保险学原理与实务11再保险

第十一章

再保险

第十一章再保险

第一节再保险概述第二节再保险的方式第三节再保险业务的经营与管理

第一节再保险概述一、再保险的概念二、再保险的功能

一、再保险的概念再保险也称为“分保”，是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。

一、再保险的概念原保险人或直接保险人投保再保险时被称为“再保险被保险人”（Reinsured），或“分出人”（Cedant）或“分出公司”。接受再保险业务的人，称为分入人或分入公司（CededCompany）。

一、再保险的概念分出公司在分出风险责任的同时，把保险费的一部分交给分入公司，称为分保费；分入公司根据分保费付给分出公司一定费用，用以支付分出公司为展业及管理等所产生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手续费。二、再保险的功能

（一）在世界范围内分散风险（二）扩大承保能力（三）控制责任，稳定经营（四）降低营业费用，增加运用资金（五）有利于拓展新业务第二节再保险的方式

一、比例分保二、非比例分保一、比例分保比例分保（ProportionalReinsurance）也叫做“垂直再保险”（VerticalReinsurance），是依据风险——保险金额为基础的。根据比例分保合同，再保险人承诺对原保险人承保的、符合再保险合同规定的风险，按照约定的比例部分给予再保险，并按照相同的比例收取保费，再保险人和原保险人按照相同的比例承担损失赔偿责任。一、比例分保（一）成数分保成数分保（QuotaShare）要求在合同规定的范围内原保险人，即分出公司承保的每一风险按照规定的比例分出给再保险人，再保险人按此比例接受再保险的分保方式。

一、比例分保保险金额自留责任20%分出责任80%其他5010400801664010020800120208020一、比例分保成数再保险是按固定比例分配责任，保费和赔款也是按此比例分摊。这种方式有合伙性质，适用于新公司、小公司或大公司的新险种。其最大的优点是手续简单，可以节省有关的费用开支。而且，这种方式还可以与其他方式结合使用。

一、比例分保（二）溢额分保溢额分保（Surplus）是以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例对保费和赔款进行分摊的一种分保方式。一、比例分保溢额分保中的分保比例并不是固定不变的，不同业务有不同的比例。溢额再保险的分入公司不是无限地接受分出公司的溢额责任，而是通常以自留额的一定倍数，即若干“线”数为限额，1“线”相当于分出公司的自留额。

一、比例分保溢额再保险是按自留额与分保额对总保险金额的比例分配保险费和分摊赔款的。如，分出公司自留额是50万元，保险金额300万元，保险费15万元，赔款180万元，若该溢额合同为自留额的5个线，则：分出公司自留保险费=（自留额÷保险金额）×保险费

=（50÷300）×15=2.5（万元分出公司自负赔款=（自留额÷保险金额）×保险赔款

=（50÷300）×180=30（万元）分入公司分入保险费=（分保额÷保险金额）×保险费

=（250÷300）×15=12，5（万元）分入公司应付的赔款=（分保额÷保险金额）×保险赔款

=（250÷300）×180=150（万元）一、比例分保溢额再保险与成数再保险都是比例再保险，两者的区别在于：溢额再保险的比例对每笔业务不是固定的，成数再保险的比例是固定的。溢额再保险便于分出公司根据风险程度的不同确定自留额，适合于各险种的再保险，特别是火险和船舶险。二、非比例分保

非比例分保（Non-proportionalReinsurance）也称为“平行再保险”（HorizontalReinsurance）或损失再保险，是依据损失——赔款金额为基础，确定分出公司自留额和接受公司责任额的一种再保险。由于分保双方事先在保险责任、保险权益与保额之间没有固定的比例份额，因此称为非比例再保险。二、非比例分保（一）险位超赔再保险险位超赔再保险（PerRiskofPolicyExcess）也可称为营运超赔再保险（WorkingCover；UnderwritingCover），是以每一风险单位所发生的赔款为基础计算自负责任额和再保险责任额。

