保险学讲义(第9章)

保险学（第9章1、2节）华师经管学院李庆峰第9章再保险再保险概述基本概念危险单位、自留额和分保额再保险与原保险的比较保险原则在再保险中的运用再保险的分类再保险的职能比例再保险非比例再保险再保险的概念再保险又名分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为通俗地说就是“保险的保险”我国《保险法》第28条：“保险人将其所承担的保险业务，以承保的形式，部分转移给其他保险人的，为再保险”再保险当事人：原保险人（originalinsurer）和再保险人(reinsurer)分出公司(cedingcompany)和分入公司(cededcompany)转分保(retrocession)或再再保险当事人：转分保分出人和转分保接受人比例再保险合同中的几个关键项目再保险费（分保费）和直接保险转嫁风险一样，再保险转嫁风险责任也要支付一定保费分保佣金（reinsurancecommission）或分保手续费由于分出公司在招揽业务过程中支出了一定的费用，分出公司需要向分入公司收取一部分费用加以补偿原保险人再保险人分保费分保佣金危险单位、自留额和分保额三者之间的关系：自留额和分保额划定了再保险双方的责任；自留额和分保额按危险单位确定危险单位——指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围几个例子危险单位的划分关键：估计一次危险事故可能造成的最大损失范围，并根据该最大损失范围确定一个危险单位。危险单位并不一定和保单分数相同举例：同一艘船上不同货主的货物危险单位的划分不是一成不变的，划分的恰当与否，直接关系到再保险双方当事人之间的经济利益，甚至影响被保险人的利益。一般规定，危险单位的划分由分出公司决定自留额和分保额的概念对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方按照合同按照一定的计算基础对其进行分配。分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额或自负责任额。经过分保由接受公司所承担的责任限额称为分保额或分保责任额。自留额和分保额以保险金额为计算基础的分保方式——比例再保险自留额和分保额以赔款为计算基础的分保方式——非比例再保险自留额和分保额的表示方法百分比绝对数自留额和分保额通常有一定的控制，超过控制线的部分应由分出公司自负或另行安排分保。自留额和分保额的计算基础我国立法对再保险的管理几个数字（P175）保险公司如何确定自留额？自身的财务状况承保业务的危险状况保险人经营管理水平再保险与原保险的比较——联系两者都是对危险损失的承担、分散和转嫁原保险实质上是在被保险人之间分散风险损失（代价是投保人缴纳保费）；再保险实质是在保险人之间进一步分散风险（代价是原保险人缴纳分保费）再保险与原保险的比较——区别主体不同原保险：保险人与投保人、被保险人再保险：双方均是保险人保险标的不同原保险——财产、利益、责任、信用或人的生命、身体再保险的保险标的——原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。合同性质不同原保险：财产保险属于经济补偿性质，人身保险属于经济给付性质所有的再保险遵循的都是补偿性原则再保险的两个重要特点再保险是保险人之间的一种业务经营活动法律地位可以互换再保险人与投保人和被保险人之间不发生任何业务关系再保险合同是独立合同。再保险与原保险是两个完全独立的保险行为，法律上没有任何继承关系除法定再保险外，是否再保险、分出多少业务，由元保险人自主决定图示：保险主体不同投保人被保险人再保险原保险再保险人原保险人再保险与共同保险共同保险是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险。各保险人在各自承保金额限度内对被保险人负赔偿责任。再保险与共同保险的相同之处：分散风险、扩大承保能力、稳定经营成果再保险与共同保险的区别共同保险是直接保险的特殊形式，风险的第一次分散再保险是风险的第二次分散为什么保险经营中采用再保险比共同保险要普遍？再保险的分类按责任限制分类：比例再保险成数再保险溢额再保险成数和溢额混合再保险非比例再保险超额赔款再保险超过赔付率再保险再保险的分类（续）按照安排方式分类：临时再保险原保险人根据业务需要，临时选择再保险人，经协商达成协议，逐笔成交的再保险形式合同再保险原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分保。对当事人双方都具有约束性预约再保险双方事先签订分保合同，原保险人对于合同规定范围内的业务可以自由选择是否分保及分出成分；而再保险人没有选择的自由，凡合同规定范围内的业务，只要原保险人决定分出，再保险人就必须接受，无选择的余地保险原则在再保险中的运用可保利益原则再保险合同的订立，须以原保险人对保险标的具有可保利益为前提诚信原则要求分保分出人对分保接受人说明原保险危险的每一个实质情况要求分出人说明自留额补偿原则以投保人向原保险人索赔为前提，再保险人根据合同规定对原保险人进行补偿再保险的补偿原则并不依赖于原保险合同是否具有补偿性质承保标的的存在原则再保险合同的标的——原保险人根据原保险合同承担的契约责任如果原保险合同中指明的财产不存在，保险责任没有生效，再保险就丧失了基础。再保险的职能对保险公司由于特定业务带来的巨大危险进行分散例如大型飞机的保险对特定区域内的危险进行有效分散例如某一地区的农作物对保险公司的累积责任风险进行分散例如保险公司的业务主要集中在少数几个险种（如汽车保险）对特定时点的风险进行分散例如单位时间内保险人承保的危险责任过多案例1990年10月2日，遭劫持的中国民航波音737客机在广州白云机场降落时与停机坪上的波音707和757客机碰撞，导致三驾民航客机全损。事发后，中国人民保险公司分别按全损和推定全损赔付给被保险人，并按航空险分保合同及时向分保接受人摊回了巨额赔款。英国劳合社飞机一切险首席分保接受人（申述人）和飞机战争、劫持险首席分保接受人（被诉方）之间在三驾飞机损害赔偿问题上无争议，双方按临时理赔条款的规定，各自按索赔金额的50％摊付赔款。但在最终了结此案时，两家对707和757客机损失赔偿的归属引起争议。