需要3、建设(jiànshè)法制社会的需要精品资料案例3、仰融案（2003年）案例4、莫里斯案（2005年）美国1976年的《外国主权(zhǔquán)豁免法》：国家的商业行为，不享有国家豁免权。美国法院对下列商业行为有管辖权：精品资料（1）外国(wàiguó)政府在美国而为的商业行为；（2）在美国发生的与该外国(wàiguó)国家在美国之外的商业行为有关的行为；精品资料（3）在美国之外发生的外国商业行为与发生在美国领土之外的行为有关(yǒuguān)的，并且该行为对美国产生直接影响的。

精品资料二、外交保护权（diplomaticprotection）即本国国民(guómín)在国外遭到损害，依该外国国内法程序得不到救济时，本国可通过外交手段向该外国要求适当救济。须具备下述条件：精品资料（一）本国侨民在他国的合法权利遭到了该国的非法侵害(qīnhài)（二）受害人持续具有保护国的国籍——国籍持续原则（doctrineofcontinuingnationality）1、受害人具有保护国的国籍精品资料案例5、巴塞罗那公司(ɡōnɡsī)案(1)自然人国籍的确定国籍国双重国籍1）平等国籍原则：国籍国不能互相行使。但2002年通过的《草案》规定，除非其中一国在受害人受害时和正式提出求偿之日都是主要国籍国。精品资料2）有效国籍优先原则案例6、诺特鲍姆案《草案(cǎoàn)》允许国籍国共同行使。无国籍：《草案(cǎoàn)》规定，一国可为无国籍人行使外交保护，但该人在受到损害之时和正式提出求偿之日在该国须有合法的惯常居所。精品资料（2）法人国籍的确定成立地标准住所地标准主要利益(lìyì)地标准复合标准精品资料2、受害人持续具有保护国的国籍即请求外交(wàijiāo)保护的当事人必须在受到损害时以及提出求偿之日属于被请求国的国民。但是《草案》也规定了例外，即如果在受到损害时不是被请求国国民，精品资料也可以向求偿时的国籍国提出外交保护，但前提是，原国籍国已经丧失并正当获得被请求国的国籍。（三）用尽当地救济（exhaustionoflocalremedies）1、充分使用行政救济司法救济地方(dìfāng)救济中央救济精品资料2、正确使用案例7：阿姆巴提耶洛斯案卡尔沃主义（CalvoDotrine)：（1）不能滥用外交或武力干涉别国(biéɡuó)内政；（2）只能寻求东道国的救济；（3）国民待遇。精品资料第二节商事组织(zǔzhī)一、商事组织指在商事活动中，能够(nénggòu)以自己名义从事营利性活动，并具有一定规模的经济组织。精品资料商事组织必须具备以下法律要件：（1）有自己的商号；（2）有固定的场所；（3）拥有自主支配的财产；（4）以营利为目的；（5）具有一定的组织形式(xíngshì)；（6）设立手续符合法律规定。精品资料