二、非比例分保关于险位超赔在一次事故中的赔款计算有两种情况：一是按风险单位分别计算，没有限制；二是有事故限制，即对每次事故总的赔款有限制，一般为险位限额的2~4倍。二、非比例分保（二）事故超赔分保事故超赔分保（PerOccurrenceExcess）是以一次巨灾事故所发生的赔款总额来计算自负责任额和分保责任额的。其目的是保障一次事故造成的责任累积，常用于异常灾害保险，故又可称为巨灾超赔再保险（CatastropheCover，简写Cat.Cover）。二、非比例分保由于一次事故的责任较大，所以这种分保一般采用分层（Layering）的方法，即将整个超赔保障的数额分割成几层，便于不同的再保险人接受。这些再保险人共同参与对原保险人的保障，不同层有不同的额度，分别表示各再保险人接受分保的责任限额。层次越高，风险发生的概率就越小。

二、非比例分保（三）累积超赔再保险累积超赔再保险（AggregateExcessReinsurance）保障的是原保险人在某一业务年度，由于巨灾或其他不可预见的多种损失带来的累积风险，是对原保险人或其某一部门财务损失的保障。累积超赔分保保障的是原保险人的经营成果，而不对单独、个别风险负责。二、非比例分保当累积超赔分保合同的自留额和合同限额以货币金额（如美元或人民币）为衡量单位时，它称为损失累积超赔分保合同（AggregateExcessofLossTreaty）；当自留额和限额以赔付率为衡量单位时，它称为止损超赔分保合同（StopLossTreaty），止损超赔又叫做赔付率超赔（ExcessLossRatio）。第三节再保险业务的经营与管理

一、再保险形式二、财产险再保险三、人身险再保险四、再保险业的宏观管理——法定分保

一、再保险形式（一）临时分保临时分保是指原保险人根据业务需要，临时选择再保险人，经协商达成协议，逐笔成交的再保险形式。采用临时分保，原保险人根据业务的具体情况自主决定是否分出和分出多少业务。如决定分出，须将业务的详细情况告知再保险人，由再保险人自由决定是否接受和接受多少业务。临时分保可以采用比例再保险和非比例再保险两种方式进行安排。一、再保险形式（二）合同分保合同分保是指原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分保。由于订立合同在先，所以这种分保形式对当事人双方都具有约束性。一、再保险形式（三）预约分保预约分保是介于临时分保与合同分保之间的一种分保方法。双方事先签订分保合同，原保险人对于合同规定范围内的业务可以自由选择是否分保及分出成分；而再保险人则没有选择的自由，凡合同规定范围内的业务，只要原保险人决定分出，再保险人就必须接受，无选择的余地。二、财产险再保险

（一）火灾险再保险火灾保险的风险性质或程度因财产自身情况的不同而有较大差别，不同标的的保额差别较大，因此，火灾险分保安排一般采用溢额分保方式。二、财产险再保险（二）水险再保险货运险再保险中，为适应中小业务的需要，对于单一风险单位一般采用成数分保。如遇到大额业务，再结合溢额分保处理。另外，对于港口和码头仓库无法预知的积累责任，一般安排事故超赔分保予以保障，对于特大责任还可能要分层设计。船舶险再保险中，分保安排与货运险分保安排类似。不过，自留额的确定一般以单个船只作为风险单位，根据船舶的种类（如海运或内河运输）、船龄（如15年以上和5年以下等）、毛吨和等级（由船级社确定）具体确定。另一种自留额确定方法是按船舶的分类规定单一的自留额，然后结合船龄等因素在保险费率上进行调整。二、财产险再保险（三）汽车险再保险汽车险保单一般是综合性保单，大致包括三项责任：汽车的损坏和被偷窃、对第三者的责任以及驾乘人员的人身意外伤亡。所以，汽车险再保险是按每次事故安排超赔分保。由于责任的积累，可能还须分层设计。二、财产险再保险（四）责任险再保险责任险的责任大致包括三个方面：人身伤亡、物质损失和经济损失。责任险再保险可按责任险的不同种类分别采用比例和非比例方式安排分保。有时，考虑到分出公司全年全部业务自留部分的责任积累，还要安排赔付率超赔分保。三、人身险再保险

（一）寿险再保险对于团体寿险，如果每一个被保险人的保险金额很高，原保险人对未来给付感到有压力，这种情况下一般通过成数再保险或成数与溢额混合再保险进行分保。对于个人寿险，保险金额差别较大，这种情况下一般采用溢额再保险分保，原保险人可以灵活制定自留额。三、人身险再保险（二）意外伤害及健康险再保险对于团体业务，再保险