比例再保险（proportionalreinsurance）以保险金额为基础确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式分出公司自留额和接受公司责任额表示为保额的一定比例，是再保险双方分配保费和分摊赔款的依据自留额/总保险金额分保额/总保险金额成数再保险(quotasharereinsurance)指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式强调“限额之内的固定比例”令A=min(限额，保险金额)(自留额/A)+(分保额/A)=1为什么要对再保险设置一个限额？X％的成数再保险合同的含义？举例：假设一个60％的成数再保险合同，规定每一危险单位的最高限额为100万元危险单位保险金额自留部分（40％）分出部分（60％）其他方式A5020300B10040600C150406050D2004060100举例：保费的分配和赔款的分摊危险单位总额（按2％的比例收取保险费）自留比例（40％）分出比例（60％）保险金额保费赔款自留额保费自负赔款分保额分保费摊回赔款A5015200.42300.63B10021400.80.4601.20.6C1503120超过了限额，其它方式处理D2004100超过了限额，其它方式处理保险金额超过了限额怎么办？成数再保险的特点和使用范围优点：合同双方的利益高度一致手续简化，节省人力和费用缺点：缺乏弹性，对分出公司不利不能均衡风险责任成数再保险的适用范围（八种情况）溢额再保险(surplusreinsurance)概念：对每一个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，超过部分为溢额，分给再保险人承担溢额再保险的自留额是一个确定的自留额，不随保险金额的大小而变动与成数再保险的比较溢额再保险的三要素：危险单位自留额线数什么是线数？为什么要规定线数？X线的溢额再保险合同的含义举例：溢额分保计算表（单位：万元）危险单位总额自留额：400分出额保险金额保费赔款自留比例保费自负赔款分保比例分保费摊回赔款A10010100％10000B400410100％410000C10001050040％420060％6300D20002060020％412080％16480多层溢额的问题多层溢额的概念多层溢额能起到什么作用？各保险人的保险责任均衡化，风险平均化在美国，分层溢额的安排一般是：第一溢额3线～5线第二溢额1线～2线第三溢额1线～2线每一层次溢额的“线数”确定问题如果原保险人的自留额较大，则需较少的“线数”就可；反之，如果自留额较小，就需要较多的“线数”。举例：下表表示一份溢额分保合同假设保险费率为保险金额的1％，自留额10万元，第一溢额20线，第二溢额80线，试计算各层次保险责任的分摊危险单位ABC共计总额保险金额51001000总保费0.0511011.05总赔款10.5100101.5自留额自留额5自留比例100％保费0.05赔款1第一溢额分保额0分保比例0分保费0分摊赔款0第二溢额分保额0分保比例0分保费0分摊赔款0危险单位ABC共计总额保险金额51001000总保费0.0511011.05总赔款10.5100101.5自留额自留额51010自留比例100％10％1%保费0.051赔款10.05第一溢额分保额090200分保比例090％20%分保费09分摊赔款00.45第二溢额分保额0790分保比例079%分保费0分摊赔款0溢额再保险的特点原保险人可以灵活确定自留额与成数再保险不同，溢额再保险中分出人和分入人在利益上存在差异：一般对分出人较为有利，WHY?利益分配上溢额保险人劣于原保险人，第二溢额再保险人要劣于第一溢额再保险人，依此类推。比较繁琐费时溢额再保险的适用范围一般来说，对于危险较小、利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保费收入。对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡责任海上保险均要采用溢额再保险方式，主要包括船体保险和运输保险火灾保险也采用溢额分保方式。成数和溢额混合再保险一般适用于转分保业务和海上保险业务含义：将成数再保险和溢额再保险结合起来，签订一个合同，以成数再保险的限额做为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额。两种具体运用（只是程序不同，实质是一致的）：成数合同之上的溢额合同溢额合同之内的成数合同计算举例分出公司决定溢额合同的自留部分为50万元，责任限额为10线；对于50万元的自留部分，分出公司另行签订一份成数分保合同，自留比例为40％，分出比例为60％。保险金额成数分保部分溢额分保部分自留额分出额合计20200505003005025055050500非比例再保险（Non-proportionalReinsurance）以损失为基础确定再保险当事人双方的责任，又称：损失再保险超过损失再保险（ExcessofLossReinsurance）第二危险再保险（以示责任的先后）分类险位超赔再保险事故超赔再保险赔付率超赔再保险险位超赔再保险自负责任额和再保险责任额的计算基础：以每一危险单位所发生的赔款为基础再保险责任额自负责任额之上限定额之下超过X以后Y的险位超赔分保合同的含义表9-5（每次事故对危险单位数没有限制的情形）表9-6（每次事故对危险单位有限制的情形）举例有一笔超过50万元以后的500万元的险位超赔再保险合同，其险位限额为50万元，当危险事故发生后，试计算两种情况下的赔款分担情况：无事故限额有事故限额（假设为险位限额的3倍，即150万元）无事故限额情形危险单位赔款分出公司承担赔款分入公司承担赔款A1005050B15050100C805030共计330150180有事故限额情形危险单位赔款分出公司承担赔款分入公司承担赔款A1005050B15050100C80800共计330180150事故超赔再保险自负责任额和再保险责任额的计算基础：巨灾事故所发生的赔款的总和关键在于一次事故的划分划分为数次事故，相对于划分为一次事故，赔款更多地由再保险人负担，WHY？超过X以后Y的巨灾超赔分保合同的含