二、选择商事组织形式应注意的因素（一）投资者承担债务责任的形式（二）投资者的纳税负担（三）商事活动的性质是否适合(shìhé)此类企业形式投资者的数目及其相互关系精品资料（四）其内部运作的有效性及从事业务活动的费用（五）在成立企业前筹措资金及其他经济资源的可能程度(chéngdù)（六）企业未来发展是否方便融资精品资料三、个人独资企业（IndividualProprietorship）指由一名出资(chūzī)者单独出资(chūzī)经营，并由其承担全部盈亏，实行无限责任的企业。（一）它是一个自然人企业，不具有法人资格（承担无限责任）精品资料（二）企业的所有权与管理权合二为一（三）资金来源有限，资本数额(shùé)较少（四）税赋较轻精品资料四、合伙企业(qǐyè)（Partnership）（一）合伙企业(qǐyè)的概念指依法设立的，由各合伙人订立合伙协议，共同出资经营、共享利润及共担风险，并对合伙企业(qǐyè)债务承担无限连带责任的营利性组织。精品资料Partnershipisprofit-makingorganization,andallthepartnersinwhichconcludeapartnershipagreement,makejointcapitalcontributions,conductbusinessjointlyshareincomesandrisksandbearunli-mitedjointandseveralliabilitiesfordebtsofthepartnershipenterprise.精品资料1、合伙人共有(ɡònɡyǒu)的营利组织案例8：原告曾与他人订立了一份购买某车行制造的汽车的书面合同。但原告付清车款后，该人未交货即不见了踪影。原告认为被告与该人是合伙人，遂要求被告赔偿。精品资料原告为此举证证明，被告曾向该车行无息投入8.5万美元，并以为车行购买汽车元件和其他设备的方式(fāngshì)参与了经营，原告到车行如遇与其订合同的那个人不在时，便常与被告打交道。此外，被告还从汽车销售中取得利润。精品资料被告则辩称，其所投入的8.5万美元属“贷款”，取得汽车销售款是贷款的偿还和购买部件等劳务的报酬。案例9：原告与被告签订了一份合伙经营(jīngyíng)水果的合同。合同规定：双方联合购买水果制成果脯出售，精品资料原告投资100万，购买水果；制作(zhìzuò)及销售果脯由被告负责，一年后由被告一次付原告100万及利润20万。合同签定一个月后，原告即投入100万。被告因购不到水果，便将原告投资的100万挪作他用。原告得知，遂诉至法院，要求被精品资料告履行合伙合同，返还(fǎnhái)100万投资并付利润20万。2、合伙企业基于合伙人之间订立的合伙合同而成立(contractualrela-tionship)精品资料3、合伙企业是“人的组合”4、合伙人享有(xiǎngyǒu)平等参与管理合伙事务的权利(sharingmanagementofabusiness)5、合伙人对企业债务负无限连带责任精品资料6、合伙企业一般不是法人，原则上不能以合伙企业的名义拥有财产，享受权利和承担义务。（二）合伙的内部关系指合伙成员(chéngyuán)之间的权利与义务的关系。精品资料1、合伙人的权利（1）分享利润的权利（2）参与经营管理的权利（3）获得补偿(bǔcháng)的权利（4）监督和检查帐目的权利精品资料案例10、原告与被告签订了合伙经营服装干洗店的协议。协议规定：原告负责全部设备和技术投资，被告负责经营管理，盈利由二人对半分成。此后，原告出资送被告去某市学习(xuéxí)服装干洗技术，并购买了所需的一切设备。但在干洗店开业经营后，原告精品资料发现被告未按协议约定建立正规帐目，不及时结帐分成，便要求自己到店开票(kāipiào)收活。被告不同意，以干洗店系自己劳动经营，钱只是向原告借的为由，拒绝分成和赔偿损失。精品资料2、合伙人的义务（1）缴纳(jiǎonà)出资义务（contributions）（2）忠实义务（dutyofloyalty）1）Dutytomakedisclosure：partnersareboundtorendertrueaccountsandfullinformationofallthingsaffectingthepartnershiptoanypartner.精品资料2）

Dutytoaccountforbenefitsderivedfromdealingswithpartner-ship:

Thatprohibitsapartnerfromhavingdealingswiththepartnershipwithoutdisclosingthenatureofthosedealingstotheotherpartners.

精品资料3）Dutytoaccountforuseofpart-nership

assets:

Thatprohibitsapartnerfromderivingabenefitfromthepartnershipname,propertyorbusinessconnec-tionwithouttheconsentoftheotherpartners.精品资料

4）Dutynottocompetewithpart-nership:If

apartnerwithouttheconsentoftheotherpartnerscarriesonanybusi-nessofthesamenatureasandcom-petingwiththatofthefirmhemustaccountforandpayovertothefirm精品资料allprofitsmadebyhiminthatbusi-ness.（3）谨慎和注意(zhùyì)义务（dutyofcare）（4）不得随意转让出资的义务精品资料（三）合伙的外部关系指合伙企业(qǐyè)与第三人的关系。合伙人间的相互代理规则决定了合伙企业(qǐyè)同第三人的关系有以下特点：精品资料

1、Everypartnerisanagentofthefirmandhisotherpartnersforthepurposeofthebusinessofthepartner-ship,andtheactsofeverypartnerwhodoesanyactforcarryingonintheusualwaybusinessofthekindcarriedonbythefirmofwhichheis精品资料amemberbindthefirmandhispartners,unlessthepartnersoactinghasinfactnoauthoritytoactforthefirmintheparti-cularmatterandthepersonwithwhomheisdealingeitherknowsthathehasnoauthorityordoesnotknoworbelievehimtobeapartner.精品资料Case11Facts

