财政政府与市场

第一章财政、政府与市场海南大学杨瑞涛【本章讲授内容】财政的一般概念/政府与市场/公共产品理论【重点】政府与市场的分工；公共产品理论第一节财政的一般概念

一、从财政现象及财政问题谈起

二、财政的一般概念

三、财政概念的一般表述（一）“财政”一词的来源

财政是一个古老的经济范畴，中国古代称财政为“国用”、“国计”、“度支”、“理财”等。并把财政管理部门成为“大农会”、“大农司”。但财政一词的出现在中文词汇中却只有百年的历史，据考证，清朝光绪24年，即1898年，在戊戍变法诏书中有“改革财政，实行国家预算”的条文，这是政府文件中最初起用“财政”一词。当时“财政”一词的使用，是维新派在西洋文化思想的影响下，间接从日本“进口”的，而日本则是来自英文的“PublicFinance”一词。孙中山在辛亥革命时期宣传三民主义，曾多次应用“财政”一词，强调财政改革。民国政府成立时，主管国家收支的机构命名为“财政部”。西方国家相应的机构英文为“Treasury”，其本意是金库或国库，在我国也译为“财政部”。（二）财政的特征1.财政分配的主体是国家2.财政分配对象是国民收入3.财政分配目的是保证国家实现职能的需要，这种需要属于社会公共需要满足公共需要(—产品或,服务),提供公共产品社会公共需要的含义和特征1.社会公共需要：是指向社会提供安全、秩序、公民基本权利和经济发展的社会条件等方面的需要。2.社会公共需要的特征满足社会公共需要的产品，其效用具有不可分割性。满足社会公共需要的产品具有消费上的非排他性。满足社会公共需要的产品取得方式上具有非竞争性。满足社会公共需要的产品提供目的非盈利性。三、财政概念的一般表述财政是国家为了满足社会公共需要，对一部分社会产品进行的集中性分配。可以简称为“以国家为主体的分配”。第二节政府与市场

一、资源配置的两种方式二、市场体系与市场失灵

三、政府失效及其表现

四、政府与市场的基本分工一、资源配置的两种方式在市场经济条件下，市场是一种有效率的运行机制。但市场的资源配置功能不是万能的，市场机制也有其本身固有的缺陷，经济学把这种缺陷称之为“市场失灵”（marketfailure）。市场失灵为政府介入或干预经济运行提供了必要性和合理性的依据，这也是分析和研究政府与市场关系的基础。二、市场体系与市场失灵（一）市场体系的运行（二）市场失灵及市场缺陷的表现（一）市场体系的运行

1.家庭作为一个经济行为主体具有的特征2.企业行为具有的特征家庭的经济行为特征

行为目标是效用水平最大化；初始生产要素（土地、劳动力、资本）数量有限；自由出售要素服务以获得收入；自由使用其收入以购买商品和服务或取得资产企业行为的特征行为目标是利润最大化。在一定技术条件下利用土地、劳动力和资本生产一定的产出。自由出售其产品以获得收益。自由使用其收益以购买生产投入。市场体系的运行（二）市场失灵及市场缺陷的表现1.市场失灵的含义2.市场失灵的表现市场失灵的含义

市场失灵指市场天然无法有效配置资源，从而引起收入分配不公平及经济社会不稳定的态势。市场失灵的表现自然垄断和规模经济信息不充分外部效应分配不公平宏观经济的不稳定自然垄断和规模经济

为了保证市场机制（看不见的手）能够发挥调节经济的作用，就必须有充分的竞争。然而在现实生活中，一方面产品之间总是有差别的，存在着不同程度的不可替代性；另一方面，交通费用等交易成本也往往阻碍着资源的自由转移。这些都会增强个别厂商影响市场的能力，从而削弱市场的竞争性。