MrandMrsLambandMrandMrsNewellconductedapartnershipunderthenameMoruyaFurnitureandBedd-ing.ThebusinesswasoperatedfromleasedpremiseswhichwereownedbyYoung.Thepartnershiphadoperatedfromthesamepremisessince精品资料1989.MrsNewelldidmostoftheleasenegotiations.ShealwayspaidtherenttoYoung’sagent.In1995MrsNewellnegotiatedanewthree-yearleasewithanoptionforafurtherlease.In1998MrsNewellsentalettertoYoung’sagentstatingthatthepartnershipintendedtoexercisethe精品资料option.Shehadnoactualauthorityfromtheotherpartnerstodothis.ThepartnersarguedthatthepartnershipwasnotboundbyMrsNewell’sletter.DecisionWhetheronepartner’sactcanbesaidtobedoneintheusualcourseofcarryingonaparticular精品资料businessdependsonthenatureofthebusiness,thedurationofthepartner-shipandthepracticesnormallyadopt-edbypersonsengagedincarryingonbusinessesofthattype.Leasingpre-miseswasanecessaryactforcarryingonthepartnershipbusiness.Thepre-miseshadbeenusedbythebusiness精品资料since1989.MrsNewellhadnegoti-atedthelease.MrsNewellwasthecontactbetweenthepartnershipandYoung’sagent.Theletterin1989pur-portedtospeakforthepartnership.Inallthecircumstance,therefore,MrsNewell’sactinsendingthelettertakinguptheoptionwasanact精品资料‘relatingtothebusinessofthefirm,doneinthefirm’sname,revealinganintentiontobebound…’Thepartner-shipwasboundbyMrsNewell’sact.Case12FactsJenkins,apartnerinabusi-ness,borrowedmoneyinthepartner-精品资料shipnameandsupposedlyonbehalfofthepartnershipatanexorbitantrateofinterest(60%).Infact,theborrow-ingswereforJenkinshimself.HispartnerwasunawareofJenkins’activities.Jenkinsdefaultedinpay-mentandthelendersuedthepartner-ship.Jenkins’partnerdeniedthatthe精品资料debtwasapartnershipdebt.DecisionThecourtheldthatborrow-ingmoneyfellwithinthenormalscopeofconductingapartnershipofthekindinquestion.However,borrowingatexorbitantrateswasnotwithintheusualwayand,therefore,