自由竟争与自然垄断的比较C0QQ1MCACC0QACMC正常自然垄断垄断的社会净福利损失PDP1AP2FBMR0Q1Q2Q信息不充分

在市场经济条件下，生产者与消费者生产、销售、购买都属于个人行为，都不可能掌握充分的信息。特别是随着市场规模的扩大，信息越来越分散、复杂，加工处理信息的成本也难以为决策者所接受，从而不可避免地出现许多非理性决策。外部效应外部效应说明一个厂商从事某项活动对其他人带来的利益或损失的现象。当出现正的外部效应时，生产者的成本大于收益，利益外溢，得不到应有的效益补偿；当出现负的外部效应时，生产者的成本小于收益，受损者得不到效益补偿，因而完全靠市场竞争不可能形成理想的效率配置。分配不公平

竞争的市场机制是按要素进行分配的，但人们拥有的初始要素是与人的天赋、遗传、家庭关系、社会地位、性别、种族有关，以及垄断和其他不完全竞争的存在，从而使人们之间的收入差异很大，且有失公平。这就需要政府按照合理的社会公平准则通过财政收支实施再分配政策。税收、转移支付、财政补贴、社会保障。宏观经济的不稳定由于各国经济存在着周期性的波动，政府有必要启用财政货币政策调节社会的总需求，以保证宏观经济的稳定增长。市场经济中的政府职能1提供公共产品,满足社会公共需要;公共基础设施—如城市公交;信息服务—如气象,雪灾预报;市场行情通报;2制定市场规则,维护市场秩序.反垄断,反不正当竞争;打击假冒伪劣.3对经济运行进行宏观调控,制定产业与区域发展规划,引导私人投资.三、政府失效及其表现（一）政府失效含义（二）政府失效表现政府失效含义

用政府活动的最终结果判断的政府活动过程的低效性和活动结果的非理想性。政府失效的表现

有限信息对私人市场反映的控制能力有限决策时限和效率的限制政府决策程序的局限性四、政府与市场的基本分工（一）从作用范围上看，政府活动的界限应在市场失灵领域，而市场机制的调节应在政府失效的领域。（二）从作用的层次上看，政府活动主要在宏观经济层面上，而市场经济主要在微观经济层面上。（三）从公平与效率准则的实现上，政府主要致力于社会公平，市场主要致力于效率。第三节公共产品理论

一、公共产品的特征

二、公共产品的分类一、公共产品的特征

（一）公共产品概念

（二）公共产品特征（一）公共产品概念公共产品是指具有社会公共需要性质的产品和服务。（二）公共产品具有两个特征

1.非排他性（Non-Excludability）2.非竞争性（Non-Rivalness）非排他性（Non-Excludability）

非排他性是指无法排除他人从公共产品中获得利益。它包含两层意思：（1）在技术上不易排除不为公共产品付费者。（2）某些公共产品虽然在技术上可以排他，但排他成本很高，以至于在经济上不可接受。非竞争性（Non-Rivalness）任何一个消费者对公共产品的消费都不影响其他消费者的利益，也不会影响整个社会的利益。非竞争性包含两方面的含义：

（1）边际生产成本为零（MC=0）（2）边际拥挤成本为零二、公共产品的分类

（一）从公共产品的特征上划分

（二）从公共产品的层次上划分（一）从公共产品的特征上的划分

纯公共产品（PurePublicGoods）是指具有严格的消费上的非排他性，取得方式上的非竞争性（边际生产成本为零、拥挤成本为零）。

纯私人产品（Quasi-PublicGoods）是指具有完全的排他性和竞争性特点的产品。这两种产品构成了全部社会产品的两极。

混合产品（MixedGoods）是指只具有非竞争性，不具有非排他性，或者只具有非排他性，不具有非竞争性，或者具有不充分的非竞争性和非排他性的产品。我们通常把它们叫做“混合产品”，或不纯公共产品、准公共产品。纯公共产品、纯私人产品和混合品的划分（二）从公共产品的层次上的划分全国性的公共产品：受益范围不受限制，本国国民都能享受，并由一国中央政府提供的公共产品。地方性公共产品：只能是就近的居民才能享受，受益者具有明显的地理空间限制，只能由当地政府来提供的公共产品。上海学者：“二次房改”是历史的倒退2010年03月05日15:25