theotherpartnerswerenotbound.精品资料2、合伙人间如对某一合伙人的权利有所限制，不得用以对抗(duìkàng)不知情的第三人。3、partnersarejointlyandseverallyliableforwrongfulactsoromissionscommittedbyapartnerintheordinarycourseofthebusinessofthefirm.精品资料4、Apartnerwhohasretiredremainsliableforpartnershipdebtsincurredwhenthepartnerwasamemberofthefirm.Anincomingpartnerbecomeliableforthefirmincurredpriortobecom-ingapartner(accordingtoChineselaw,andthecivillawsystem).精品资料企业成立后，为扩大经营，同年6月向银行贷款人民币30万元，期限为1年。同年8月甲提出(tíchū)退伙，鉴于当时企业赢利，乙、丙表示同意。甲遂于当月办理了退伙手续。同年9月，丁入伙。但后因企业经营恶化，出精品资料现严重亏损，2006年5月，乙、丙、丁决定解散合伙企业(qǐyè)，并将合伙企业(qǐyè)财产予以分配，但未对银行贷款进行清偿。2006年6月，银行贷款到期后，银行要求合伙企业(qǐyè)清偿，发现该合伙企业(qǐyè)已解散，遂向甲要求偿还全精品资料部贷款。甲称自己已经退伙，不应负责清偿。银行即要求乙偿还全部贷款，乙表示只按照合伙合同约定的比例清偿相应数额(shùé)。银行又要求丙偿还全部贷款，丙表示自己以劳务出资，不应负责偿还。银行再向丁要求偿还全部贷款，丁表示该贷款是自己入伙精品资料前发生的，不负责清偿。法律问题：（1）甲、乙、丙、丁各自的主张能否成立(chénglì)？（2）合伙企业所欠银行贷款应如何清偿？精品资料2、PlummerandThomasenteredintoanarrangementwhichPlummerclaimedamountedtoapartnership.Thejointenterpriseinvolvedopeningupawork-shopforthemanufactureandsaleofceramicsandothercraftitems.Plummerwasaceramicist.Thomaswasafarmerwhowantedtosetupabusinesswhich精品资料wouldinvolvehisfouradultchildren.Accordingtothearrangement,profitweretobeshared50/50.OtherwiseThomasarrangedtheleaseinhisnameandpaidthebond,registeredthebusinessnameinhisname,openedthebankaccountsinhisownname,paid精品资料allthedebts,decidedwhowouldbehiredandfired,anddecidedwhotheaccountantwouldbeandwhatformthefinancialrecordswouldtake.Plummerbroughtanumberofspecial-tyitemstotheworkshop.However,whentherelationshipbrokedownsheclaimedthesebackandThomasagreed.精品资料习题：1、2005年1月，甲、乙、丙共同设立(shèlì)了一家合伙企业，合伙合同约定：甲以人民币30万元、乙以房屋作价人民币40万元、丙以劳务作价人民币20万元出资；各合伙人平均分配利润、平均承担亏损。精品资料Plummerarguedthattherewasapart-nership.Thomasdeniedthis.3、Thepartnershipwasdescribedasafirmofimporters.Goodswerepur-chasedinParisbyonepartner,trans-portedtoAustraliaandsoldinMelbournebyanotherpartner.Contra-rytoagreement,theMelbournepart-精品资料nerboughtstockinMelbournebutwasunabletopayforit.TheParisianpartnervisitedMelbourneforthepur-poseofwindingupthepartnership.Heexaminedallthetransactions,tookpossessionofthestockboughtbytheMelbournepartnerandarrangedforits精品资料sale.Hepaidsomeofthedebtsincurr-edbytheMelbournepartner.Others,however,herefusedtopay,arguingthathehadnoabilitytodoso.Theunpaidcreditorsarguedthathewasliable.4、Holland,WhittingtonandHaroldHollandconductedasolicitor’soffice精品资料aspartners.Haroldadvisedaclientofthepartnership(Polkinghorne)tosellgovernmentbondsandinvestinacompanyrunbyanacquaintanceofHarold’s.Thecompanyhadnoassetsandthewholeschemewasdesignedtodefraudtheclient.Theothertwopart-nerswerenotawareofHarold’sacti-精品资料vities.Polkinghornesuedthepartners.ThepartnersarguedthattheywerenotresponsiblefortheactionsofHaroldbecausehisactivitieswerenotwithinthescopeofthekindofbusi-nesscarriedonbythepartnership.Theargumentwasbasedonthefactthat精品资料Haroldgaveinvestmentadviceratherthanlegaladvice.精品资料五、公司（一）公司的概念公司是指依法定程序设立的，以营利为目的的社团(shètuán)法人。1、公司的法人性2、股东责任的有限性精品资料3、股东的股权与管理权相分离4、公司的永续性（二）Piercingthecorporateveil指为阻止公司独立(dúlì)人格的滥用，就具体法律关系中的特定事实，否认公司与其背后的股东各自独立(dúlì)的精品资料人格(réngé)和股东的有限责任，责令公司的股东对公司债权人或公共利益直接负责的一种法律制度。