随着两会的召开，房市问题又一次成为了参政议政的聚焦点。政协委员宗庆后建议“国家尽快进行二次房改”，就是众多声音中醒目的一种。

无须讳言，自1998年住房体制改革以来，中国房地产市场首次衔入了市场化机制，并取得了长足的发展。然而，十余年来的房改也给市场带来了诸多矛盾和挑战，最为突出的表现就是高房价低购买力的失配矛盾。

导致当前房市种种乱象的原因何在？严格地说，这取决于人们对经济和市场秩序的认知和立场。有人认为，房市乱象根源于过度市场化，即本来应该属于政府准公共产品的住房保障体系，却交给了市场，从而导致了资源的错配。由此有“二次房改”之议。

但是实际上，当前房市的问题表面上似乎由市场化引起，其实质，却恰恰是市场化不足和政府越位、缺位和错位的叠加，所造成的必然结果。

当前城市建设用地是严格的国家土地所有制，地方政府享受土地用途改变的级差地租。因此，要求政府提供保障房、经适房的依据有其合理性。然而，从房市的属性和实际操作层面上看，扩大住房保障体系不足取.首先，政府提供公共产品和服务严格地说是鉴于外部性特征，市场机制暂时无法消除这种外部性。住房并非具有严格意义上的外部性特征，把中等收入群体也纳入具有准公共系统的住房保障体系，实际上是政府干预的错位和越位问题。这部分需求完全可以借助市场加以满足。而导致市场没有满足这部分需求的原因，恰恰在于房市的伪市场化。

具体为：土地一级市场的政府垄断，使房市的基本要素本身为非市场化的供给体系，土地市场无法实现完全市场化的定价和有效供给，从而扭曲了房价；地方政府独占土地市场级差地租，使得级差地租这一交易收益无法在市场状态下配置，而是通过土地财政形式脱离了市场运作体系，使交易受益无法有效配置。其三，长期以来，相对宽松的货币政策、过度向企业和政府倾斜的国民收入分配格局，以及投资出口导向型的经济动力机制，导致了土地等要素资源的高租金，也促使了房价相对有效需求的泡沫化趋势，而房价的泡沫化增长加剧了经济的运营成本，在全要素生产率不发生跳跃增长的情况下，导致房价与居民收入的脱节。

其次，从操作层面上，若把中等收入群体也纳入政府主导保障性住房供给体系，严格地说是中国房改的一次历史性倒退。扩大政府保障性住房体系将打破现有房市的生态格局，破坏了房市已有的市场化格局，另一方面加重了政府的公共支出负担。其二，拓宽政府公共服务空间的做法很容易为各种寻租活动提供舞台，从而导致成本高昂、效率不足的局面。而且，对于大多数地方政府而言，土地财政问题很大程度上是中央地方政府税制资源配置不匹配导致的。显然，扩大住房保障体系是系统性工程，至少需要财税制度改革的配合。

另一方面，对于以定地价、定建房标准、定税费率、定利润以及竞房价、竞建设方案的中等收入公共住房供给体系，如何确定中等收入资格、如何鉴定地价、竞房价和利润等实际上都需要政府的外部性干预和管制。这种高管制的公共住房供给体系实际上为设租寻租问题提供了明显的舞台。毕竟，不论是从中等收入资格审定，还是这种双限房(限地价和房价)的建筑供给，实际上都存在明显的自由裁量空间，而自由裁量空间的存在恰恰是寻租设租的必要条件。同时，由于中等收入家庭群体庞大，而其对应的双限房供给则在时空上都存在序列问题，这种僧多粥少的局面也客观上为具体操作的官员留下了自由裁量的寻租设租空间。刘晓忠（来源:新京报）

公共产品的提供

一般说来,公共产品主要由政府提供;但政府提供公共产品要考虑财力;可以通过利益诱导,吸引民间私人资本投资公共产品.(经济适用住房,保障性住房---廉租房?,民间资本投资/收租?)树立公共财政的新理念公共财政实质上是市场经济财政.公共财政理论核心是市场失灵,认为在市场经济条件下,社会资源的主要配置是市场,而不是政府.只有在市场失灵的领域