Acorporationisalegalentityseparatefromitsshareholders.Corporationlawerectsanimaginarywallbetweenacorporationanditsshareholdersthat精品资料protectsshareholdersfromliabilityforacorporation’sactions.Onceshare-holdershavemadetheirpromisedca-pitalcontributionstothecorporation,theyhavenofurtherfinancialliability.Thismeansthatcontractsofacorpo-rationarenotcontractsofitsshare-精品资料holders,anddebtsofacorporationarenotdebtsofitsshareholders.Case13Salomonwasabootmanufacturerwhooriginallyoperatedthebusinessasasoletrader.Heconvertedthebusinessintoacompany,asseveralof精品资料hissonsworkedinthebusinessandhewishedtogiveeachashare.ThesubscriberstothememorandumwereSalomon,hiswifeandfivechild-ren.Theyeachtookuponeshare.However,evidencewasraisedtoshowthatthewifeandfivechildrenheld精品资料theirsharesasnomineesforSalomonwiththeresultthatSalomonandCoLtdwasinrealitya‘onemancom-pany.Hewasalsoappointedthemanagingdirectorofthecompanyandtwoofhissonswereappointedasdirectors.精品资料Salomonsoldhisbusinesstothecompanyandreceivedmoresharesandsecuritiesintheformofdeben-turesandsecuredloansfromthecom-panyinpayment.Thecompanythenexperiencedfinancialdifficultiesandeventuallywentintoliquidation.精品资料ThecreditorsofthecompanysuedSalomonforthecompany’sdebts.TheyarguedthatSalmonshouldbeliableforthecompany’sdebtsastheCompanywasjustanalias（化名(huàmíng)）forSalomonhimself.Salmon,ontheotherhand,arguedthatwas精品资料notthecompanyandthereforecouldnotbemadeliableforitsdebts.DecisionThecourtheldthatthecom-panywasaseparateentityfromitsshareholders.Ithadconductedbusi-nessinitsownrightandwasnotjustanaliasofSalomon.Therefore,salmon精品资料wasnotliabletoindemnify（赔偿(péicháng)）thecompany.Salmon’scaseestablishedtheprin-ciplethatcontrolandmanagementofacompanyremaindistinctfromitsownership.Thecourtsdonotlookbe-hindthecorporatestructuretoseewho精品资料reallycontrolsit,andasaconsequen-ce,persons‘behind’thecompanydonotbecomepersonallyliableforthecompany’sdebts.Nonetheless,inordertopromotejusti-ceandtopreventinequity,courtswillsometimesignoretheseparatenessofa精品资料corporationanditsshareholdersbyPiercingthecorporateVeil.Thepri-maryconsequenceofpiercingthecor-porateveilisthatacorporation‘sshareholdersmaylosetheirlimitedliability.精品资料Tworequirementsmustexistforacourttopiercethecorporateveil:do-minationofacorporationbyitsshare-holders,anduseofthatdominationforanimproperpurpose.1、公司资本显著不足(bùzú)2、利用公司回避合同义务精品资料3、利用公司(ɡōnɡsī)规避法律义务4、公司(ɡōnɡsī)法人人格的形骸化精品资料（三）有限公司(yǒuxiànɡōnɡsī)与股份有限公司(yǒuxiànɡōnɡsī)的异同1、相同（1）法人（2）股东对公司承担有限责任,公司对公司债权人承担有限责任精品资料2、区别（1）有限公司为人合性与资合性公司；股份有限公司为资合性公司。（2）有限公司的资本不分为等额股份；股份有限公司的全部(quánbù)资本分为等额股份。（3）有限责任公司不对外发行股份，精品资料股份也不允许随便转让；股份有限公司可对外发行(fāháng)股份，股份也可自由转让。（4）有限公司股权与管理权合而为一；股份有限公司股权与管理权相分离。（5）有限公司不需公开财务；股份有限公司必须公开财务。精品资料（四）母公司（parentcompany）、子公司（subsidiary）和分公司（branch）1、母公司指在其子公司中拥有多数股权或通过合约、协议(xiéyì)等形式对子公司实际行使决定性控制权的公司。精品资料母公司一般是依照母国的法律规定设立的，其权利义务依照母国的法律和公司的章程确定，具有独立的法律人格(réngé)。2、子公司指受母公司控制，但在法律上是独立的法人组织。精品资料（1）子公司的优势(yōushì)1）在税收方面，当子公司的利润汇回母公司时，才在母公司所属国纳税。2）在所在国获得股权式投资的灵活性。3）母公司对子公司以其出资为限承担有限责任。精品资料（2）子公司的弊端1）设立手续相对分公司复杂，费用较高2）公开财务3）经营受到当地股东的制约(zhìyuē)4）行政费用较高精品资料3、分公司指总公司或母公司的一种分支机构或仅仅(jǐnjǐn)是母公司的一个附属机构，它本身在法律上和经济上没有独立性。（1）分公司的优势1）设立手续简便精品资料2）总公司能直接(zhíjiē)和全面地领导与控制分公司的经营。3）在税收方面，国外分公司的所得或亏损并入总公司的盈亏额一起计算应纳所得税额；汇出的利润不纳汇出税。精品资料澳大利亚(àodàlìyà)税法：分公司税率为51%,子公司为46%；子公司就汇出利润额的30%纳汇出税。子公司纳税：46%+30%×（1—46%）=62。2%精品资料（2）分公司的弊端1）总公司对分公司债务负无限连带责任2）